股權(quán)激勵(lì)方案.doc

股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案（草案）一、股權(quán)激勵(lì)的目的2二、管理機(jī)構(gòu)2三、激勵(lì)對象3四、股權(quán)的來源及預(yù)留4五、內(nèi)部管理股權(quán)的持股5六、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的方式6七、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃周期、行權(quán)條件及數(shù)額6八、激勵(lì)方案的資金來源、激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量限制和分配7九、內(nèi)部管理股權(quán)的價(jià)格9十、內(nèi)部管理股權(quán)的授予流程11十一、內(nèi)部管理股權(quán)的行權(quán)流程12十二、內(nèi)部管理股權(quán)的變化處置13十三、公司和被激勵(lì)人的權(quán)利義務(wù)14十四、激勵(lì)股權(quán)方案的終止15十五、其他15一、 股權(quán)激勵(lì)的目的1、完善公司治理結(jié)構(gòu)，健全激勵(lì)約束機(jī)制；2、吸引優(yōu)秀人才、留住人才，穩(wěn)定中高層管理團(tuán)隊(duì)和核心員工；3、實(shí)現(xiàn)股東、公司和員工“利益共同體”向“事業(yè)共同體”發(fā)展；4、激勵(lì)約束管理層平衡短期目標(biāo)與長期目標(biāo)，保證公司的長期穩(wěn)定發(fā)展。二、 管理機(jī)構(gòu)1、集團(tuán)股東會(huì)作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議、批準(zhǔn)本股權(quán)激勵(lì)方案的實(shí)施、變更和終止；2、集團(tuán)公司董事會(huì)下設(shè)立“股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)”（可以合并入“薪酬與考核委員會(huì)”），管理委員會(huì)負(fù)責(zé)股權(quán)激勵(lì)方案的具體執(zhí)行。對董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)匯報(bào)工作。包括：（1） 制定激勵(lì)對象標(biāo)準(zhǔn)，審核匯總激勵(lì)對象人員名單，報(bào)請董事會(huì)審批；（2） 研究對股權(quán)激勵(lì)對象的考核標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議，審查激勵(lì)對象的資格；（3） 制定股權(quán)激勵(lì)方案，包括激勵(lì)對象、激勵(lì)執(zhí)行方式、個(gè)人分配系數(shù)等；（4） 定期對股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時(shí)可以建議變更或終止股權(quán)激勵(lì)方案。3、“股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)”組成：可與薪酬委員會(huì)一致 5-9人主任：董事長副主任：成員：董事、監(jiān)事、高管及董事會(huì)選定的部門負(fù)責(zé)人等辦公室：設(shè)在董事會(huì)辦公室三、 激勵(lì)對象1、在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施時(shí)，*集團(tuán)及其子公司在職的員工，在*集團(tuán)入職在規(guī)定年限以上，而且屬于下列范圍的人員：（1）、*集團(tuán)及子公司在職董事、監(jiān)事、高級管理人員：具有一年（含）以上本集團(tuán)工作服務(wù)年限，擔(dān)任高級管理職務(wù)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總監(jiān)等）；（2）、*集團(tuán)及子公司在職的中層管理人員：具有二年（含）以上本集團(tuán)工作服務(wù)年限，擔(dān)任中層管理職務(wù)的人員；（3）、*集團(tuán)及子公司在職的專業(yè)技術(shù)人員: 具有三年（含）以上本公司工作服務(wù)年限，并獲得兩次以上“公司優(yōu)秀員工”稱號的員工，或者擁有獨(dú)特專業(yè)技能、處于關(guān)鍵技術(shù)崗位的骨干員工（如銷售骨干、培訓(xùn)師等）。（4）、經(jīng)管理委員會(huì)提報(bào)，董事會(huì)批準(zhǔn)的對公司有特殊貢獻(xiàn)的人員；2、激勵(lì)對象的具體標(biāo)準(zhǔn)和考核要求，按照股權(quán)激勵(lì)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。3、入職時(shí)間達(dá)不到規(guī)定年限要求的，由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)提報(bào)，董事會(huì)批準(zhǔn)，方可作為激勵(lì)對象。違反國家法律法規(guī)，損害公司利益人員以及董事會(huì)認(rèn)為不適合的人員不能成為的股權(quán)激勵(lì)對象。4、首次股權(quán)激勵(lì)對象由集團(tuán)總裁提名。5、年度激勵(lì)對象由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)在激勵(lì)對象范圍內(nèi)，個(gè)人年度崗位績效考核合格的人員中，提名激勵(lì)對象人選，報(bào)董事會(huì)審批。四、 股權(quán)的來源及預(yù)留1、 股權(quán)來源擬設(shè)立“*實(shí)業(yè)有限公司（擬定名稱）”，注冊資本1億元人民幣，投資人為“*集團(tuán)有限公司”。同時(shí)擬成立“*工會(huì)”作為職工持股平臺，集團(tuán)將擬設(shè)立公司的40%股權(quán)授予“*工會(huì)”，設(shè)立激勵(lì)股權(quán)池，作為股權(quán)激勵(lì)的股權(quán)來源，本次方案初次啟用不超過30%的股權(quán)實(shí)施激勵(lì)。2、 股權(quán)的預(yù)留*集團(tuán)將擬定公司40%股權(quán)授予“*集團(tuán)工會(huì)委員會(huì)”，其中10%部分股權(quán)作為股權(quán)激勵(lì)的股權(quán)預(yù)留，加上激勵(lì)對象退出收回的股權(quán)一并作為新的股權(quán)激勵(lì)的股份來源。預(yù)留的股權(quán)不足以滿足本股權(quán)激勵(lì)方案時(shí)，*集團(tuán)將增加對“*集團(tuán)工會(huì)委員會(huì)”股權(quán)授予數(shù)額。五、 內(nèi)部管理股權(quán)的持股1、 設(shè)置持股平臺擬成立*集團(tuán)公司工會(huì)代表激勵(lì)員工持有公司股權(quán)，*集團(tuán)工會(huì)下面成立專門員工持股大會(huì)具體履行管理的職責(zé)，行使以下職能：l 受激勵(lì)對象委托代為持有激勵(lì)股權(quán)l(xiāng) 負(fù)責(zé)主持和召開持股激勵(lì)對象會(huì)議；l 制定和修改員工持股大會(huì)章程；l 收集、整理激勵(lì)對象意見；l 審查激勵(lì)對象購股資格、購股數(shù)額；l 負(fù)責(zé)辦理股權(quán)的購回和紅利分配；l 定期向激勵(lì)對象報(bào)告員工持股大會(huì)工作情況?；虺闪⒁粋€(gè)有限合伙公司作為代持平臺激勵(lì)對象可憑本人的股權(quán)證和身份證到員工持股大會(huì)核對自己擁有的股份，辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓、過戶、分紅手續(xù)。2、 員工持股大會(huì)是持股的激勵(lì)對象的內(nèi)部管理組織，在公司現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)中進(jìn)行整合，主要包括：59人高管代表、中層管理人員代表、專業(yè)技術(shù)人員代表設(shè)專職工作機(jī)構(gòu)：工會(huì)專職人員1-2名，（工資等費(fèi)用申請由區(qū)工會(huì)支持）六、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的方式集團(tuán)擬授予折價(jià)購買的股權(quán)采用虛擬股權(quán)的方式，委托“*集團(tuán)工會(huì)”代為持有，定義為內(nèi)部管理股權(quán)。本方案選擇折價(jià)購買股權(quán)的方式*集團(tuán)授予激勵(lì)對象一定數(shù)額的內(nèi)部管理股份，激勵(lì)對象在一定的時(shí)間內(nèi)，按照約定的價(jià)格折價(jià)購買，激勵(lì)對象購買后委托*集團(tuán)工會(huì)代為持有。內(nèi)部管理股份，激勵(lì)對象按照規(guī)定出資購買后，在內(nèi)部管理股權(quán)激勵(lì)合同約定時(shí)間期滿前不具有完全股東資格，享有相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)和股權(quán)增值權(quán)，執(zhí)行激勵(lì)退出機(jī)制，不享有所有權(quán)、管理權(quán)和表決權(quán)。內(nèi)部管理股權(quán)對內(nèi)、對外均不得轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與、繼承，由“*集團(tuán)工會(huì)”員工持股大會(huì)回購除外。七、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃周期、行權(quán)條件及數(shù)額1、本激勵(lì)方案周期為20*年*月1日20*年12月31日（三年）。2、本股權(quán)激勵(lì)方案初次實(shí)施時(shí)間在 年 月 日3、其后每一年度股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施，需達(dá)到一定的經(jīng)營業(yè)績，年度激勵(lì)股權(quán)以集團(tuán)公司凈利潤增長率為業(yè)績考核指標(biāo)，以設(shè)立股權(quán)池時(shí)數(shù)額10%為基數(shù)（400萬元），具體條件為：凈利潤增長率年度激勵(lì)數(shù)額30%以上1.5倍20%(含)-30%1.4倍15%（含）-20%1.3倍10%（含）-15%1.2倍5%（含）-10%1.0倍5%以下項(xiàng)目暫停，次年合并考核連續(xù)2年5%以下（含）項(xiàng)目提請股東會(huì)討論修正或終止（連續(xù)凈利潤下滑，股東會(huì)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況決定項(xiàng)目調(diào)整方案）八、 激勵(lì)方案的資金來源、激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量限制和分配1、激勵(lì)資金的來源初始激勵(lì)資金來源于*集團(tuán)的股權(quán)贈(zèng)予和股權(quán)折價(jià)；其后資金來源于實(shí)業(yè)公司的凈利潤分配激勵(lì)對象的現(xiàn)金出資2、激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量限制：集團(tuán)同意將“*實(shí)業(yè)有限公司（擬定名稱）”股權(quán)最多65%的額度用于股權(quán)激勵(lì)；激勵(lì)對象個(gè)體獲得內(nèi)部管理股權(quán)的數(shù)額最多不得超過公司實(shí)收資本的5%。3、激勵(lì)股權(quán)的授予數(shù)額（1）根據(jù)歷史貢獻(xiàn)、崗位價(jià)值、未來對公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的重要性等因素，設(shè)置崗位基數(shù)、工齡基數(shù)、工齡系數(shù)等綜合因素，確定內(nèi)部管理股權(quán)分配數(shù)額。激勵(lì)對象分為高層管理人員（總經(jīng)理、副總、總監(jiān)）、中層管理人員（部門經(jīng)理）、特殊貢獻(xiàn)人員（經(jīng)董事會(huì)認(rèn)定）三大類。（2）激勵(lì)對象每年獲受內(nèi)部管理股權(quán)的數(shù)量，按激勵(lì)股權(quán)的按年授予數(shù)量和相關(guān)系數(shù)進(jìn)行計(jì)算分配。（3）未達(dá)到任職年限的人員，經(jīng)批準(zhǔn)獲得股權(quán)激勵(lì)資格，授予內(nèi)部管理股權(quán)的數(shù)額，由股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)參照崗位基數(shù)，報(bào)請董事會(huì)批準(zhǔn)。4、激勵(lì)股權(quán)的初次授予數(shù)量計(jì)算表單位:萬元序號崗位人數(shù)崗位基數(shù)工齡基數(shù)工齡系數(shù)測算額度備注1董事 - 2監(jiān)事3總經(jīng)理1 200 5 15.0 275 4常務(wù)副總1 200 5 1.0 205 5副總3 150 15 33.0 615 6總監(jiān)6 100 24 8.0 632 7經(jīng)理13 80 39 34.2 1,143 8副經(jīng)理3 50 2 29.3 209 合計(jì)273078激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量=崗位基數(shù)+工齡基數(shù)*工齡激勵(lì)對象有兼職的不重復(fù)計(jì)算，按授予股權(quán)數(shù)量高的計(jì)算5、激勵(lì)股權(quán)的按年授予數(shù)量計(jì)算表序號崗位人數(shù)任職系數(shù)測算額度備注1董事2監(jiān)事3總經(jīng)理1 6%24.0 4常務(wù)副總1 6%24.0 5副總3 15.0%60.0 6總監(jiān)6 24.0%96.0 7經(jīng)理13 39.0%156.0 8副經(jīng)理3 6.0%24.0 合計(jì)27 96.0% 384.0 激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量=年度股權(quán)激勵(lì)總數(shù)*崗位系數(shù)激勵(lì)對象有兼職的不重復(fù)計(jì)算，按崗位系數(shù)高的計(jì)算九、 內(nèi)部管理股權(quán)的價(jià)格1、激勵(lì)對象獲得公司授予內(nèi)部管理股權(quán)，需支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款；初次行權(quán)需以現(xiàn)金支付獲得股權(quán)，其后可以內(nèi)部管理股權(quán)的分紅支付。激勵(lì)對象支付受讓價(jià)款后，獲得公司股東權(quán)益。2、折價(jià)購買的內(nèi)部管理股權(quán)的價(jià)格激勵(lì)對象在獲得授予的額度，按約定分期行權(quán)購買的，約定年度為N+0年，約定年度沒有購買的額度延遲至次年行權(quán)購買的為N+1年，最長延長兩年，逾期額度由員工持股大會(huì)收回。行權(quán)時(shí)間計(jì)價(jià)基礎(chǔ)折價(jià)率說明N+0年注冊資本50%單位注冊資本N+1年公司單位凈資產(chǎn)60%授予約定時(shí)間為N+0年N+2年公司單位凈資產(chǎn)70%3、 股權(quán)退出的價(jià)格（1） 激勵(lì)對象行權(quán)購買折價(jià)股權(quán)后，服務(wù)滿五就全部享有完全的股權(quán)資產(chǎn)價(jià)值，服務(wù)年限每滿一年，就增加享有股權(quán)折價(jià)部分相對應(yīng)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值的20%。激勵(lì)對象未到約定服務(wù)年限提前辭職的，不享有折價(jià)部分的資產(chǎn)價(jià)值，已經(jīng)獲得的歸零；達(dá)到退休年齡、喪失勞動(dòng)能力或死亡的，已經(jīng)享有的資產(chǎn)價(jià)值繼續(xù)享有。（實(shí)際上就是：公司折價(jià)部分的資產(chǎn)價(jià)值分五年實(shí)際贈(zèng)予，提前辭職的收回贈(zèng)予）（2） 激勵(lì)對象已行權(quán)的股權(quán)價(jià)格按照下表計(jì)算，未行權(quán)的股權(quán)由員工持股大會(huì)無償收回：勞動(dòng)合同服務(wù)年限屆滿沒有達(dá)到服務(wù)年限合同屆滿自動(dòng)離職上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰高選擇上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰低選擇合同未到期辭職上年凈資產(chǎn)價(jià)值上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰低選擇激勵(lì)對象考核不合格辭退、解聘上年凈資產(chǎn)價(jià)值上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰低選擇免職、降職、降級上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰高選擇上年凈資產(chǎn)價(jià)值退休上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰高選擇上年凈資產(chǎn)價(jià)值喪失勞動(dòng)能力、死亡上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰高選擇上年凈資產(chǎn)價(jià)值特殊情況，經(jīng)批準(zhǔn)退出的上年凈資產(chǎn)價(jià)值與激勵(lì)對象實(shí)際出資孰高選擇上年凈資產(chǎn)價(jià)值 公司盈利時(shí)，按照激勵(lì)對象實(shí)際出資金額計(jì)算股權(quán)退出價(jià)格的，持股期間公司現(xiàn)金分紅低于上同期銀行存款利息的，加計(jì)利息差額。（3） 激勵(lì)對象被公司降職、免職的，其原來享有的內(nèi)部管理股權(quán)由員工持股大會(huì)收回。十、 內(nèi)部管理股權(quán)的授予流程激勵(lì)股權(quán)的具體方案、數(shù)量、價(jià)格及行權(quán)方式及時(shí)間由董事會(huì)根據(jù)實(shí)際情況做出調(diào)整。董事會(huì)做出調(diào)整后，應(yīng)及時(shí)以書面形式告知激勵(lì)對象。1、公司授予程序公司按照下列程序向激勵(lì)對象授予內(nèi)部管理股權(quán)：（1） 公司股東會(huì)決議通過實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案；（2） 董事會(huì)確定授予內(nèi)部管理股權(quán)名單及數(shù)額；（3） 激勵(lì)對象與公司簽署內(nèi)部管理股權(quán)激勵(lì)合同。2、激勵(lì)對象自行申請（1）激勵(lì)對象向公司遞交其親筆簽署內(nèi)部管理股實(shí)現(xiàn)申請書，提出實(shí)現(xiàn)申請；（2） 董事會(huì)對激勵(lì)對象的資格和數(shù)額進(jìn)行審查后，決定是否批準(zhǔn)；（3） 公司和激勵(lì)對象簽署內(nèi)部管理股權(quán)激勵(lì)合同。（4） 激勵(lì)對象明確：委托“*工會(huì)”代為持股3、激勵(lì)對象出資購股的原則：自愿出資；風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；利益共享；公開、公平、公正。十一、 內(nèi)部管理股權(quán)的行權(quán)流程1、 內(nèi)部管理股權(quán)的行權(quán)以現(xiàn)金形式實(shí)現(xiàn)；2、 行權(quán)方式：激勵(lì)對象獲得授予的激勵(lì)股權(quán)額度，按照第一年40%、第二年30%、第三年30%的比例分次行權(quán)。3、 行權(quán)窗口期：每年的 月 日 月 日4、 股利享有：激勵(lì)對象對已行權(quán)的股權(quán)享有100%收益權(quán)，對已授予未到行權(quán)期的股權(quán)享有25%的收益權(quán)，逾期未行權(quán)的不再享有收益權(quán)。行權(quán)當(dāng)年開始計(jì)提內(nèi)部管理股權(quán)收益。激勵(lì)對象已享有25%收益權(quán)的激勵(lì)股權(quán)，逾期未行權(quán)的不再享有收益權(quán)，其已享有的25%收益由公司收回。5、 股東會(huì)確定公告：行權(quán)的窗口期，分紅日，支付時(shí)間。6、 分紅的提取條件及方式：（1） 內(nèi)部管理股份的年度現(xiàn)金分紅應(yīng)優(yōu)先用于已授予未行權(quán)購買的內(nèi)部管理股權(quán)，在完成全額購買被授予的數(shù)額前，不予提現(xiàn)。在完成行權(quán)后，年度分紅當(dāng)年提取60%，次年提取40%。（2） 激勵(lì)對象與公司的勞動(dòng)合同期滿，要求離開公司的，激勵(lì)對象已分配未提取的分紅，依提取時(shí)間按年發(fā)放。（3） 激勵(lì)對象提前終止與公司的勞動(dòng)合同，已分配未提取分紅的50%依提取時(shí)間按年發(fā)放，其余的50%內(nèi)部管理股權(quán)的收益取消。（4） 激勵(lì)對象違反勞動(dòng)合同的相關(guān)規(guī)定或公司規(guī)章制度而被公司解職、辭退的，已分配未提取分紅的50%依提取時(shí)間按年發(fā)放，其余的50%的收益取消。（5） 激勵(lì)對象未達(dá)到約定的服務(wù)時(shí)間，其未行權(quán)已享有的25%收益由公司收回。（6） 激勵(lì)對象與公司協(xié)商一致達(dá)成協(xié)議的，按協(xié)議執(zhí)行。7、 激勵(lì)對象行權(quán)支付救濟(jì)激勵(lì)對象獲受公司激勵(lì)股權(quán)，在行權(quán)時(shí)，確有現(xiàn)金支付困難的，可以向*集團(tuán)申請支付救濟(jì)。經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)，可以借款給激勵(lì)對象，用于購買激勵(lì)股權(quán)。激勵(lì)對象需要向集團(tuán)簽署行權(quán)支付救濟(jì)協(xié)議，約定以部分工資薪酬、全部股權(quán)分紅用于歸還救濟(jì)借款；未償還借款對應(yīng)的激勵(lì)股權(quán)數(shù)額，只享有收益權(quán)，不享有公司凈資產(chǎn)價(jià)值。十二、 內(nèi)部管理股權(quán)的變化處置1、股權(quán)處置內(nèi)部管理股權(quán)實(shí)行同股同（財(cái)產(chǎn)）權(quán)，按股分紅。在勞動(dòng)關(guān)系存續(xù)期內(nèi)（即在職期間）核心員工持有的股權(quán)，原則上不能轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。但有特殊情況確需變現(xiàn)的，經(jīng)員工持股大會(huì)審核，“股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)”批準(zhǔn)，其所持股權(quán)由員工持股大會(huì)回購。脫離公司的員工，其所持股權(quán)由員工持股大會(huì)回購。激勵(lì)對象達(dá)到退休年齡時(shí)，其中為*集團(tuán)的發(fā)展做出重大貢獻(xiàn)的，并且其子女已經(jīng)在*集團(tuán)任經(jīng)理及以上職位，其所持的內(nèi)部管理股權(quán)，經(jīng)員工持股大會(huì)申請，報(bào)股權(quán)激勵(lì)管理委員會(huì)審核，董事會(huì)批準(zhǔn)后，可過戶給子女繼續(xù)持有。2、當(dāng)公司和激勵(lì)對象出現(xiàn)以下情形，激勵(lì)對象將失去內(nèi)部管理股權(quán)的權(quán)利，由員工持股大會(huì)收回所持公司全部激勵(lì)股權(quán)。（1） 當(dāng)公司或激勵(lì)對象連續(xù)2年未達(dá)到激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)條件；（2）激勵(lì)對象出現(xiàn)以下情形：l 激勵(lì)對象辭職；l 激勵(lì)對象退休；l 激勵(lì)對象未達(dá)規(guī)定的業(yè)績指標(biāo)，根據(jù)內(nèi)部管理股權(quán)個(gè)人分配辦法業(yè)績考核評價(jià)細(xì)則執(zhí)行；l 激勵(lì)對象喪失勞動(dòng)能力或死亡；l 違反公司規(guī)章制度，給公司造成重大損失的，被辭退、解聘的；l 違反法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。3、當(dāng)激勵(lì)對象出現(xiàn)以下情況，其獲受的當(dāng)期股權(quán)收益維持不變：l 激勵(lì)對象因工傷喪失勞動(dòng)能力而離職的；l 激勵(lì)對象因精神病喪失民事行為能力而離職的，其獲得的當(dāng)期股權(quán)收益由其監(jiān)護(hù)人代其持有十三、 公