基層金融機構反洗錢實踐中存在的問題及對策建議.doc

基層金融機構反洗錢實踐中存在的問題及對策建議摘要 2003年3月1日，中國人民銀行頒布的金融機構反洗錢規(guī)定、人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法和金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法（簡稱“一規(guī)兩法”）同時施行，標志著我國反洗錢工作的制度框架已初步建成，反洗錢工作開始步入法制化、規(guī)范化的軌道。但是，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，“一規(guī)兩法”實施一年多來，基層特別是縣級金融機構反洗錢工作普遍存在很多薄弱環(huán)節(jié)，亟待完善提高。關鍵詞 反洗錢 基層金融機構 “一規(guī)兩法” 伴隨著經(jīng)濟的發(fā)展，近年來洗錢犯罪呈逐年上升勢頭，洗錢犯罪已是國際社會的一大公害，成為國際社會普遍關注的焦點和熱點問題，有效打擊洗錢犯罪已列為金融業(yè)的重要議事日程。為了更有效地打擊洗錢犯罪，中國人民銀行于2003年頒布了1、2、3號令，對金融機構反洗錢工作進行規(guī)范和指導?；鶎咏鹑跈C構作為反洗錢工作的第一線，承擔著大量的反洗錢工作，由于洗錢犯罪的特殊性、手段的隱蔽性，部分基層對反洗錢的具體要求和內(nèi)容了解不深，從思想上沒有認識到反洗錢工作的重要性。同時，金融環(huán)境不完善，金融秩序不規(guī)范，反洗錢人員缺乏，激勵機制有待完善，手續(xù)滯后于業(yè)務發(fā)展，缺乏有效的反洗錢監(jiān)督體系，制約了基層金融機構反洗錢工作的正常開展?；鶎咏鹑跈C構是不法分子洗錢的主要渠道，也是反洗錢工作的重要陣地，作為基層金融機構，如何強化把關守口意識，防范洗錢風險，已成為迫在眉睫的研究課題。一、了解幾種常見的與銀行有關的洗錢手法由于洗錢活動具有很強的隱蔽性、專業(yè)性，只有進一步了解反洗錢業(yè)務，提高對反洗錢的認識，才能更好地開展此項工作。下面是幾種常見的與銀行有關的洗錢手法：1.設立存在大量現(xiàn)金交易的空殼公司，偽造各類虛擬交易，將犯罪所得現(xiàn)金與正常營業(yè)收入一起交存銀行，同時向稅務機關申報，然后將此收入再進行實業(yè)投資或直接用于消費。2.通過走私將現(xiàn)金帶出國外或通過“地下錢莊”轉(zhuǎn)移出境，再以投資的名義在國內(nèi)設立企業(yè)，然后高價向國外自己的企業(yè)或其他串通企業(yè)賣低價物，同時將國外黑錢以貨款的名義通過銀行轉(zhuǎn)入國內(nèi)。3.以現(xiàn)金或黑錢所購物資做保證金，簽開銀行承兌匯票或信用證，偽造虛擬交易，經(jīng)過多次轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)入最終收款人賬戶。4.通過貸款回流、抵押貸款等方式洗錢。5.利用銀行系統(tǒng)，在多個國家、多個賬戶之間頻繁轉(zhuǎn)移資金，以此使黑錢與其最終來源分離。6.利用網(wǎng)上銀行、電話銀行、電子貨幣等新型銀行業(yè)務和金融工具洗錢。 二、當前基層金融機構反洗錢工作中存在的問題。1、反洗錢意識淡薄，內(nèi)控制度未落實。目前基層金融機構對反洗錢工作普遍重視不夠，大多金融機構管理人員與銀行員工對反洗錢認識不夠，看不到洗錢活動的危害性，認為反洗錢是上級行的事，與基層銀行業(yè)務關系不大。殊不知我國大多洗錢活動正是從基層銀行流向海外。在實際反洗錢工作中，沒有建立相應的組織體系及配備專職人員，或者雖然建立了組織，配備了反洗錢人員，但沒有明確相關職責，相關的反洗錢制度也只是寫要紙上，掛在墻上，沒有真正落實到實際工作中。 2、很難真實地“了解客戶”。反洗錢要求金融機構全面地了解自己的客戶。一般地，客戶從商業(yè)秘密考慮，一般不愿金融機構更多地了解自己，基層金融機構害怕失去客戶，也不愿去作進一步的調(diào)查。因此，基層金融機構對客戶的了解， 大多僅局限于客戶開立帳戶時所提供身份證件及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等有真實的了解，難以獲得“一規(guī)兩法”中所要求的“完整的客戶信息”。并且，如果客戶有意造假，由于目前識假的手段及技術的缺乏，基層金融機構更難真實地了解客戶了。由于并不真正地了解客戶，在實際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質(zhì)，從而讓“一法兩規(guī)”中報告“可疑交易”的規(guī)定成一紙空文。 3、專業(yè)反洗錢人才缺乏。大多基層金融機構工作人員對反洗錢“一規(guī)兩法”知之甚少，即便專職反洗錢工作人員，對其了解也僅限于法規(guī)的字面含義上。在實際運作中，由于可疑支付交易的隱敝性、復雜性，加之判斷可疑支付交易需要較強的專業(yè)結算知識、外匯、工商、海關等相關知識，大多反洗錢工作人員缺乏這方面的經(jīng)驗與技能，致使不能真正如實履行報告可疑交易的義務。更談不上對可疑支付交易監(jiān)測數(shù)據(jù)進行精確分析、準確判斷了。專業(yè)技術人員的缺乏，使“一法兩規(guī)”在基層實際運作中大打折扣，起不到應有的打擊洗錢的力度。 4、反洗錢技術手段落后。反洗錢工作目前處于手工操作階段。當前，尚未建立與支付清算系統(tǒng)和銀行帳戶管理系統(tǒng)對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng)，對大額支付交易和可疑支付交易的報告,只能采用手工的方式進行統(tǒng)計、搜集,工作量大,效率低,差錯多,無法做到對大額、異常支付交易進行及時的監(jiān)測、記錄、分析。報告、監(jiān)控洗錢活動的手段較為落后。小城鎮(zhèn)一些規(guī)模較小的營業(yè)網(wǎng)點就是存取款業(yè)務還處在手工記賬或單機運行狀態(tài),離跨行、跨區(qū)、跨系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)相距甚遠。 5、基層金融機構反洗錢的空檔多。由于基層的票據(jù)市場不發(fā)達，加之資金結算速度較慢等原因，基層金融機構所處地域往往現(xiàn)金交易量大，這不利于基層金融機構實施反洗錢的跟蹤監(jiān)測措施，無形中為犯罪分子洗錢提供了便利，并且，由于目前的現(xiàn)金管理只對大額取現(xiàn)進行了限制，沒有要求金融機構對客戶所繳存大額現(xiàn)金的真實性、合法性進行審查，也給洗錢者提供了可乘之機。此外，由于沒有建立與反洗錢配套的銀行帳戶管理系統(tǒng)，洗錢者可利用個人帳戶或多頭開戶等手段來清洗“黑錢”。這些，都是基層金融機構反洗錢工作中的空檔與死角。 三、進一步加強基層金融機構反洗錢工作的建議 1、加強和完善反洗錢立法，提高反洗錢的法律效力層次。首先，借鑒國外反洗錢先進經(jīng)驗，將反洗錢納入金融機構的市場準入的條件之一，形成法律的威懾力，從準入方面促使金融機構自覺且真實有效地開展反洗錢工作；其次，修改現(xiàn)有的銀行保密條款，將因反洗錢所作的大額和可疑報告排出在保密原則之外，使金融機構反洗錢中能排除顧慮地開展工作。 2、加強反洗錢內(nèi)控制度建設?；鶎咏鹑跈C構應根據(jù)“一規(guī)兩法”的要求，成立反洗錢的組織體系，并結合各自工作實際，制定和執(zhí)行具體的反洗錢的規(guī)章制度，建立大額現(xiàn)金和可疑交易及時申報制度，配備專職反洗錢人員，并明確其職責。在實際工作中，嚴格執(zhí)行儲蓄實名制，認真開展對客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，作好每一筆大額和可疑交易報告，真正將反洗錢工作落到實處。 3、采取一定的反洗錢激勵措施。因為反洗錢關系著一國的形象與社會秩序，國家應該花費一定的成本?？刹扇∫欢ǖ拇胧?，對嚴格執(zhí)行反洗錢工作的金融機構予以精神及物質(zhì)獎勵，以調(diào)動其反洗錢工作的積極性。如向執(zhí)行報告制度的金融機構發(fā)放一定的補助，或者將查處出的洗錢組織的犯罪所得按一定比例返回給報告的金融機構等等。 4、加大技術投入，提高反洗錢的電子化監(jiān)測水平。金融部門應在現(xiàn)有的各種業(yè)務管理系統(tǒng)基礎上，建立和推行金融機構大額和可疑支付交易監(jiān)測報告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行帳戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實行對大額和可疑支付交易監(jiān)測及報告的實時化，全面避免基層金融機構收集、統(tǒng)計、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯率高的弊病，便于反洗錢中及時發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動，切實提高反洗錢的工作效率。 5、加快相關配套制度的建設。其一，應加快地方票據(jù)市場和的建設，改進資金結算方式，通過推動票據(jù)交易的發(fā)展，盡量減少現(xiàn)金交易，為有效地對票據(jù)交易實施監(jiān)測提供平臺；其二，完善現(xiàn)金管理制度，將大額存入現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇，控制現(xiàn)金的流動；其三，完善帳戶管理制度。將個人結算帳戶納入管理范圍，避免洗錢者利用個人帳戶清洗黑錢。 6、加強宣傳力度，培訓專業(yè)人才?；鶎尤嗣胥y行應進一步加強對反錢工作的宣傳力度。以豐富多樣的形式，在轄內(nèi)開展反洗錢宣傳活動，使基層金融機構高管人員加強對和反洗錢工作的認識。了解當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義，能夠區(qū)分反洗錢在工作中形成的的短期利益與長遠利益的關系，從而在工作中，自覺地履行反洗錢的工