機械資產(chǎn)管理規(guī)定(doc20).doc

QB 安徽電力建設第一工程公司企業(yè)標準Q/AEPC-M AQ05-2002機械資產(chǎn)管理規(guī)定2002-06-3O發(fā)布 2002-07-01實施安徽電力建設第一工程公司安全管理部 發(fā)布目 次前 言I1范圍12規(guī)范性引用文件13職責14工作程序1附錄A（規(guī)范性附錄）專業(yè)機械裝備申請表4附錄B（規(guī)范性附錄）年度技術(shù)裝備計劃5附錄C（規(guī)范性附錄）機械固定資產(chǎn)驗收記錄6附錄D（規(guī)范性附錄）機械設備臺帳7附錄E（規(guī)范性附錄）機械設備報廢鑒定表8前 言為了滿足工程施工需要和公司持續(xù)發(fā)展對機械設備的需求，界定機管部門、機務單位的職責和權(quán)限，掌握機械設備實物管理的靜態(tài)統(tǒng)計和動態(tài)分布，保證機械設備資產(chǎn)的完整性和合理調(diào)配，特制定本標準。 本標準附錄A-E是規(guī)范性附錄。本標準由公司安全管理部提出并歸口。 本標準主要起草人：范東亮 本標準審核人：劉曉波 本標準批準人：陳金弘機械設備資產(chǎn)管理規(guī)定1 范圍本標準規(guī)定了機械設備資產(chǎn)采購驗收、帳卡管理、盤點清查和報廢處置的相關(guān)要求和工作職責。本標準適用于符合公司固定資產(chǎn)條件的機械設備的采購驗收、帳卡管理、盤點清查和報廢處置。2 規(guī)范性引用文件 Q/AEPC-MAQ02 施工機械認可辦法Q/AEPC-M HT07 招投標管理辦法3 職責3.1 總經(jīng)理a) 審批年度技術(shù)裝備計劃和計劃外因工程施工急需的機械購置申請；b) 審批機械設備報廢申請。3.2 生產(chǎn)副總經(jīng)理a) 審核機械設備的購置需求申請；b) 組織大型、特大型機械設備的購置選型的技術(shù)論證工作。3.3 安全管理部a) 負責組織編制公司年度技術(shù)裝備計劃，根據(jù)批準的計劃和臨時購置申請按進度組織采購、訂貨；b) 負責組織機械設備購置的招標工作，負責合同的談判、簽訂與管理；c) 負責組織大型、特大型機械設備的進貨檢驗和技術(shù)試驗。d) 負責新購機械設備的問題查詢和在產(chǎn)品保修期內(nèi)的保修、索賠及售后服務的聯(lián)系工作。e) 建立公司機械設備臺帳，組織年度盤點清查工作；f) 組織報廢機械的技術(shù)審定、報批、和處置。3.4 財務資產(chǎn)部a) 對驗收合格的機械設備辦理資產(chǎn)進帳，登入公司“固定資產(chǎn)明細表”；b) 對申請報廢機械設備的原值、凈值、已提折舊等項目進行財務審定，做好報廢后的帳務處理。3.5 機械設備使用單位a) 協(xié)助安全管理部做好一般新購機械設備的進貨檢驗和保修期內(nèi)的保修和索賠工作；b) 負責大型、特大型新購機械設備的現(xiàn)場安裝，并配合做好檢驗試驗工作；c) 建立本單位機械設備臺帳，按期組織本單位定期盤點清查工作；d) 配合做好報廢機械設備的技術(shù)鑒定和處置。4 工作程序4.1 機械設備的采購4.1.1 每年年初，安全管理部根據(jù)各專業(yè)工程公司上報的“機械購置申請表”（見附錄A），遵照公司施工機械裝備規(guī)劃，結(jié)合現(xiàn)有機械設備和工程任務情況，考慮資金來源預測，會同工程管理部和財務資產(chǎn)部，研究編制公司“年度技術(shù)裝備計劃”（見附錄B），報生產(chǎn)副總經(jīng)理審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。4.1.2 未列入“年度技術(shù)裝備計劃”而又確屬當前工程急需的機械設備，由使用單位填報“機械購置申請表”（開通MIS的項目部，從MIS中填報申請），寫明所需機械的品名、型號、規(guī)格、數(shù)量、需用時間及本單位現(xiàn)有此類機械的分布和現(xiàn)狀，報公司安全管理部，經(jīng)總經(jīng)理批準后方予采購。4.1.3 安全管理部根據(jù)“年度技術(shù)裝備計劃”和批準的購置申請，按期辦理機械設備的采購。合同價在5萬元以下的采購，遵循主渠道供貨原則，經(jīng)過比價擇優(yōu)選購；合同價在5萬元以上的采購，按照物資招投標實施辦法執(zhí)行。4.1.4 特大型機械的采購，還須由安全管理部組織專業(yè)技術(shù)人員對生產(chǎn)廠進行考察或?qū)ν愋彤a(chǎn)品的用戶現(xiàn)場實地考察和走訪，機械設備制造期內(nèi)還須派人（或委托）進廠監(jiān)造。4.1.5 安全管理部負責機械設備購置合同簽訂，合同的內(nèi)容包括機械設備品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、驗收標準、價格、包裝、運輸方式、保險、交貨日期、交貨地點、結(jié)算方式、銀行帳號、違約處罰、仲裁及供需雙方共同約定的其他事項（如裝卸費、滯延費、索賠、質(zhì)保期等）。進口機械設備訂貨合同還應注意規(guī)格與質(zhì)量是否適當，貿(mào)易法令規(guī)定，價格匯率調(diào)整與付款條件的具體內(nèi)容，檢驗方法及提出異議期限，賠償與仲裁，備品備件、資料、工具、儀器、油料、人員培訓及技術(shù)服務等具體條款。4.2 機械設備的進貨檢驗4.2.1 一般機械設備的進貨檢驗由安全管理部委托使用單位進行驗收。4.2.2 技術(shù)和結(jié)構(gòu)較復雜的大型機械設備的進貨檢驗，由安全管理部組織有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員、操作、維修人員共同驗收。4.2.3 國外進貨機械的現(xiàn)場檢驗還必須會同海關(guān)和商檢部門的人員共同驗收。4.2.4 機械設備進貨檢驗的內(nèi)容：a) 初步驗收、清點：接貨（提貨）人員核對發(fā)票（貨運單）、設備型號、規(guī)格和價格、數(shù)量和包裝箱完整情況或裸裝機械的外觀質(zhì)量。b) 外部檢驗：檢查機械外部各部件、儀表有無損壞和短缺，依據(jù)裝箱單（明細表）、說明書、合格證等核實機械的規(guī)格、數(shù)量、隨機工具和資料。c) 空載和載荷試驗：檢查動力、傳動、操縱、行走系統(tǒng)及工作裝置的質(zhì)量，可按照Q/AEPC-MAQ02施工機械認可辦法執(zhí)行。4.2.5 新購機械設備檢驗合格后，檢驗人員須填寫“機械固定資產(chǎn)驗收記錄”（見附錄C）。4.2.6 新購機械的隨機技術(shù)資料由參與驗收人員交公司安全管理部，公司安全管理部整理后交公司檔案室保存。使用單位如需機械的隨機資料，則到公司資料室復印。4.3 機械設備帳卡管理4.3.1 安全管理部根據(jù)機械設備進貨檢驗時填寫的“機械固定資產(chǎn)驗收記錄”，建立固定資產(chǎn)卡片?？ㄆ仨氁粰C一卡，一式三份?？ㄆ性蛋ㄙ徣雰r、一次性運雜費、首次安裝費或車輛管理社會費用。4.3.2 財務資產(chǎn)部根據(jù)固定資產(chǎn)卡片辦理資產(chǎn)進帳，登入“固定資產(chǎn)明細表”。確定各類機械設備的使用年限、年折舊額。4.3.3 安全管理部將新購機械登入公司“機械設備臺帳”（見附錄D），機械接收單位及時建立或更新本單位的機械設備臺帳。4.4 機械設備的盤點清查4.4.1 項目部專業(yè)工程處每季度對使用的機械設備盤點清查一次。4.4.2 專業(yè)工程公司每半年對本單位各施工點的機械設備盤點清查一次。4.4.3 每年第四季度，公司安全管理部組織人員對全公司機械設備進行年度盤點清查。4.4.4 盤點清查堅持查明機械設備的真實身份，查清技術(shù)狀況，核實分布情況，做到帳、卡、物三相符，數(shù)量、能力、質(zhì)量三清楚。4.4.5 清查中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧現(xiàn)象，應查明原因，分清責任，嚴肅處理，并按規(guī)定調(diào)整帳目。 4.5 機械設備的報廢和處置管理4.5.1 每年第四季度初，專業(yè)工程公司對申請報廢的機械設備組織技術(shù)鑒定，填報“機械設備報廢鑒定表”（見附錄E）報公司安全管理部。申請報廢的機械設備須至少滿足下述條件之一：a) 機械設備達到或超過限定使用年限，已提足折舊。b) 主要結(jié)構(gòu)、主要部件磨損嚴重或損壞，再經(jīng)大修其性能已達不到使用能力和安全要求。 c) 技術(shù)性能落后，耗能高，效率低、經(jīng)濟效益差，結(jié)構(gòu)性能有嚴重缺陷，配件無供應來源。d) 屬國家有關(guān)部門規(guī)定陶汰機型。e) 非標準設備，因任務變更本企業(yè)不再適用，其他企業(yè)也不適用，無法轉(zhuǎn)讓。 f) 修理費用高，在經(jīng)濟上不合理。4.5.2 安全管理部組織技術(shù)人員對申請報廢的機械設備進行技術(shù)審定并簽章。技術(shù)審定工作可結(jié)合年度公司機械大檢查活動進行。4.5.3 財務資產(chǎn)部對申請報廢機械設備的原值、凈值、已提折舊等項目進行財務審定并簽章。4.5.4 安全管理部將年度申請報廢機械設備的鑒定情況匯總后報生產(chǎn)副總經(jīng)理審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準簽章。4.5.5 公司發(fā)文報固定資產(chǎn)主管單位審批。批準報廢的機械設備按財務規(guī)定做好帳務處理。4.5.6 在生產(chǎn)副總經(jīng)理的領導下，安全管理部會同財務、審計、監(jiān)察等相關(guān)部門及有關(guān)專業(yè)工程公司，對批準報廢的機械設備進行分類分析，確有留用價值且符合經(jīng)濟性原則的延續(xù)使用；確定變賣處理的，審計估價后向社會公開競賣。汽車、鍋爐、壓力容器的報廢處置按國家有關(guān)規(guī)定辦理。4.5.7 延續(xù)使用的機械設備所有權(quán)屬公司，其管理和使用須遵循公司機械設備管理的各項規(guī)定。4.5.8 確定變賣處理的機械設備由安全管理部組織向社會公開競賣，回收的殘值或變價收入一律交公司財務。編號：JG-GL-014附錄A（規(guī)范性附錄）機械購置申請表 附錄A1：機 械 購 置 申 請 表申請單位： 序號機械名稱規(guī)格型號主要技術(shù)參數(shù)生產(chǎn)廠家數(shù)量（臺/套）需用日期市場估價備注：申請購置原因本單位現(xiàn)有此類機械分布及狀況審核會簽公司經(jīng)理： 日期：公司分管經(jīng)理： 日期：安全管理部： 日期： 申請單位經(jīng)理： 日期：說明：1、購置機械價格在5萬元以上的申請應于需用日期前二十天、5萬元以下的申請應于需用日期前五天報送安全管理部。2、同類機械可填制于一張表中，不同類機械應分別制表。編制人： 編制日期：附錄B（規(guī)范性附錄）年度技術(shù)裝備計劃編號：JG-GL-015 附表B1 年度技術(shù)裝備計劃序號機械名稱型 號單 位數(shù)量預算單價(萬元)總價(萬元)使用工程需用時間備注合 計附錄C（規(guī)范性附錄）機械固定資產(chǎn)驗收記錄編號：JG-GL-016 附表C1 機械固定資產(chǎn)驗收記錄名 稱動力型號型號規(guī)格功 率廠 牌生 產(chǎn) 廠出廠年月生產(chǎn)日期出廠編號附屬設備及工具名稱數(shù)量體 積自 重隨 機資 料外觀檢驗意見載荷試驗情況空載試驗情況驗收意見 驗收人：（簽章） 驗收日期： 年 月 日附錄D（規(guī)范性附錄）機械設備臺帳編號：JG-GL-006 附表D1 機 械 設 備