風(fēng)險提示管理辦法

風(fēng)險提示管理辦法（2012年12月3日印發(fā)）第一章 總則第一條 為了揭示公司面臨的主要風(fēng)險，提高公司競爭力，制定本辦法。第二條 本辦法確立的風(fēng)險提示，為公司全面風(fēng)險管理體系的組成部分。第三條 風(fēng)險控制部為風(fēng)險提示的牽頭部門，應(yīng)當(dāng)在辦理合同相關(guān)事宜過程中密切關(guān)注法律風(fēng)險，在履行部門職責(zé)過程中關(guān)注風(fēng)險因素，圍繞全公司業(yè)務(wù)經(jīng)營重點，以合同審查報告、履約評估報告和風(fēng)險提示報告等方式，向各部門進(jìn)行風(fēng)險提示。第二章 法律風(fēng)險提示第四條 在合同簽署過程中，風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)對擬簽合同的法律事宜進(jìn)行審核，對非法律事宜進(jìn)行審閱，出具合同審查報告。第五條 參照中國審計準(zhǔn)則，風(fēng)險控制部對合同法律事宜提供合理保證，對非法律事宜提供有限保證。第六條 風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)審慎從事，在充足時間保障的情況下出具審查報告。為降低風(fēng)險，非經(jīng)風(fēng)險控制部分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得短于1個工作日內(nèi)出具審查報告；非經(jīng)董事長批準(zhǔn)，不得當(dāng)場出具合同審查報告。第七條 風(fēng)險控制部可參加或列席合同專題會議，發(fā)表咨詢意見；但不得以咨詢意見代替合同審查報告，相關(guān)部門也不得將風(fēng)險控制部在合同專題會議上的任何意見視為合同審查報告；經(jīng)董事長特別批準(zhǔn)的除外。第八條 合同送審部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對待合同審查報告，及時與風(fēng)險控制部溝通、處理審查意見。凡送審部門與風(fēng)險控制部經(jīng)過二次溝通仍不能達(dá)成共識的審查意見，送審部門應(yīng)當(dāng)提請公司領(lǐng)導(dǎo)裁決。第九條 凡需要其他部門配合處理審查意見的，其他部門應(yīng)當(dāng)積極配合，其他部門配合處理審查意見的時間原則上不超過二個工作日。第十條 在合同履行過程中，合同執(zhí)行部門和風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行履約風(fēng)險評估，撰寫風(fēng)險評估報告。評估內(nèi)容包括但不限于如下內(nèi)容：（一）雙方應(yīng)當(dāng)履行的權(quán)利義務(wù)與雙方實際履行的權(quán)利義務(wù)有無差異；（二）合同相對方的情況是否表明我方需主張同時履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)；（三）合同是否存在后合同義務(wù)及其履行情況；（四）合同簽批手續(xù)的完整性；（五）其他內(nèi)容。第十一條 合同執(zhí)行部門和風(fēng)險控制部門在進(jìn)行履約風(fēng)險評估過程中，凡發(fā)現(xiàn)對我方重大不利的情況的，應(yīng)當(dāng)立即約請法律顧問商討應(yīng)對策略，并將商討結(jié)果及時報告公司總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理和分管風(fēng)險控制部的公司領(lǐng)導(dǎo)；情況嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)立即報告公司董事長。第十二條 公司領(lǐng)導(dǎo)批示的風(fēng)險提示報告，屬于督辦工作管理辦法界定的督辦事項的，風(fēng)險控制部和相關(guān)部門按督辦工作程序進(jìn)行后續(xù)跟蹤。第三章 非法律風(fēng)險提示第十三條 風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)對其履行部門職責(zé)過程中獲悉的信息予以關(guān)注，對技術(shù)和財務(wù)等信息保持適度警惕，重點關(guān)注其中的風(fēng)險因素。第十四條 風(fēng)險控制部在履職過程中一旦識別出風(fēng)險因素，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)分析，根據(jù)分析結(jié)果視情況撰寫風(fēng)險提示報告。第十五條 風(fēng)險提示報告應(yīng)當(dāng)簡潔明了，按公司公文處理辦法排版，原則上不超過三頁，包含如下內(nèi)容：（一）標(biāo)題；（二）風(fēng)險概況；（三）風(fēng)險的影響風(fēng)險；（四）應(yīng)對建議。標(biāo)題應(yīng)當(dāng)具有總括性，足以概括報告反映的主要問題；風(fēng)險概括應(yīng)當(dāng)描述風(fēng)險的來源、起因和發(fā)現(xiàn)過程；風(fēng)險的影響風(fēng)險應(yīng)當(dāng)重點分析風(fēng)險事件一旦發(fā)生，可能給公司帶來的不利影響；應(yīng)對建議應(yīng)當(dāng)具體可行，必要時應(yīng)當(dāng)咨詢法律顧問意見。第十六條 風(fēng)險提示報告涉及第三方權(quán)利義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)要求公司法律顧問出具獨(dú)立法律意見。第十七條 風(fēng)險提示報告報相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)閱示，公司領(lǐng)導(dǎo)批示相關(guān)部門辦理的，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時辦理。第十八條 公司領(lǐng)導(dǎo)批示的風(fēng)險提示報告，屬于督辦工作管理辦法界定的督辦事項的，風(fēng)險控制部和相關(guān)部門按督辦工作程序進(jìn)行后續(xù)跟蹤。第十九條 公司領(lǐng)導(dǎo)批示需周知的風(fēng)險提示報告，由人力資源部檢查各部門對領(lǐng)導(dǎo)批示的落實情況。第二十條 風(fēng)險控制部應(yīng)當(dāng)跟蹤公司領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險提示報告所做的批示的落實情況。第四章 附則第二十一條 合