基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)踐中存在的問題及對策建議.doc

基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)踐中存在的問題及對策建議摘要 2003年3月1日，中國人民銀行頒布的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定、人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法和金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法（簡稱“一規(guī)兩法”）同時(shí)施行，標(biāo)志著我國反洗錢工作的制度框架已初步建成，反洗錢工作開始步入法制化、規(guī)范化的軌道。但是，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，“一規(guī)兩法”實(shí)施一年多來，基層特別是縣級金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作普遍存在很多薄弱環(huán)節(jié)，亟待完善提高。關(guān)鍵詞 反洗錢 基層金融機(jī)構(gòu) “一規(guī)兩法” 伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近年來洗錢犯罪呈逐年上升勢頭，洗錢犯罪已是國際社會的一大公害，成為國際社會普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問題，有效打擊洗錢犯罪已列為金融業(yè)的重要議事日程。為了更有效地打擊洗錢犯罪，中國人民銀行于2003年頒布了1、2、3號令，對金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行規(guī)范和指導(dǎo)?；鶎咏鹑跈C(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的第一線，承擔(dān)著大量的反洗錢工作，由于洗錢犯罪的特殊性、手段的隱蔽性，部分基層對反洗錢的具體要求和內(nèi)容了解不深，從思想上沒有認(rèn)識到反洗錢工作的重要性。同時(shí)，金融環(huán)境不完善，金融秩序不規(guī)范，反洗錢人員缺乏，激勵(lì)機(jī)制有待完善，手續(xù)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展，缺乏有效的反洗錢監(jiān)督體系，制約了基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的正常開展。基層金融機(jī)構(gòu)是不法分子洗錢的主要渠道，也是反洗錢工作的重要陣地，作為基層金融機(jī)構(gòu)，如何強(qiáng)化把關(guān)守口意識，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，已成為迫在眉睫的研究課題。一、了解幾種常見的與銀行有關(guān)的洗錢手法由于洗錢活動(dòng)具有很強(qiáng)的隱蔽性、專業(yè)性，只有進(jìn)一步了解反洗錢業(yè)務(wù)，提高對反洗錢的認(rèn)識，才能更好地開展此項(xiàng)工作。下面是幾種常見的與銀行有關(guān)的洗錢手法：1.設(shè)立存在大量現(xiàn)金交易的空殼公司，偽造各類虛擬交易，將犯罪所得現(xiàn)金與正常營業(yè)收入一起交存銀行，同時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，然后將此收入再進(jìn)行實(shí)業(yè)投資或直接用于消費(fèi)。2.通過走私將現(xiàn)金帶出國外或通過“地下錢莊”轉(zhuǎn)移出境，再以投資的名義在國內(nèi)設(shè)立企業(yè)，然后高價(jià)向國外自己的企業(yè)或其他串通企業(yè)賣低價(jià)物，同時(shí)將國外黑錢以貨款的名義通過銀行轉(zhuǎn)入國內(nèi)。3.以現(xiàn)金或黑錢所購物資做保證金，簽開銀行承兌匯票或信用證，偽造虛擬交易，經(jīng)過多次轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)入最終收款人賬戶。4.通過貸款回流、抵押貸款等方式洗錢。5.利用銀行系統(tǒng)，在多個(gè)國家、多個(gè)賬戶之間頻繁轉(zhuǎn)移資金，以此使黑錢與其最終來源分離。6.利用網(wǎng)上銀行、電話銀行、電子貨幣等新型銀行業(yè)務(wù)和金融工具洗錢。 二、當(dāng)前基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作中存在的問題。1、反洗錢意識淡薄，內(nèi)控制度未落實(shí)。目前基層金融機(jī)構(gòu)對反洗錢工作普遍重視不夠，大多金融機(jī)構(gòu)管理人員與銀行員工對反洗錢認(rèn)識不夠，看不到洗錢活動(dòng)的危害性，認(rèn)為反洗錢是上級行的事，與基層銀行業(yè)務(wù)關(guān)系不大。殊不知我國大多洗錢活動(dòng)正是從基層銀行流向海外。在實(shí)際反洗錢工作中，沒有建立相應(yīng)的組織體系及配備專職人員，或者雖然建立了組織，配備了反洗錢人員，但沒有明確相關(guān)職責(zé)，相關(guān)的反洗錢制度也只是寫要紙上，掛在墻上，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。 2、很難真實(shí)地“了解客戶”。反洗錢要求金融機(jī)構(gòu)全面地了解自己的客戶。一般地，客戶從商業(yè)秘密考慮，一般不愿金融機(jī)構(gòu)更多地了解自己，基層金融機(jī)構(gòu)害怕失去客戶，也不愿去作進(jìn)一步的調(diào)查。因此，基層金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解， 大多僅局限于客戶開立帳戶時(shí)所提供身份證件及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等有真實(shí)的了解，難以獲得“一規(guī)兩法”中所要求的“完整的客戶信息”。并且，如果客戶有意造假，由于目前識假的手段及技術(shù)的缺乏，基層金融機(jī)構(gòu)更難真實(shí)地了解客戶了。由于并不真正地了解客戶，在實(shí)際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質(zhì)，從而讓“一法兩規(guī)”中報(bào)告“可疑交易”的規(guī)定成一紙空文。 3、專業(yè)反洗錢人才缺乏。大多基層金融機(jī)構(gòu)工作人員對反洗錢“一規(guī)兩法”知之甚少，即便專職反洗錢工作人員，對其了解也僅限于法規(guī)的字面含義上。在實(shí)際運(yùn)作中，由于可疑支付交易的隱敝性、復(fù)雜性，加之判斷可疑支付交易需要較強(qiáng)的專業(yè)結(jié)算知識、外匯、工商、海關(guān)等相關(guān)知識，大多反洗錢工作人員缺乏這方面的經(jīng)驗(yàn)與技能，致使不能真正如實(shí)履行報(bào)告可疑交易的義務(wù)。更談不上對可疑支付交易監(jiān)測數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷了。專業(yè)技術(shù)人員的缺乏，使“一法兩規(guī)”在基層實(shí)際運(yùn)作中大打折扣，起不到應(yīng)有的打擊洗錢的力度。 4、反洗錢技術(shù)手段落后。反洗錢工作目前處于手工操作階段。當(dāng)前，尚未建立與支付清算系統(tǒng)和銀行帳戶管理系統(tǒng)對接的支付交易報(bào)告和監(jiān)測系統(tǒng)，對大額支付交易和可疑支付交易的報(bào)告,只能采用手工的方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、搜集,工作量大,效率低,差錯(cuò)多,無法做到對大額、異常支付交易進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)測、記錄、分析。報(bào)告、監(jiān)控洗錢活動(dòng)的手段較為落后。小城鎮(zhèn)一些規(guī)模較小的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)就是存取款業(yè)務(wù)還處在手工記賬或單機(jī)運(yùn)行狀態(tài),離跨行、跨區(qū)、跨系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)相距甚遠(yuǎn)。 5、基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢的空檔多。由于基層的票據(jù)市場不發(fā)達(dá)，加之資金結(jié)算速度較慢等原因，基層金融機(jī)構(gòu)所處地域往往現(xiàn)金交易量大，這不利于基層金融機(jī)構(gòu)實(shí)施反洗錢的跟蹤監(jiān)測措施，無形中為犯罪分子洗錢提供了便利，并且，由于目前的現(xiàn)金管理只對大額取現(xiàn)進(jìn)行了限制，沒有要求金融機(jī)構(gòu)對客戶所繳存大額現(xiàn)金的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審查，也給洗錢者提供了可乘之機(jī)。此外，由于沒有建立與反洗錢配套的銀行帳戶管理系統(tǒng)，洗錢者可利用個(gè)人帳戶或多頭開戶等手段來清洗“黑錢”。這些，都是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作中的空檔與死角。 三、進(jìn)一步加強(qiáng)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的建議 1、加強(qiáng)和完善反洗錢立法，提高反洗錢的法律效力層次。首先，借鑒國外反洗錢先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，將反洗錢納入金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入的條件之一，形成法律的威懾力，從準(zhǔn)入方面促使金融機(jī)構(gòu)自覺且真實(shí)有效地開展反洗錢工作；其次，修改現(xiàn)有的銀行保密條款，將因反洗錢所作的大額和可疑報(bào)告排出在保密原則之外，使金融機(jī)構(gòu)反洗錢中能排除顧慮地開展工作。 2、加強(qiáng)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)?；鶎咏鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)“一規(guī)兩法”的要求，成立反洗錢的組織體系，并結(jié)合各自工作實(shí)際，制定和執(zhí)行具體的反洗錢的規(guī)章制度，建立大額現(xiàn)金和可疑交易及時(shí)申報(bào)制度，配備專職反洗錢人員，并明確其職責(zé)。在實(shí)際工作中，嚴(yán)格執(zhí)行儲蓄實(shí)名制，認(rèn)真開展對客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，作好每一筆大額和可疑交易報(bào)告，真正將反洗錢工作落到實(shí)處。 3、采取一定的反洗錢激勵(lì)措施。因?yàn)榉聪村X關(guān)系著一國的形象與社會秩序，國家應(yīng)該花費(fèi)一定的成本?？刹扇∫欢ǖ拇胧?，對嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢工作的金融機(jī)構(gòu)予以精神及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，以調(diào)動(dòng)其反洗錢工作的積極性。如向執(zhí)行報(bào)告制度的金融機(jī)構(gòu)發(fā)放一定的補(bǔ)助，或者將查處出的洗錢組織的犯罪所得按一定比例返回給報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)等等。 4、加大技術(shù)投入，提高反洗錢的電子化監(jiān)測水平。金融部門應(yīng)在現(xiàn)有的各種業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)上，建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測報(bào)告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行帳戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實(shí)行對大額和可疑支付交易監(jiān)測及報(bào)告的實(shí)時(shí)化，全面避免基層金融機(jī)構(gòu)收集、統(tǒng)計(jì)、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯(cuò)率高的弊病，便于反洗錢中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動(dòng)，切實(shí)提高反洗錢的工作效率。 5、加快相關(guān)配套制度的建設(shè)。其一，應(yīng)加快地方票據(jù)市場和的建設(shè)，改進(jìn)資金結(jié)算方式，通過推動(dòng)票據(jù)交易的發(fā)展，盡量減少現(xiàn)金交易，為有效地對票據(jù)交易實(shí)施監(jiān)測提供平臺；其二，完善現(xiàn)金管理制度，將大額存入現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇，控制現(xiàn)金的流動(dòng)；其三，完善帳戶管理制度。將個(gè)人結(jié)算帳戶納入管理范圍，避免洗錢者利用個(gè)人帳戶清洗黑錢。 6、加強(qiáng)宣傳力度，培訓(xùn)專業(yè)人才。基層人民銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對反錢工作的宣傳力度。以豐富多樣的形式，在轄內(nèi)開展反洗錢宣傳活動(dòng)，使基層金融機(jī)構(gòu)高管人員加強(qiáng)對和反洗錢工作的認(rèn)識。了解當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢及反洗錢的重要意義，能夠區(qū)分反洗錢在工作中形成的的短期利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，從而在工作中，自覺地履行反洗錢的工