公司財務(wù)相關(guān)付款流程規(guī)定

公司財務(wù)付款相關(guān)流程規(guī)定公司財務(wù)付款相關(guān)流程規(guī)定 一 付款單據(jù)選擇一 付款單據(jù)選擇 日常費用報銷包括辦公費 快遞費 培訓費 市內(nèi)交通費 車輛費用等對 個人付款的業(yè)務(wù) 報銷時填寫費用報銷單 見附表一 非日常費用報銷包括固定資產(chǎn)購入 生產(chǎn)采購等付款業(yè)務(wù) 也包括其他對 公付款業(yè)務(wù) 報銷時應(yīng)填寫支出憑單 見附表二 員工辦理公司業(yè)務(wù)需要預(yù)借款項時 應(yīng)填寫借款單 見附表三 員工出差歸來進行差旅費用報銷時 應(yīng)填寫差旅費報銷單 見附表四 二 付款報銷流程二 付款報銷流程 1 人員請款前應(yīng)按票據(jù)粘貼要求 見附件五 增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)嚴 禁粘貼 將報銷票據(jù)粘貼完整后 填寫對應(yīng)單據(jù) 所有付款單據(jù)均分為上下兩 部分 上半部分填寫各類報銷發(fā)票匯總發(fā)生金額 下半部分填寫實際支出的詳 細發(fā)生金額 上下兩部分金額必須相等 2 請款人員按部門 經(jīng)手人填寫對應(yīng)付款單據(jù)后 研發(fā)部人員還應(yīng)填寫 研發(fā)立項項目編號 按金額大小區(qū)分不同審批流程 一 5000 元以下報銷 辦公室 技術(shù)部 研發(fā)部 質(zhì)量部 生產(chǎn)部 營 銷部 財務(wù)部分別由分管經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理審批 5001 10000 元報銷除上述人 員簽字外 需由副總經(jīng)理審批 10000 元以上報銷由總經(jīng)理審批 二 審批完成后將報銷單交由財務(wù)部出納進行報銷 出納人員根據(jù)簽批完 整的合格付款單金額進行付款 三 重點注意事項三 重點注意事項 1 所有可取得的增值稅類發(fā)票 除招待業(yè)務(wù)外 報銷人員應(yīng)要求對方優(yōu) 先開具增值稅專用發(fā)票 其次開具增值稅普通發(fā)票 進行報銷時 對于取得的 增值稅專用發(fā)票需在發(fā)票聯(lián)背面填寫經(jīng)手人姓名 2 差旅費報銷標準及流程參見 差旅費管理辦法 見附件六 3 報銷人員在報銷以下費用時還應(yīng)在付款單后附下列資料 報銷快遞費提供郵遞單據(jù) 單據(jù)書寫清晰 缺少單據(jù)不予報銷 報銷長途運費 市外 時提供雙方蓋章運輸合同 缺少合同不予報銷 報 銷短途運費 市內(nèi) 時提供庫房開具的收貨確認單 見附件七 缺少合同不予 報銷 報銷大量辦公用品時填寫辦公用品明細清單 見附表八 如發(fā)票中已包 含采購明細 則不用填寫清單 缺少清單不予報銷 報銷市內(nèi)交通費時填寫市內(nèi)交通費明細清單 見附表九 缺少清單不予 報銷 進行采購付款時 超過 2000 元的業(yè)務(wù)需提供雙方蓋章的采購合同 初次 付款時提供 2000 元以下業(yè)務(wù)提供采購計劃 所有涉及采購事宜 采購人員 必須提供所采購商品不少于三家銷售方報價單 見附件十 報價單中應(yīng)填寫銷 售方名稱 聯(lián)系方式 商品名稱 型號 價格 如資料提供不全者 財務(wù)不預(yù) 付款 采購報銷時除提供采購發(fā)票外 貨物已辦理入庫的必須提供庫房開具的 簽字齊全的入庫單第三聯(lián) 否則不予報銷 購入固定資產(chǎn)時提供固定資產(chǎn)驗收入庫單 見附件十一 4 餐飲發(fā)票報銷周期為 15 天 以發(fā)票上標注日期為起始日期 超期不報 5 借款人員在沖賬還款時 需按照要求填寫對應(yīng)報銷單據(jù)沖賬還款即可 如沖賬票據(jù)與借款內(nèi)容一致 則無需進行流程審批 如沖賬發(fā)票如借款內(nèi)容不 一致 則需按流程審批 如不按上述規(guī)定執(zhí)行的報銷人員 初次違反規(guī)定者 在當月工資中扣除借款金額 待符合付款規(guī)定后給予報銷 再次違反規(guī)定者 除扣除借款金額外 按照借款金額的 5 進行罰款 6 非現(xiàn)金類對公付款均以網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬形式進行付款 若使用轉(zhuǎn)賬支票付款 需向財務(wù)提交申請 說明原因 經(jīng)申請人部門經(jīng)理和財務(wù)部經(jīng)理簽字后 方可 使用 7 如遇特殊情況 確實不能提供發(fā)票的事項 如軍檢審查等 應(yīng)提交情 況說明一份 經(jīng)相關(guān)部門負責領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批后 方可報銷 8 所有費用經(jīng)手人必須為實際報銷說明人 不得代為報銷 費用經(jīng)手人 必須是本公司員工 財務(wù)不進行對外現(xiàn)金