CL集團(tuán)股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)投資內(nèi)控制度

tcl 集團(tuán)股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)投資內(nèi)控制度第一章總則第一條為加強(qiáng)與規(guī)范 tcl 集團(tuán)股份有限公司及其控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)的管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn) 投資業(yè)務(wù)收益，維護(hù)公司及股東利益，依據(jù)證券法、深圳證券交易所股票 上市規(guī)則（ 2008 年修訂）、主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引及tcl 集團(tuán)股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱 “章程 ”）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)投資， 主要是指在國(guó)家政策允許的情況下，公司及控股子公司進(jìn)行的 pe 及創(chuàng)投等風(fēng)險(xiǎn)投資行為， 公司的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)主要通過(guò)與地方創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金及民間資本合作組建基金進(jìn)行投資的方式運(yùn)作。第三條公司從事風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)業(yè)投資的原則：（一）遵守國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定；（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，合理評(píng)估投資項(xiàng)目；（三）堅(jiān)持 “規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、量力而行”的原則，以不影響公司正常經(jīng)營(yíng)和主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展為先決條件。第四條公司在滿足主營(yíng)業(yè)務(wù)所需資金的前提下，使用合理資金額度運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。公司不得使用募集資金等不符合國(guó)家法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所-可編輯修改 -規(guī)定的資金直接或間接進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)業(yè)投資。第五條本制度適用于公司及控股子公司。第二章決策權(quán)限及責(zé)任第六條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)應(yīng)按照深圳證券交易所股票上市規(guī)則等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程等相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格履行審批程序。第七條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，應(yīng)按如下權(quán)限進(jìn)行審批：（一）公司風(fēng)險(xiǎn)投資低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50% 的，應(yīng)在投資之前經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。（二）公司風(fēng)險(xiǎn)投資占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50% 以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000 萬(wàn)元人民幣的，應(yīng)在投資之前經(jīng)董事會(huì)審議并報(bào)股東大會(huì)設(shè)立網(wǎng)絡(luò)投票形式 2 予以審批，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（三）上述審批權(quán)限如與現(xiàn)行有效法律、行政法規(guī)、深交所相關(guān)規(guī)定不相符的， 以從嚴(yán)規(guī)定為準(zhǔn)。第八條公司授權(quán)全資子公司惠州市tcl 創(chuàng)業(yè)投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“ tcl 投資公司 ”）負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的實(shí)施、運(yùn)作與管理，由tcl 投資公司總裁負(fù)責(zé)在董事會(huì)及股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)簽署風(fēng)險(xiǎn)投資相關(guān)的協(xié)議及合同。第九條公司負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，熟悉相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，并掌握金融、投資、財(cái)務(wù)及法律等方面的專業(yè)知識(shí)。第三章投資決策與管理第十條 項(xiàng)目經(jīng)理獲得符合公司投資原則的項(xiàng)目源，須編制項(xiàng)目簡(jiǎn)要報(bào)告，包括但不限于項(xiàng)目簡(jiǎn)介、行業(yè)分析、融資方式、基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及投資亮點(diǎn)等，提交項(xiàng)目立項(xiàng)小組審核，立項(xiàng)小組決策采用一人一票， 2/3 通過(guò)方可立項(xiàng)。第十一條項(xiàng)目立項(xiàng)后由公司統(tǒng)一調(diào)配資源，成立項(xiàng)目小組進(jìn)行項(xiàng)目考察評(píng)估，包括對(duì)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、 行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)者、 項(xiàng)目關(guān)鍵成功要素、 項(xiàng)目投資亮點(diǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行考察分析， 在此基礎(chǔ)上編制項(xiàng)目分析報(bào)告并提交內(nèi)部評(píng)審會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審。第十二條內(nèi)部評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目可簽訂term sheet ，進(jìn)行項(xiàng)目盡職調(diào)查，公司會(huì)視項(xiàng)目的具體情況選擇中介機(jī)構(gòu)協(xié)助法律及財(cái)務(wù)盡職調(diào)查，必要時(shí)，可再聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)和專家對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行咨詢和論證。第十三條通過(guò)項(xiàng)目盡職調(diào)查的項(xiàng)目， 在董事會(huì)批準(zhǔn)投資額度內(nèi)， 屬于 tcl 投資公司直接投資的項(xiàng)目，經(jīng)公司組建的投資決策委員會(huì)批準(zhǔn)并報(bào)tcl 投資公司董事會(huì)批準(zhǔn)后投資； 屬于基金投資的項(xiàng)目， 由基金投資決策委員會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目的投資決策。第十四條通過(guò)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，由項(xiàng)目組及法務(wù)人員或外聘律師共同準(zhǔn)備投資協(xié)議及文件，經(jīng)tcl 投資公司總裁或授權(quán)人簽署后完成股權(quán)交割。第十五條公司指定專人負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的日常管理，職責(zé)包括：（一）通過(guò)派任董事或監(jiān)事，監(jiān)督被投資企業(yè)的決策及管理；（二）通過(guò)訪談、 定期審查企業(yè)財(cái)務(wù)資料等方式，監(jiān)控投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，按季度編制項(xiàng)目跟蹤報(bào)告；3（三）發(fā)現(xiàn)被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常，應(yīng)及時(shí)向公司決策層報(bào)告， 必要時(shí)可要求召開臨時(shí)董事會(huì)討論補(bǔ)救措施。第十六條公司會(huì)定期回顧被投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)情況，基金投資的項(xiàng)目需按出資協(xié)議約定向出資人對(duì)擬投資及已投資項(xiàng)目進(jìn)行報(bào)告。第十七條公司應(yīng)建立項(xiàng)目投資檔案管理制度，對(duì)項(xiàng)目考察評(píng)估、投資決策、投后管理及項(xiàng)目退出各個(gè)階段的業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行妥善保管。第四章投資項(xiàng)目的處置及核算第十八條 公司已投資項(xiàng)目通過(guò)并購(gòu)、 ipo 等方式退出前， tcl 投資公司會(huì)對(duì)擬處置的風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行分析和論證，并提交方案報(bào)投資決策委員會(huì)批準(zhǔn)。第十九條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 2 號(hào)-長(zhǎng)期股權(quán)投資、 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào) 金融工具確認(rèn)和計(jì)量 、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)金融工具列報(bào)等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。第五章風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露第二十條公司遵循穩(wěn)健投資的理念，必要時(shí)會(huì)聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員參與投資項(xiàng)目的評(píng)估，以提高自身投資項(xiàng)目決策水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，保護(hù)公司利益。第二十一條由于風(fēng)險(xiǎn)投資對(duì)象為非上市公司的股權(quán)，項(xiàng)目的退出時(shí)間及收益存在不確定因素， 公司通過(guò)以下具體措施， 力求將風(fēng)險(xiǎn)控制到最低程度的同時(shí)，獲得最大的投資收益：（一）公司參與和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)劃的人員必須具備較強(qiáng)的投資理論知識(shí)及豐富 的投資管理經(jīng)驗(yàn)， 同時(shí)配備有產(chǎn)業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)的人才，提高項(xiàng)目的判斷能力和投后管理能力。（二）項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程必要時(shí)公司可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目提供咨詢服務(wù)。（三）公司會(huì)加強(qiáng)投資項(xiàng)目的執(zhí)行能力，配備合適的項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目的考察及評(píng)估，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)論證和深入分析。（四）公司設(shè)立有外部專業(yè)人士參與的投資決策委員會(huì)，獨(dú)立進(jìn)行項(xiàng)目的投資決策。對(duì)于多個(gè)基金聯(lián)合投資的項(xiàng)目，須由參與投資基金的投資決策機(jī)構(gòu)分別表決通過(guò)。（五）公司會(huì)控制對(duì)單一項(xiàng)目的投資比例及早期項(xiàng)目占基金總盤子的投資比4例，以降低項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。（六）公司會(huì)通過(guò)派任董事和監(jiān)事，參與投資項(xiàng)目的決策和監(jiān)督，定期進(jìn)行項(xiàng)目回顧，加強(qiáng)項(xiàng)目投后管理。第二十二條公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)可以對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的程序及內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。第二十三條獨(dú)立董事有權(quán)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)投資行為進(jìn)行檢查，必要時(shí)由二名以上獨(dú)立董事提議， 有權(quán)聘任獨(dú)立的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的專項(xiàng)審計(jì)。同時(shí)， 獨(dú)立董事應(yīng)在定期報(bào)告中發(fā)表相關(guān)的獨(dú)立意見。第二十四條公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)投資情況進(jìn)行定期或不定期的檢查。第二十五條公司在項(xiàng)目考察、評(píng)估過(guò)程中，內(nèi)幕知情人士應(yīng)簽署保密協(xié)議，對(duì)已獲知的未公開的信息負(fù)有保密義務(wù)，不得擅自以任何方式對(duì)外披露。第二十六條董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)投資信息的對(duì)外公布，其他董事、監(jiān)事、 高級(jí)管理人員及相關(guān)知情人員，非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)， 不得對(duì)外發(fā)布任何公司未公開的風(fēng)險(xiǎn)投資信息。第二十七條公司董事會(huì)秘書應(yīng)根據(jù) 深圳證券交易所股票上市規(guī)則、公司章程和信息披露事務(wù)管理制度等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，對(duì)報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)投資信息進(jìn)行分析和判斷，如需要公司履行信息披露義務(wù)的，公司董事會(huì)秘書應(yīng)及時(shí)將信息向公司董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，提請(qǐng)公司董事會(huì)履行相應(yīng)的程序， 并按有關(guān)規(guī)定予以公開披露。第二十八條凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，致使公司遭受損失的，應(yīng)視具體情況，給予相關(guān)責(zé)任人以處分，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第六章附則第二十九條本制度所稱 “以上”、“以內(nèi)”含本數(shù)， “超過(guò)”不含本數(shù)。第三十條本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)