信用評級管理暫行辦法.doc

信用評級管理暫行辦法 第一章總則第一條為適應社會主義市場經(jīng)濟需要，規(guī)范國家開發(fā)銀行（以下簡稱開發(fā)銀行）信用評級管理，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)，制定本辦法。第二條開發(fā)銀行信用評級的目的是為制定信貸政策服務，為開發(fā)客戶服務，為貸款決策服務，為信貸動態(tài)管理服務。第三條開發(fā)銀行信用評級是指在調(diào)查研究、綜合分析的基礎上，通過量化和分析判斷各種風險因素，對評級對象的信用狀況進行評定。第四條開發(fā)銀行信用評級體系由客戶信用評級、行業(yè)信用評級、地區(qū)信用評級三個部分組成。各部分評級指標、內(nèi)容和等級標準相對獨立，信用評級結果既可單獨使用，又可相互補充，組合運用。第五條開發(fā)銀行信用評級遵循科學、規(guī)范、公正、真實的原則，實事求是地反映評級對象的信用狀況。第二章信用評級對象第六條客戶信用評級對象是已經(jīng)或可能為之提供信貸服務的法人。第七條行業(yè)信用評級對象是已經(jīng)或可能為之提供信貸服務的國民經(jīng)濟一級行業(yè)和主要二級行業(yè)。第八條地區(qū)信用評級對象是已經(jīng)或可能為之提供信貸支持的省、自治區(qū)、直轄市及部分大中城市。第三章信用等級第九條 開發(fā)銀行信用等級分別采取不同的類型。客戶信用等級用信用級別表示，分為AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級、C級七級。行業(yè)信用等級用預警信號表示，分為綠信號、黃信號、紅信號三種。地區(qū)信用等級用風險程度表示，分為低風險、較低風險、中等風險、較高風險、高風險五類。第十條客戶信用等級是衡量客戶償還債務能力的相對尺度，通過對客戶財務因素、非財務因素，以往信用狀況的分析，結合調(diào)整因素，確定客戶信用等級。第十一條行業(yè)信用等級是衡量行業(yè)內(nèi)在風險的相對尺度，通過對行業(yè)供求狀況、競爭狀況、政策法規(guī)變化、盈利能力、行業(yè)信用等方面現(xiàn)狀和前景進行分析預測，判斷行業(yè)風險，確定行業(yè)預警信號。第十二條地區(qū)信用等級是衡量地區(qū)整體經(jīng)濟實力和信用狀況的相對尺度，主要從經(jīng)濟因素、以往信用狀況、社會環(huán)境狀況等方面進行分析預測，判斷其風險程度。第四章信用評級機構及職夷分工第十三條評審管理局為開發(fā)銀行信用評級工作的歸口管理部門。其主要職責是：（一）組織研究制定信用評級管理辦法和客戶、行業(yè)、地區(qū)信用評級標準，指導信用評級工作；（二）對AA級以上客戶、行業(yè)、地區(qū)信用評級結果進行審查，提出審查意見；（三）建立并管理信用評級庫；（四）公布信用等級。第十四條評審局、信貸管理局和分行（含總行營業(yè)部，下同）為開發(fā)銀行信用評級執(zhí)行部門，其職責分工是：評審局負責行業(yè)信用評級工作，提出行業(yè)信用等級建議和貸款總量建議；信貸管理局負責地區(qū)信用評級工作，提出地區(qū)信用等級建議和貸款總量建議；分行負責客戶信用評級工作，提出信用等級建議和授信總量建議。第五章信用評級的程序和管理第十五條客戶信用評級的程序分行每年5月開始對老客戶進行信用評級，信用評級報告在一個月內(nèi)完成。分行開發(fā)的新客戶，由分行在上報項目前完成信用評級；總行開發(fā)的新客戶，分行依據(jù)評級通知單在一個月內(nèi)完成信用評級。所有客戶信用評級報告完成后，送總行評審管理局。分行初評為AA級（含AA級）以上的客戶，評審管理局復審后形成審查意見，報主管行長并呈報行長辦公會審議，由行長審批，審批結果歸入信用評級管理庫；其他級別的評級結果，經(jīng)評審管理局審核后直接歸入信用評級管理庫。第十六條行業(yè)、地區(qū)信用評級的程序評審局、信貸管理局每年5月開始對已有貸款的行業(yè)、地區(qū)進行信用評級；無貸款的行業(yè)和地區(qū)有貸款需要的，依據(jù)貸款評審指導意見與項目評審同時進行信用評級。信用評級報告一個月內(nèi)完成，送評審管理局。評審管理局提出審查意見報主管行長，并呈報行長辦公會審議決策，由行長審批。審批結果歸入信用評級管理庫。第十七條客戶信用評級結果原則上只供行內(nèi)使用?？蛻羯暾埞_等級的，可依據(jù)客戶信用等級的不同按權限規(guī)定核批公布。必要時有選擇地公布C級客戶名單。行業(yè)、地區(qū)信用評級結果原則上不在社會上公布，必要時向有關行業(yè)主管部門和地方政府通報。第十八條信用評級工作每年例行評定一次，如有重大情況變化時，各評級執(zhí)行部門應重新進行信用評級。第十九條分行在進行客戶信用評級時，要力求以有資格機構審計過的財務報表為基礎，深入現(xiàn)場調(diào)查核實，走訪相關企業(yè)和管理部門，獲取第一手資料，經(jīng)綜合分析評價，如實填寫評級表，完整編制信用評級報告，提出信用等級和授信總量建議。第二十條評審局、信貸管理局在進行信用評級時，應針對所評對象收集信息，核實情況，綜合分析，公正評價，如實填寫評級表，完整編制信用評級報告，提出信用等級和貸款總量建議。第二十一條信用評級執(zhí)行部門對信用評級資料的真實性、準確性和一致性負責；信用評級審查部門對信用評級程序的公正性、合理性，信用評級方法的正確性，信用評級結果的客觀性負責。信用評級管理部門如發(fā)現(xiàn)信用評級報告不夠完整準確，可要求信用評級執(zhí)行部門補充修改。第二十二條信用評級對象有故意隱瞞情況、提供虛假資料等行為，影響信用評級結果客觀性、真實性的，視情節(jié)給予相應的制裁，予以重新評級后降低信用等級，或取消相應的優(yōu)惠待遇。第二十三條信用評級經(jīng)辦人員、信用評級審查人員具有下列情形之一，視情節(jié)輕重，按開發(fā)銀行有關規(guī)定給予相應處罰。（一）故意抬高、壓低信用等級的；（二）篡改、毀損信用評級資料的；（三）泄露信用評級對象秘密的；（四）授意信用評級對象提供虛假材料的。第二十四條為使信用評級工作規(guī)范化、標準化、科學化，開發(fā)銀行信用評級采用計算機手段，利用統(tǒng)一的信用評級軟件，輔助完成評級操作和評級管理工作。第二十五條信用評級管理庫是信貸動態(tài)管理和信貸決策的重要信息源，涉及開發(fā)銀行和信用評級對象的秘密，實行專人負責、授權訪問的管理制度。第二十六條開發(fā)銀行將根據(jù)內(nèi)外部情況變化，及時調(diào)整信用等級相應指標、參數(shù)及計分標準。第六章信用評級結果的運用第二十七條老客戶、行業(yè)和地區(qū)信用評級結果在信貸決策和信貸管理中主要運用于：制定信貸政策；指導行業(yè)和地區(qū)的貸款投向，調(diào)整產(chǎn)業(yè)和地區(qū)信貸結構；為項目評審、審查和貸款決策提供依據(jù)；分析、測算客戶授信總量和行業(yè)、地區(qū)的貸款總量；強化控制信貸管理風險點。 新客戶信用評級結果主要運用于客戶的開發(fā)，為項目評審、審查和貸款決策提供依據(jù)。第二十八條在當年評審貸款承諾總量當中，原則上信用等級在AA級以上的客戶當年承諾額應達到60以上，綠信號行業(yè)當年承諾額應達到80以上，低風險地區(qū)、較低風險地區(qū)和中等風險地區(qū)當年承諾額應達到70以上；通過優(yōu)質(zhì)貸款增量積累，逐步改善信貸資產(chǎn)結構，提高整體信貸資產(chǎn)質(zhì)量。第二十九條原則上BB級（含BB級）以上客戶的項目方可受理進入項目貯備庫，AA級以上的客戶取得進入評審快通道的資格。第三十條對于不同信用級別的客戶，分行要實行不同的管理力度?？蛻粜庞眉墑e越低，信貸管理人員現(xiàn)場調(diào)研頻率應越高，監(jiān)管力度應越大。第三十一條開發(fā)銀行實行受信總量和貸款總量控制辦法。開發(fā)銀行只對AA級以上老客戶實行授信，客戶的授信量有效期為一年，在有效期內(nèi)可連續(xù)使用。開發(fā)銀行對行業(yè)、地區(qū)的貸款額按5年期編制貸款需求滾動計劃，實行貸款總量控制。第三十二條處于低風險地區(qū)、綠信號行業(yè)組合區(qū)域的AAA級客戶，原則上可享受以下優(yōu)惠待遇。（一）在項目條件成熟，符合我行貸款要求時，申請貸款可簡化審批程序；（二）在授信總量內(nèi)，優(yōu)先安排一定額度的設備儲備貸款、固定資產(chǎn)貸款；（三）在國家政策允許的情況下，適當降低借款利率或延長貸款期限；（四）可適當提供信用貸款。第三十三條處于較低風險、中等風險地區(qū)與綠信號行業(yè)組合區(qū)域及低風險地區(qū)與黃信號行業(yè)組合區(qū)域中的AA級以上客戶，原則上可享受以下優(yōu)惠待遇：（一）在項目成熟的條件下，可進入評審快通道；（二）在授信總量內(nèi)，優(yōu)先安排一定額度的設備儲備貸款、固定資產(chǎn)貸款；（三）在國家政策允許下，適當降低借款利率或延長貸款期限。第七章附則第三十四條本辦法由開發(fā)銀行評審管理局負責余釋。另制定國家開發(fā)銀行信用評級操作細則，對本辦法中相應條款予以說明。第三十五條本辦法自公布之日起執(zhí)行。中國進出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定試行辦法 中國進出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定試行辦法第一章 總則第一條 為了貫徹執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)、外貿(mào)及金融政策，體現(xiàn)“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶持”的信貸原則，增強企業(yè)信譽觀念，便于計算貸款風險度，保障我行信貸資產(chǎn)的安全性、流動性、效益性與政策性相統(tǒng)一，特制定本試行辦法。第二條 本試行辦法所指“企業(yè)信用”系指對企業(yè)償還我行貸款的歷史記錄、主觀意識和客觀還款能力的綜合評價。第三條 凡具有法人資格和進出口經(jīng)營權并在我行辦理出口信貸業(yè)務的借款單位，已經(jīng)還清其中一個借款合同項下全部貸款本金和利息的，可向我行提出企業(yè)信用等級評定申請。第四條 凡被我行提起法律訴訟的借款人和發(fā)生呆滯、呆賬貸款或在貸款風險分類中被認定為有損失貸款的企業(yè)不能參加信用等級評定。第五條 評定企業(yè)信用等級遵循“客觀、公正、公開”的原則，實事求是地反映被評定企業(yè)的信用等級狀況。 第二章 信用標準第六條 企業(yè)信用等級設置六個等級，即AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級和B級。第七條 為了比較客觀地衡量企業(yè)經(jīng)營管理水平，本辦法之企業(yè)信用等級評定采用以定量分析為主，定量分析與定性分析相結合，靜態(tài)數(shù)據(jù)與動態(tài)狀況相結合的方法進行。第八條 企業(yè)信用等級標準的主要內(nèi)容包括資產(chǎn)負債、資本信用、經(jīng)濟效益等指標。第九條 信用等級評定實行“百分制”。各類企業(yè)信用等級依照評定指標和計分標準所列指標、內(nèi)容進行評分，匯總核定后確定不同信用等級。資產(chǎn)負債占總分的35%，資本信用占總分的30%，經(jīng)濟效益占總分的35%。第十條 企業(yè)信用等級標準如下：信用等級 標準分數(shù) 信用度 AAA 90及以上 優(yōu)秀 AA 8089 良好 A 7079 較好 BBB 6069 一般 BB 5059 較差 B 4049 差 未達到40分的不定級。第十一條 各信用等級級別的一般含義：AAA級：表明企業(yè)各項經(jīng)濟指標完成很好，經(jīng)營管理狀況好，經(jīng)濟效益很好，有很強的清償與支付能力，市場競爭力強，企業(yè)信譽度高。AA級：表明企業(yè)各項經(jīng)濟指標完成良好，經(jīng)營管理狀況較好，經(jīng)濟效益良好，有較強的清償與支付能力，企業(yè)信譽度良好。A級：表明企業(yè)有一定經(jīng)濟實力，經(jīng)營管理狀況一般，經(jīng)濟效益不太穩(wěn)定，有一定的清償與支付能力，企業(yè)信譽度一般。BBB級：表明企業(yè)各項經(jīng)濟指標一般，經(jīng)營管理狀況一般，清償與支付有一定難度，存在風險。BB級：表明企業(yè)各項經(jīng)濟指標完成較差，經(jīng)營管理狀況較差，清償與支付有較大難度，存在較高風險。B級：表明企業(yè)各項經(jīng)濟指標完成差，經(jīng)營管理狀況差，清償與支付有很大的難度，存在高風險。 第三章 信用待遇第十二條 中國進出口銀行根據(jù)企業(yè)信用等級狀況，對A級及以上企業(yè)原則上提供以下全部或部分優(yōu)惠待遇：一、優(yōu)先安排貸款或提供中短期額度貸款；二、視貸款項目具體情況免除一定額度借款合同擔保或出具借款或融資保函的反擔保；三、要求銀行出具保函時，可減免保證金存款或反擔保；四、優(yōu)先辦理資信擔保和其他保證業(yè)務。達到AA級及以上信用的企業(yè)可享受上述14條全部優(yōu)惠待遇，達到A級信用的企業(yè)可享受第34條優(yōu)惠待遇。 第四章 評級機構第十三條 中國進出口銀行信貸資產(chǎn)管理委員會是評定企業(yè)信用等級的決策機構。第十四條 項目評審部是評定企業(yè)信用等級工作的職能部門，組織、協(xié)調(diào)并開展企業(yè)信用等級評定工作。 第五章 評定程序第十五條 擬申請評級的企業(yè)直接向總行項目評審部索取中國進出口銀行對借款企業(yè)信用等級評定申報表，按要求填妥后連同近三年年度財務報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表、財務情況說明書、會計師事務所驗資及查賬報告或有權部門對年度決算審批文件等有關資料報送項目評審部辦理。第十六條 項目評審部在接到企業(yè)材料后，先按評級規(guī)定進行初步評議，如在評級過程中需要對企業(yè)某些情況進行調(diào)查，可獨立或會同有關部門深入企業(yè)進行實地調(diào)查、核實。最后，提出評定信用等級的初步意見，填制企業(yè)信用等級評定表，送信貸資產(chǎn)管理委員會辦公室審查后，上報行信貸資產(chǎn)管理委員會審定。第十七條 行信貸資產(chǎn)管理委員會根據(jù)項目評審部上報的評級意見，進行綜合評定，確定各信用等級的企業(yè)名單，將評級結果通知借款企業(yè)并頒發(fā)信用等級證書。 第六章 評定管理第十八條 企業(yè)信用等級原則上兩年評定一次，評定的信用等級時效為頒發(fā)證書后24個月。第十九條 企業(yè)信用等級評定以后，項目評審部應加強與行內(nèi)有關部門的聯(lián)系，相互溝通情況，對定級企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況和項目執(zhí)行情況進行跟蹤調(diào)查，及時掌握企業(yè)動態(tài)，建立企業(yè)信用檔案，定期了解企業(yè)信用情況，及時取得企業(yè)財務、統(tǒng)計報表。第二十條 企業(yè)信用等級評定后，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有弄虛作假行為的，要取消原評定等級，并給予信貸制裁。如果在信用等級時效內(nèi)發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用等級實績發(fā)生重大變化，應及時調(diào)整并通知企業(yè)，并按新等級掌握。第二十一條 企業(yè)信用等級有效期滿，應按規(guī)定程序重新申請評定。第二十二條 信用等級證書內(nèi)容、格式由進出口銀行總行統(tǒng)一規(guī)定。 第七章 優(yōu)惠信用待遇管理第二十三條 對A級及以上企業(yè)，在通知評級結果時，由我行一并通知其可享受的相應優(yōu)惠信用待遇。第二十四條 企業(yè)取得信用等級后，在辦理新的業(yè)務時可向我行