第十七章-FI17_顧客收款流程.doc

第十七章-FI17_顧客收款流程1. 流程說明此流程描述因應營業(yè)銷售行為中的收取顧客貨款之管理需要，于SAP系統(tǒng)中相應進行的核算帳務處理作業(yè)過程。本流程涉及責任中心助理，責任中心營業(yè)人員，區(qū)會計等崗位。在顧客收款時，如果該顧客有預收款存在，則責任中心助理直接執(zhí)行預收款清帳流程。在顧客沒有預收款存在時，根據(jù)顧客繳款方式的不同采用不同的帳務處理方式。在顧客以銀行匯票方式繳款時，營業(yè)人員收取銀行票據(jù)并解繳銀行，取得銀行進帳單，填寫繳款書，交責任中心助理進行收款帳務處理。在顧客以銀行電匯方式繳款時，營業(yè)人員根據(jù)銀行進帳單填寫繳款書，交責任中心助理進行收款帳務處理。在顧客以現(xiàn)金方式繳款時，營業(yè)人員陪同顧客將現(xiàn)金存入借記卡帳號，取得銀行存款單，連同繳款書一并交責任中心助理，由責任中心助理將借記卡余額轉入存收款帳戶，進行收款帳務處理。注意事項：1）責任中心會計憑證，需定期每月分二三次以快遞或專人遞送方式送至區(qū)部會計進行歸檔，月結后，區(qū)部財務簽章裝訂成冊存檔保管，待分公司稅務機關查帳或其他當?shù)夭樵冃枨髸r，方由專人攜至分公司所在地責任中心。2）本流程中收取顧客貨款，計有銀行匯款、銀行票據(jù)、現(xiàn)金三種形式，公司提倡以銀行匯款方式收款，并嚴格限制現(xiàn)金收款的發(fā)生頻率及金額。3）建議采用銀行借記卡方式進行現(xiàn)金收款，即各公司分別開立只存不取的銀行借記公司卡，營業(yè)人員陪同顧客將預收款存入借記公司卡帳號，且通過責任中心助理將借記公司卡中款項匯入分公司收款帳戶。此作業(yè)管控，期以達成杜絕假幣的收取、保證資金的安全，同時制止公款私存現(xiàn)象發(fā)生的目的。4) 因責任中心助理收取顧客貨款的同時增加公司資金帳戶金額的會計憑證，區(qū)部會計需隨時檢核現(xiàn)金、銀行存款實存金額的準確性，尤其是與收款帳戶銀行對帳單的核對。2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1)顧客付全額尾款(應收帳款=顧客付款金額):建佑O.A付款，金額450002)顧客付部分尾款(應收帳款顧客付款金額)：建佑O.A付款, 金額450003)顧客之間收款清帳：東風本田與建佑O.A之間款項清帳，東風本田應收帳款金額50000建佑O.A應收帳款金額100004)顧客與供應商清帳收款：顧客建佑O.A與供應商東風本田之間款項清帳；顧客建佑O.A應收帳款金額10000供應商東風本田應付帳款金額100005)顧客應收款與合同收款金額尾差處理:(要求這種尾差在0.01元0.2元之內,同時這種處理方式只有在收取尾款的情況下采用)顧客建佑O.A應收帳款金額9999.99顧客建佑O.A實際收款金額100006)顧客退票：建佑O.A退票，金額450003.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1）顧客付全額尾款(應收帳款=顧客付款金額):建佑O.A付款，金額45000路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-282）顧客付部分尾款(應收帳款顧客付款金額)：建佑O.A付款, 金額45000a)顧客收款路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-28b) 帳戶清帳路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳交易代碼：F-323）顧客之間收款清帳：東風本田與建佑O.A之間款項清帳，增加東風本田應收帳款金額10000減少建佑O.A應收帳款金額10000a)顧客之間款項的清帳路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他內部轉帳帶清帳交易代碼：F-30b)顧客收款路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-284）顧客與供應商清帳收款：顧客建佑O.A與供應商東風本田之間款項清帳；減少顧客建佑O.A應收帳款金額10000減少供應商東風本田應付帳款金額10000a)顧客與供應商之間款項的清帳路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他內部轉帳帶清帳交易代碼：F-30b) 帳戶清帳路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳交易代碼：F-325)顧客應收款與合同收款金額尾差處理:顧客建佑O.A應收帳款金額9999.99顧客建佑O.A實際收款金額10000路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-286)顧客退票：建佑O.A退票，金額45000路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他發(fā)票-一般交易代碼：F-223.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋1）顧客付全額尾款(應收帳款=顧客付款金額):建佑O.A付款，金額45000a)顧客收款路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-28欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/19憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司記帳日期顧客收款入帳日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要建佑O.A收款銀行：帳戶銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同的銀行存款帳戶1111010100銀行：業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具銀行：金額交易事項金額45000未未清項處理：帳戶指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號2150790012：應收帳款-國內-建佑O.A按或回車進入下一畫面,選擇:欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1800000011：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款憑證日期會計憑證日期2001/04/17記帳碼指定行項目的借貸方和科目01：顧客發(fā)票業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額45000支付金額顧客支付金額45000在中選中要清帳的款項,選擇進入下一畫面:欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶科目編號1111010100科目簡短說明科目短描述工商銀行-RMB金額憑證金額45000審核無誤后，按產生財務會計憑證。Dr:1111010100工商銀行RMB45000Cr:1141010000應收帳款-國內客戶450002）顧客付部分尾款(應收帳款顧客付款金額)：建佑O.A付款, 金額45000a)顧客收款路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-28欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/19憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司記帳日期顧客收款入帳日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要建佑O.A收款銀行：帳戶銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同的銀行存款帳戶1111010100銀行：業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具銀行：金額交易事項金額45000未未清項處理：帳戶指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號2150790012：應收帳款-國內-建佑O.A按或回車進入下一畫面,選擇，欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1800000010：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款憑證日期會計憑證日期2001/04/19記帳碼指定行項目的借貸方和科目01：顧客發(fā)票業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額50000支付金額顧客支付金額45000在中選中要清帳的款項,在支付金額一欄中輸入收到的款項，選擇進入下一畫面:欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶科目編號1111010100科目簡短說明科目短描述工商銀行-RMB金額憑證金額45000按生成記帳憑證。Dr:1111010100工商銀行RMB45000Cr:1141010000應收帳款-國內客戶450002）帳戶清帳路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳交易代碼：F-32當把顧客的所有尾款收齊之后,要將此顧客進行帳戶的清帳。欄位名稱欄位說明資料范例帳戶指定行項目的借貸方和科目。對于顧客清帳，指定顧客編號2150790012清帳日期清帳日期2001/04/19記帳期間記帳所屬期間4公司代碼跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具未結項選擇清帳對象選擇普通未清項 按進入下一畫面。欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1400000010：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款憑證日期會計憑證日期2001/04/17記帳碼指定行項目的借貸方和科目15：顧客收款業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額50000在選擇進行帳戶清帳的項目，選擇進入下一畫面本步操作只是結清動作，并不產生會計分錄。按“保存”完成。3）顧客之間收款清帳：東風本田與建佑O.A之間款項清帳，東風本田應收帳款金額10000建佑O.A應收帳款金額10000a) 顧客之間款項的清帳路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他內部轉帳帶清帳交易代碼：F-30欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/19憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DA：客戶憑證公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司記帳日期結算日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要建佑與東風本田款項清帳要處理的業(yè)務：轉帳并清帳指定要處理的事項建佑與東風本田兩者的清帳記帳碼指定行項目的借貸方和科目01：客戶發(fā)票帳戶顧客的編號2110790007：東風本田發(fā)動機有限公司按回車進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例購貨方編號客戶的編號2110790007：東風本田發(fā)動機有限公司公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司總帳科目客戶金額記入的總帳科目11410100000：應收帳款-國內客戶金額增加該客戶應收款項的金額10000業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具文本財務會計憑證摘要建佑與東風本田款項清帳輸入要轉帳的金額，按進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司帳戶指定總帳科目。對于客戶清帳，指定客戶編號2150790012：建佑 O。A帳戶類型帳戶的性質，系統(tǒng)指定”D”類帳戶為客戶D：客戶標準未清項無特別總帳的標準未清項按進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1400000012：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DR：客戶發(fā)票憑證日期會計憑證日期2001/04/19記帳碼指定行項目的借貸方和科目01：發(fā)票業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額10000選擇，選中需要清算的應收帳款項目，按進入下一畫面：按產生記帳憑證。Dr:1141010000應收帳款-東風本田10000Cr:1141010000應收帳款-建佑O.A10000b)顧客收款路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-28此步驟同1），這里不再重復。4）顧客與供應商清帳收款：顧客建佑O.A與供應商東風本田之間款項清帳；減少顧客建佑O.A應收帳款金額10000減少供應商東風本田應付帳款金額10000a)顧客與供應商之間款項的清帳路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他內部轉帳帶清帳交易代碼：F-30欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/19憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)ZZ：跨公司代碼收付款公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司記帳日期結算日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要建佑與東風本田款項清帳要處理的業(yè)務：轉帳并清帳指定要處理的事項客戶建佑與供應商東風本田兩者的清帳記帳碼指定行項目的借貸方和科目11：貸方憑證帳戶顧客的編號2150790012：建佑O.A在此特別注意要將憑證類型改為“ZZ”，按進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例購貨方編號客戶的編號2150790012：建佑O.A辦公用品公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司總帳科目客戶金額記入的總帳科目11410100000：應收帳款-國內客戶金額減少該客戶應收款項的金額10000業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具文本財務會計憑證摘要建佑與東風本田款項清帳按進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司帳戶類型帳戶的性質，系統(tǒng)指定”D”類帳戶為客戶D：客戶標準未清項無特別總帳的標準未清項其他帳戶通過選擇其他帳戶選擇供應商帳戶選擇，按進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例科目指定總帳科目，對于供應商帳戶，為供應商編號60000145：東風本田發(fā)動機類型帳戶的性質，選擇”K”類帳戶為供應商K：供應商公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司標準未清項無特別總帳的標準未清項按或繼續(xù)進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1900000006：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)KR：供應商發(fā)票憑證日期會計憑證日期2001/04/19記帳碼指定行項目的借貸方和科目31：發(fā)票業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額10000在部分支付選擇需要結算的應付項目，選擇進入下一畫面：欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶客戶編號2150790012帳戶簡短說明客戶名稱短描述建佑O.A辦公用品金額憑證金額10000審核無誤后，按產生記帳憑證。Dr:2171010000其他應付款-東風本田10000Cr:1141010000應收帳款-建佑O.A10000b) 帳戶清帳路徑：會計財務會計應收帳款帳戶清帳交易代碼：F-32顧客建佑O.A進行帳戶的清帳，此步驟同案例2），這里不再重復。5)顧客應收款與合同收款金額尾差處理:顧客建佑O.A應收帳款金額9999.99顧客建佑O.A實際收款金額10000路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入收款交易代碼：F-28欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期會計憑證日期2001/04/19憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司記帳日期顧客收款入帳日期。2001/04/19記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會計憑證之業(yè)務貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務貨幣則有美元（USD）等RMB財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。系統(tǒng)自動編號憑證抬頭文本會計憑證摘要建佑O.A收款銀行：帳戶銀行科目編號，視收款的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同的銀行存款帳戶1111010100銀行：業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具銀行：金額交易事項金額10000未未清項處理：帳戶指定總帳科目。對于顧客收款，指定顧客編號2150790012：應收帳款-國內-建佑O.A按或回車進入下一畫面,選擇,在中選中要清帳的款項,:欄位名稱欄位說明資料范例財務憑證編號會計憑證編號。同一種憑證類型、同一會計年度、同一公司代碼的會計憑證編號連續(xù)。1800000015：未清項的財務憑證編號憑證類型以區(qū)分資產的會計記帳憑證和其他類型的會計記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號范圍，同一種記帳憑證編號連續(xù)DZ：顧客收款憑證日期會計憑證日期2001/04/19記帳碼指定行項目的借貸方和科目01：顧客發(fā)票業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具公司代碼為財務會計的組織結構基本單元，在其層面上出具資產負債表和損益表等法定會計報表，震旦家具公司之公司代碼設定為自“F001”至“F999”F015：震旦家具廣州分公司凈值金額該筆未收款項應收金額9999.99支付金額顧客支付金額9999.99按進入下一畫面:欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶科目編號1111010100科目簡短說明科目短描述工商銀行-RMB金額行項目金額10000記帳碼指定過帳的借貸方和科目50：總帳貸方帳戶指定總帳科目。5501000000：營業(yè)外收入選擇進入下一畫面:欄位名稱欄位說明資料范例項行項次1PK指定行項目的借貸方和科目40：總帳借方業(yè)務范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產負債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務范圍區(qū)分為震旦中國家具董事會（1001）和震旦中國辦公家具（1002）1002：震旦中國辦公家具帳戶科目編號1111010100科目簡短說明科目短描述工商銀行-RMB金額憑證金額10000審核無誤后，按產生財務會計憑證。Dr:1111010100工商銀行RMB10000Cr:1141010000應收帳款-建佑O.A9999.99Cr:5501000000營業(yè)外收入0.016)顧客退票：建佑O.A退票，金額45000路徑：會計財務會計應收帳款憑證輸入其他發(fā)票-一般