財務制度(借鑒資料).doc

財務經理：1協(xié)助財務總監(jiān)建立并完善企業(yè)財務管理體系，對財務部門的日常管理、財務預算、資金運作等各項工作進行總體控制，提升企業(yè)財務管理水平2根據(jù)企業(yè)中、長期經營計劃，組織編制企業(yè)年度財務工作計劃與控制標準3根據(jù)企業(yè)相關制度，組織各部門編制財務預算并匯總，上報財務總監(jiān)、總經理審核，審批后組織執(zhí)行，并監(jiān)督檢查各部門預算的執(zhí)行情況4組織會計人員進行會計核算和賬務處理工作，編制、匯總財務報告并及時上報5監(jiān)控、預測現(xiàn)金流量，監(jiān)測企業(yè)各項財務比率，確定合理的資產負債結構，建立有效的風險控制機制6負責組織企業(yè)成本管理工作，進行成本預測、控制、核算、分析和考核工作7及時匯報企業(yè)經營狀況、財務收支及各項財務計劃的具體執(zhí)行情況，為企業(yè)決策層提供財務分析與預測報告，并提出支持性的建議8根據(jù)企業(yè)經營方針和財務工作需要，合理設置財務部組織結構，優(yōu)化工作流程，開發(fā)和培養(yǎng)員工能力，對員工績效進行管理，提升部門工作效率和員工滿意度出納工作職責：1辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。2登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬。3保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。4保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。5積極配合銀行做好對賬、報賬工作。6配合會計做好各種賬務處理。7完成企業(yè)領導交辦的其他相關工作。會計工作職責：1按照國家會計制度的規(guī)定，記賬、核帳、報賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚、按期報賬。2編制會計報表要做到賬目健全、賬目清楚、日清月結、賬證賬務相符，報表要做到內容完整，數(shù)字清楚正確、報送及時。3按照經濟核算原則，定期檢查分析企業(yè)財務計劃、成本計劃和利潤計劃的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好企業(yè)參謀。4依照會計檔案管理辦法建立和管理財務檔案，做到資料齊全、保密。5完成企業(yè)領導交的其他相關工作。資金崗1負責協(xié)助資金主管擬定企業(yè)資金管理制度和相關管理流程，編制資金年度計劃2負責分析企業(yè)資金月度使用情況，并編制月度資金使用分析報告 3負責企業(yè)現(xiàn)金流的日常監(jiān)控與管理，參與資金統(tǒng)一調度，提高資金使用效率4負責現(xiàn)金及銀行存款的日常收支業(yè)務，完成月末對賬結賬工作5負責通知收到各單位的賬款情況，答復各單位銀行賬務查詢6負責企業(yè)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理，定期盤點并上報報表7負責協(xié)助完成企業(yè)現(xiàn)金流報表體系，定期匯報現(xiàn)金流變動情況并及時預警8負責協(xié)助企業(yè)其他相關部門的業(yè)務，維護好與各銀行的關系9負責資金管理檔案的歸檔及文書處理工作10按時完成領導交辦的其他相關工作 贊同0| 評論 財務會計崗位職責財務會計主要負責公司的憑證審核，賬簿登記，納稅稅申，會計檔案保管工作。一、熟悉掌握財務制度、會計制度和有關法規(guī)。遵守各項收費制度、費用開支范圍和開支標準，保證?？顚Ｓ谩６?、編制并嚴格執(zhí)行部門預算，對執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，提出建議和措施。三、按照會計制度，審核記賬憑證，做到憑證合法、內容真實、數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備;賬目健全、及時記賬算賬、按時結賬、如期報賬、定期對賬(包括核對現(xiàn)金實有數(shù))。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。四、嚴格票據(jù)管理，保管和使用空白發(fā)票，收據(jù)要合規(guī)范。票據(jù)領用要登記，收回要銷號。五、妥善保管會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和其他會計資料，負責會計檔案的整理和移交。六、及時清理往來款項，協(xié)助資產管理部門定期做好財產清查和核對工作，做到賬實相符。七、遵守會計法，維護財經紀律，執(zhí)行財務制度，實行會計監(jiān)督。負責對出納會計及其他有關財務人員的業(yè)務指導。八、對主管部門和審計、財政、稅務等部門依照法律和有關規(guī)定進行的監(jiān)督，要如實提供會計憑證、會計賬簿、財務會計報表和有關資料，不得拒絕、隱匿、謊報。九、會計調離本崗位時，要將會計憑證、會計賬簿、財務會計報表、預算資料、印章、票據(jù)、有關文件、會計檔案、債權債務和未了事項，向接辦人移交情楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續(xù)。十、遵守職業(yè)道德，做到廉潔奉公、堅持原則、實事求是、一絲不茍、熱忱服務。財務人員崗位職責 會計崗位職責 一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。 二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。 三、協(xié)助經理編制并執(zhí)行全院預算。 四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。 五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。 六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。 七、每月書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。 九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。 十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。 十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。 十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。 出納員崗位職責 一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。 二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結。 三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。 四、負責到銀行辦理經費領取手續(xù)，支付和結算工作。 五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設立支票領用登記簿。 六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。 八、負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。 九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節(jié)表。 十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。 十一、嚴格遵守、執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財會制度，作好出納工作。 財務經理崗位職責：10負責公司財務部門的日常組織、管理工作：11負責制定公司財務部的組織架構、部門職責及下屬員工的工作職責，并對其工作進行監(jiān)督、指導；12編制財務部的月度、年度工作計劃、總結報告；13制定財務部內部管理規(guī)章制度；14組織財務人員的理論和業(yè)務學習，對財務部員工進行業(yè)績考評；績效指標：工作計劃完成情況、員工的業(yè)績提升、員工滿意度 20負責組織公司日常財務核算、決算工作：21負責制定各級會計科目；22組織進行日常財務核算、年終會計決算工作；23負責組織公司的財務分析工作；績效指標：流程質量、差錯率、報告及時性、準確性 30負責公司的財務稽核工作：31審核公司各項財務收支、貨幣資金結算事項；32審核記賬憑證、會計報表、財務報告；33組織公司固定資產、庫存原材料、庫存現(xiàn)金等的盤點工作； 40負責組織公司的財務預算工作：41/fanwen/負責組織實施公司月度、年度資金收支、利潤預算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；42負責組織公司月度、年度資金收支、利潤預算分析報告；43負責組織本部門的財務預算編制、審核、分析工作；績效指標：部門預算差異率、預算制度執(zhí)行情況 50負責組織制定公司財務管理制度：51負責組織制定財務預算管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；52負責組織制定財務核算、管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；53負責組織制定成本費用管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；績效指標：完成制度數(shù)量、執(zhí)行效果 60負責公司的資金管理：61制定公司的資金調動計劃；62負責組織制定、落實公司的信貸計劃；績效指標:資金到位及時性、財務費用增減率 70組織進行財稅、金融政策研究，對公司各項經營決策提供財務專業(yè)意見； 80負責協(xié)調公司與金融機構、稅務、集團各公司財務部等部門的關系： 90服從上級交辦的臨時性工作?？冃е笜耍杭皶r性、準確性人力資源部崗位職責 1. 負責建立、建全公司人力資源管理系統(tǒng)，確保人力資源工作按照公司發(fā)展目標日趨科學化，規(guī)范化。2. 負責制訂公司用工制度、人力資源管理制度、勞動工資制度、人事檔案管理制度、員工手冊、培訓大綱等規(guī)章制度、實施細則和人力資源部工作程序，經批準后組織實施，并根據(jù)公司的實際情況、發(fā)展戰(zhàn)略和經營計劃制定公司的人力資源計劃。3. 制訂和實施人力資源部年度工作目標和工作計劃，按月做出預算及工作計劃。每年度根據(jù)公司的經營目標及公司的人員需求計劃審核公司的人員編制，對公司人員的檔案進行統(tǒng)一的管理。4. 定期收集公司內外人力資源資訊，建立公司人才庫，保證人才儲備。5. 依據(jù)公司的人力資源需求計劃，組織各種形式的招聘工作，收集招聘信息，進行人員的招聘、選拔、聘用及配置。對不合格的員工進行解聘。6. 負責員工薪酬方案的制定、實施和修訂，并對公司薪酬情況進行監(jiān)控。7. 負責建立公司的培訓體系，制定公司的年度培訓計劃，全面負責公司管理層的培訓與能力開發(fā)工作，并對公司的培訓工作進行監(jiān)督和考核。8. 根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，對公司的各個職能部門進行職務分析，編制各崗位的崗位說明書。9. 負責協(xié)調各食堂之間人力資源管理工作有關事項。10. 建立員工溝通渠道，定期收集信息，擬訂并不斷評估公司激勵機制、福利保障制度和勞動安全保護措施。11. 負責勞動合同的簽定與管理工作，進行勞動關系管理，代表公司解決勞動爭議和糾紛。12. 負責辦理員工的各項社會保險手續(xù)及有關證件的注冊、登記、變更、年檢等手續(xù)。13. 負責員工日常勞動紀律、考勤、績效考核工作，并辦理員工晉升、獎懲等人事手續(xù)。14. 建立、完善員工職業(yè)生涯管理系統(tǒng)。15. 負責公司與外部各級組織、機構的業(yè)務聯(lián)系，負責對內、對外勞資統(tǒng)計工作。16. 公司的人力資源管理工作由人力資源管理部門統(tǒng)一負責，各駐點經理不得干涉。人力資源部崗位職責 1. 負責建立、建全公司人力資源管理系統(tǒng)，確保人力資源工作按照公司發(fā)展目標日趨科學化，規(guī)范化。2. 負責制訂公司用工制度、人力資源管理制度、勞動工資制度、人事檔案管理制度、員工手冊、培訓大綱等規(guī)章制度、實施細則和人力資源部工作程序，經批準后組織實施，并根據(jù)公司的實際情況、發(fā)展戰(zhàn)略和經營計劃制定公司的人力資源計劃。3. 制訂和實施人力資源部年度工作目標和工作計劃，按月做出預算及工作計劃。每年度根據(jù)公司的經營目標及公司的人員需求計劃審核公司的人員編制，對公司人員的檔案進行統(tǒng)一的管理。4. 定期收集公司內外人力資源資訊，建立公司人才庫，保證人才儲備。5. 依據(jù)公司的人力資源需求計劃，組織各種形式的招聘工作，收集招聘信息，進行人員的招聘、選拔、聘用及配置。對不合格的員工進行解聘。6. 負責員工薪酬方案的制定、實施和修訂，并對公司薪酬情況進行監(jiān)控。7. 負責建立公司的培訓體系，制定公司的年度培訓計劃，全面負責公司管理層的培訓與能力開發(fā)工作，并對公司的培訓工作進行監(jiān)督和考核。8. 根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，對公司的各個職能部門進行職務分析，編制各崗位的崗位說明書。9. 負責協(xié)調各食堂之間人力資源管理工作有關事項。10. 建立員工溝通渠道，定期收集信息，擬訂并不斷評估公司激勵機制、福利保障制度和勞動安全保護措施。11. 負責勞動合同的簽定與管理工作，進行勞動關系管理，代表公司解決勞動爭議和糾紛。12. 負責辦理員工的各項社會保險手續(xù)及有關證件的注冊、登記、變更、年檢等手續(xù)。13. 負責員工日常勞動紀律、考勤、績效考核工作，并辦理員工晉升、獎懲等人事手續(xù)。14. 建立、完善員工職業(yè)生涯管理系統(tǒng)。15. 負責公司與外部各級組織、機構的業(yè)務聯(lián)系，負責對內、對外勞資統(tǒng)計工作。16. 公司的人力資源管理工作由人力資源管理部門統(tǒng)一負責，各駐點經理不得干涉。崗位描述人力資源部經理崗位名稱：人力資源部經理 直接上級：行管總監(jiān)直接下級：人事部主管、培訓部主管本職工作：負責公司人力資源的管理，為公司提供和培養(yǎng)合格的人才。直接責任：（1）根據(jù)公司實際情況和發(fā)展規(guī)劃擬定公司人力資源計劃，經批準后組織實施。（2）制訂人力資源部年度工作目標和工作計劃，按月做出預算及工作計劃，經批準后施行。（3）組織制訂公司用工制度、人事管理制度、勞動工資制度、人事檔案管理制度、員工手冊、培訓大綱等規(guī)章制度、實施細則和人力資源部工作程序，經批準后組織實施。（4）制訂人力資源部專業(yè)培訓計劃并協(xié)助培訓部實施、考核。（5） 加強與公司外同行之間的聯(lián)系。（6）負責在公司內外收集有潛力的和所需的人才信息并組織招聘工作。（7）審批公司員工薪酬表，報總經理核準后轉會計部執(zhí)行。（8）組織辦理員工績效考核工作并負責審查各項考核、培訓結果。（9） 制訂述職周期經批準后安排述職活動。（10）審批經人事部核準的過失單和獎勵單，并安排執(zhí)行。（11）受理員工投訴和員工與公司勞動爭議事宜并負責及時解決。（12）按工作程序做好與相關部門的橫向聯(lián)系，并及時對部門間爭議提出界定要求。（13）負責人力資源部主管的工作程序和規(guī)章制度、實施細則的培訓、執(zhí)行和檢查。（14） 及時準確傳達上級指示。（15）定期主持人力資源部的例會，并參加公司有關人事方面的會議。（16） 審批人力資源部及與其相關的文件。（17）了解人力資源部工作情況和相關數(shù)據(jù)，收集分析公司人事、勞資信息并定期向總經理、行政總監(jiān)提交報告。（18） 定期向行管總監(jiān)述職。（19） 在必要情況下向下級授權。（20）制定直接下級的崗位描述，定期聽取述職并對其做出工作評定。（21）指導、巡視、監(jiān)督、檢查所屬下級的各項工作。（22）受理下級上報的合理化建議，按照程序處理。（23） 及時對下級工作中的爭議作出裁決。（24）填寫直接下級過失單和獎勵單，根據(jù)權限按照程序執(zhí)行。（25）培訓和發(fā)現(xiàn)人材，根據(jù)工作需要按照申請招聘、調配直接下級，負責真直接下級崗位人員任用的提名。（26） 根據(jù)工作需要進行現(xiàn)場指揮。（27）指定專人負責本部門文件等資料的保管和定期歸檔工作。（28）指定專人負責本部門和下級部門所使用的辦公用具、設備設施的登記臺帳、定期盤點、報損報失等工作（29） 關心所屬下級的思想、工作、生活。（30）代表公司與政府對口部門和有關社會團體、機構聯(lián)絡。領導責任：（1）對人力資源部工作目標和計劃的完成負責。（2）對公司人力資源的合理配備和公司所需人才的及時補充負責。（3） 對公司招聘的員工素質負責。（4）對及時合理合法解決公司與員工的勞動爭議負責。（5） 對已批準的獎懲決定執(zhí)行情況負責。（6）對提供給決策部門的人員編制及勞動工資測算數(shù)據(jù)的合理、準確性負責。（7）對公司人事、勞資檔案的齊全、完整與定期歸檔負責。（8）對人力資源部工作程序和負責監(jiān)督檢查的規(guī)章制度、實施細則的執(zhí)行情況負責。（9）對所屬下級的紀律行為、工作秩序、整體精神面貌負責。（10）對人力資源部預算開支的合理支配負責。（11）對人力資源部所掌管的公司秘密的安全負責。（12） 對人力資源部給公司造成的影響負責。主要權力：（1） 對公司編制內招聘有審核權。（2） 對公司員工手冊有解釋權。（3）有關人事調動、招聘、勞資方面的調檔權。（4） 對限額資金的使用有批準權。（5）有對人力資源部所屬員工和各項業(yè)務工作的管理權和指揮權。（6）對所屬下級的工作有指導、監(jiān)督、檢查權。（7）有對直接下級崗位調配的建議權、任用的提名權和獎懲的建議權。（8）對所屬下級的管理水平和業(yè)務水平有考核權。（9）有代表公司與政府相關部門和有關社會團體、機構聯(lián)絡的權力。管轄范圍：（1） 人力資源部所屬員工。（2）人力資源部所屬辦公場所及衛(wèi)生責任區(qū)。（3）人力資源部辦公用具、設備設施。財務經理崗位職責：10負責公司財務部門的日常組織、管理工作：11負責制定公司財務部的組織架構、部