陜西地稅年度納稅申報(bào)操作流程.doc

一、申報(bào)準(zhǔn)備：客戶登陸到軟件中后首先要做些申報(bào)之前的準(zhǔn)備工作，新增企業(yè)基本信息、設(shè)置申報(bào)所屬時(shí)間和企業(yè)涉稅信息錄入，軟件有嚴(yán)格的流程控制，只有完成前三步后，才能錄入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)。一、企業(yè)基本信息打開“企業(yè)基本信息”模塊，出現(xiàn)“新增”、“編輯”、“刪除”、“刷新”和“設(shè)置當(dāng)前公司”按鈕。1、 點(diǎn)擊“新增”按鈕，出現(xiàn)“單位基本信息管理”對(duì)話框。請(qǐng)企業(yè)根據(jù)有關(guān)證件資料，逐項(xiàng)準(zhǔn)確錄入或選擇輸入，基本信息各欄不能為空，然后點(diǎn)擊“保存”。再選擇相應(yīng)編輯行，點(diǎn)擊“設(shè)置當(dāng)前公司”按鈕，設(shè)置為當(dāng)前公司后繼續(xù)輸入其他資料。2、選擇相應(yīng)編輯行，點(diǎn)擊“編輯”可修改所選企業(yè)的信息，修改后點(diǎn)擊“保存”。3、選擇相應(yīng)編輯行，點(diǎn)擊“刪除”可刪除所選企業(yè)的信息。4、點(diǎn)擊“刷新”可刷新基本信息的界面。界面如下：注意：當(dāng)錄入完公司基本信息后要選擇操作的公司設(shè)置為當(dāng)前公司注冊(cè)資本的單位：萬(wàn)元管理代碼：必須為9位數(shù)。二、申報(bào)所屬時(shí)期（納稅申報(bào)分為年度納稅申報(bào)和月、季度納稅申報(bào),注意正確選擇時(shí)間）1、打開“申報(bào)所屬時(shí)期”界面，年度申報(bào)時(shí)僅填列“申報(bào)年度”，填列選擇后點(diǎn)擊“保存”，注意：此處的申報(bào)年度只能是數(shù)字格式，不能為漢字如：二零零九三、企業(yè)涉稅信息打開“企業(yè)涉稅信息錄入”界面，在左界面選擇涉稅信息類別，右邊界面填列信息。注意：1、在企業(yè)涉稅信息中：基本信息、工資信息、會(huì)計(jì)政策這三項(xiàng)是必輸項(xiàng)，否則財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)法錄入。2、每填完一個(gè)類別都需點(diǎn)擊“保存”按鈕。3、金融企業(yè)“會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)”必須選擇“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”；事業(yè)單位必須選擇“企業(yè)會(huì)計(jì)制度”。4.對(duì)于一些企業(yè)沒(méi)有的數(shù)據(jù)項(xiàng)則根據(jù)填報(bào)說(shuō)明選擇默認(rèn)值。四、稅務(wù)文書(稅務(wù)文書是有稅收優(yōu)惠的企業(yè)做年度納稅申報(bào)時(shí)填寫的數(shù)據(jù)，預(yù)交申報(bào)的客戶不用填寫)打開“稅務(wù)文書”界面，納稅人應(yīng)將稅務(wù)機(jī)關(guān)及有關(guān)部門已審批的以下十六項(xiàng)稅收優(yōu)惠內(nèi)容在此界面中錄入：壞賬損失、固定資產(chǎn)非正常盤虧、債權(quán)人重組損失、非常損失、綜合利用資源減計(jì)收入、其他減計(jì)收入、符合條件的小型微利企業(yè)稅收減免、國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)稅收減免、享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠的企業(yè)稅收減免、過(guò)渡期稅收優(yōu)惠減免、其他稅收減免、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)抵扣的應(yīng)納稅所得額、企業(yè)購(gòu)置用于環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額、企業(yè)購(gòu)置用于節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備的投資額抵免的稅額、企業(yè)購(gòu)置用于安全生產(chǎn)專用設(shè)備的投資額抵免的稅額、其他抵免所得稅額。點(diǎn)擊“新增”按扭，選取審批項(xiàng)目，輸入批準(zhǔn)金額或優(yōu)惠稅率、批準(zhǔn)文書號(hào)，選擇需保存的編輯行，然后點(diǎn)擊“保存”。其中“符合條件的小型微利企業(yè)稅收減免”、“ 國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)稅收減免”、“ 享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠的企業(yè)稅收減免”分別輸入經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的稅收優(yōu)惠稅率20%、15%、15%。二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入1、做完以上的申報(bào)準(zhǔn)備后(財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)才能打開)填寫相應(yīng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，打開財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入2、點(diǎn)擊“本期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入”后，出現(xiàn)有“資產(chǎn)”、“負(fù)債”、“權(quán)益”、“損益”和“調(diào)整項(xiàng)目”五項(xiàng)分類的界面。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入界面分為三個(gè)區(qū)：左邊分為選項(xiàng)卡和樹型結(jié)構(gòu)選擇區(qū)，右邊為編輯區(qū)。3、填寫相應(yīng)科目有兩種方式：在界面左邊樹型結(jié)構(gòu)中點(diǎn)擊，在右邊填列金額。在右邊編輯區(qū)直接填入，點(diǎn)擊有明細(xì)數(shù)據(jù)的科目時(shí)，界面自動(dòng)跳入下一級(jí)，直到可填入數(shù)字。4、填入金額或清除數(shù)據(jù)后點(diǎn)擊“保存”，也可直接點(diǎn)擊“返回上一層”系統(tǒng)自動(dòng)保存，保存提示為相應(yīng)行變?yōu)樗{(lán)色。5、“清除”按鈕是清除選擇行對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)。對(duì)于以下各項(xiàng)科目，用戶根據(jù)自己實(shí)際情況進(jìn)行填寫，沒(méi)有涉及到的科目直接跳過(guò)不用填0以為數(shù)據(jù)默認(rèn)就為0資產(chǎn)中有：壞呆帳準(zhǔn)備、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備、長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、無(wú)形資產(chǎn)、礦區(qū)權(quán)益減值、其他減值準(zhǔn)備等等科目。負(fù)債中有：預(yù)收賬款、其他應(yīng)付(交)款【職工教育經(jīng)費(fèi),工會(huì)經(jīng)費(fèi),社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi),其他各項(xiàng)基金】、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金【營(yíng)業(yè),消費(fèi),資源房,產(chǎn)車船,土地使增值】、預(yù)計(jì)負(fù)債等科目權(quán)益中有：實(shí)收資本、資本公積、稅收優(yōu)惠【免稅收入,減稅收入,加計(jì)扣除額,減免扣除額,減免稅,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)扣除的應(yīng)納稅額,抵免所得稅額】等科目損益中有：業(yè)務(wù)收入、投資收益、營(yíng)業(yè)外收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本(支出)、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)稅金及附加【營(yíng)業(yè)稅,消費(fèi)稅,城建稅,教育費(fèi),土地增值稅,資源稅】、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)(銷售)費(fèi)用【工資,福利費(fèi),會(huì)議費(fèi),業(yè)務(wù)招待費(fèi),廣告費(fèi),傭金,辦公費(fèi),運(yùn)輸費(fèi),手續(xù)費(fèi),合理耗損費(fèi)】、營(yíng)業(yè)外支出、管理(業(yè)務(wù))費(fèi)用【工資福利費(fèi),教育經(jīng)費(fèi),業(yè)務(wù)招待費(fèi),研發(fā)費(fèi),房產(chǎn)稅,印花稅,車船稅,土地使用稅,社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi),住房公積金,其他各項(xiàng)基金,差旅費(fèi),會(huì)議費(fèi),訴訟費(fèi),辦公費(fèi)】等科目調(diào)整項(xiàng)目中有：收入類、扣除類、資產(chǎn)類、特別調(diào)整稅、其他資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表，長(zhǎng)期股權(quán)投資所得表，境外所得稅抵免表，彌補(bǔ)虧損臺(tái)賬表，匯總納稅企業(yè)所得稅分配表。如果這五張表的沒(méi)有數(shù)據(jù)就直接跳過(guò)不填就行了。三、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)輸入在財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)輸入中有兩張表：資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，打開表填寫后點(diǎn)擊保存。如果需要打印這兩張表可以把它們導(dǎo)出后打?。∷?、生成財(cái)務(wù)報(bào)表并導(dǎo)出1.生成報(bào)表報(bào)表管理點(diǎn)擊生成年度申報(bào)表，之后點(diǎn)確定，會(huì)生成1張主表，12張附表，查看以后如果數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題，點(diǎn)導(dǎo)出年度申報(bào)表后可以打印。注意事項(xiàng)：（1）生成報(bào)表以后，如果發(fā)現(xiàn)報(bào)表是空白的，沒(méi)有數(shù)據(jù)，那是因?yàn)槟阍谪?cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入中沒(méi)有錄入數(shù)據(jù)，這里僅供你查看，不能錄入。（2）如果發(fā)現(xiàn)主表及其附表的數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)據(jù)不相符，應(yīng)該在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)輸入中的本期財(cái)務(wù)輸入的各個(gè)科目中進(jìn)行修改，修改之后重新生成年度申報(bào)表，再查看。（3）這里，點(diǎn)擊小箭頭可以查看主表以及每一張附表。（4） 報(bào)表是導(dǎo)出以后才打印的，不能在軟件里進(jìn)行打印。2.導(dǎo)出報(bào)表查看報(bào)表數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題以后，點(diǎn)擊導(dǎo)出年度申報(bào)表，出現(xiàn)上圖以后，直接點(diǎn)保存。注意事項(xiàng)：（1）點(diǎn)保存之前，看清楚文件名，記住保存位置，以免保存之后你找不到你保存的文件，也不知道文件叫什么名字，如果有需要，可以修改文件名）（2）默認(rèn)的文件名：年報(bào)表.xls如果要拷貝的其他計(jì)算機(jī)上打印，則需要打開文件-文件-另存為-保存類型：Excel工作薄五、導(dǎo)出年度申報(bào)電子數(shù)據(jù)1. 點(diǎn)開申報(bào)管理，點(diǎn)擊里面的第一項(xiàng)，生成年度申報(bào)電子數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊以后出現(xiàn)一個(gè)生成年度申報(bào)電子數(shù)據(jù)的提示框：（如下圖）這個(gè)時(shí)候你要注意一下，就是申報(bào)所屬期必須跟右上角信息欄里面的當(dāng)前申報(bào)期一樣。2. 有一種情況就是你點(diǎn)申報(bào)所屬期右邊的那個(gè)下拉箭頭，會(huì)出現(xiàn)2000，2001，2002等等，就是沒(méi)有2008，那是因?yàn)槟汶娔X右下角的系統(tǒng)時(shí)間是錯(cuò)誤的，你改過(guò)系統(tǒng)時(shí)間以后再點(diǎn)擊生成年度申報(bào)電子數(shù)據(jù)。到這里默認(rèn)就是2008年！3. 如果發(fā)現(xiàn)申報(bào)所屬期出現(xiàn)第幾季度，你要看：申報(bào)準(zhǔn)備-申報(bào)所屬時(shí)期里面是不是選擇錯(cuò)了。如下是“年報(bào)”正確的填寫方法，（只填第一項(xiàng)申報(bào)時(shí)期2008，下面兩項(xiàng)是做預(yù)繳用的，現(xiàn)在不選擇）：（如下圖） ， 4.確定申報(bào)所屬期沒(méi)問(wèn)題以后，點(diǎn)擊生成，點(diǎn)擊生成以后會(huì)出現(xiàn)一個(gè)文件下載的提示框（如下圖）：同樣，這個(gè)時(shí)候你要點(diǎn)擊保存！5. 點(diǎn)保存以后，出現(xiàn)一個(gè)另存為的提示框，如下圖： 道理跟剛才一樣，你可以選擇保存路徑，比如說(shuō)你選擇保存在桌面上，之后看清楚文件名，默認(rèn)是：某某公司名字_2010年_年度申報(bào)電子數(shù)據(jù).bs, 文件名下面是保存類型，這個(gè)是最重要的一個(gè)地方，記得，點(diǎn)擊保存類型的下拉箭頭，一定要選擇所有文件。選擇別的都是錯(cuò)誤的?。ㄈ绻麤](méi)有出現(xiàn)下面的圖，請(qǐng)看說(shuō)明的最下面！）1. 確定好保存路徑，看清楚文件名，選擇好保存類型以后，點(diǎn)擊保存！這個(gè)時(shí)候出現(xiàn)一個(gè)下載完畢的提示，你點(diǎn)關(guān)閉，之后回到桌面上找你剛才保存的文件就可以！ 這時(shí)候，你的年度申報(bào)電子數(shù)據(jù)就生成了，名稱就是：某某公司名字_2010年_年度申報(bào)