江蘇國稅流程再造系統(tǒng).doc

江蘇國稅流程再造系統(tǒng)發(fā)布日期: 2004-09-08公司概述南京聯(lián)創(chuàng)科技股份有限公司是江蘇省、南京市政府重點支持的以發(fā)展系統(tǒng)集成和軟件產(chǎn)業(yè)為主的高科技股份制企業(yè)。是由南京高新技術(shù)經(jīng)濟開發(fā)股份有限公司、南京市科委下屬南京市計算機軟件技術(shù)服務(wù)中心、南京市國資局下屬南京國有資產(chǎn)經(jīng)營公司、江蘇省電信公司、南京市電信局下屬南京虹飛實業(yè)有限公司、南京聯(lián)創(chuàng)系統(tǒng)集成股份有限公司工會職工持股會發(fā)起組建的高科技股份制企業(yè)。2002年成功的引進了INTEL（英特爾）、SOFTBANK（軟庫）、GIC（新加坡政府直接投資公司）三家國際投資公司的1400萬美金的風(fēng)險投資。聯(lián)創(chuàng)科技是中國最早進入大型應(yīng)用軟件開發(fā)和計算機網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域的企業(yè)之一，也是國內(nèi)最具競爭實力的大型應(yīng)用軟件開發(fā)商和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成商。聯(lián)創(chuàng)擁有一支高學(xué)歷、高素質(zhì)、高創(chuàng)新能力的人才隊伍，現(xiàn)有員工1100人左右，其中95具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，40以上為博士、碩士、高級技術(shù)與管理人員，平均年齡27歲。聯(lián)創(chuàng)產(chǎn)品的進入了全國21個省市，自治區(qū)，直轄市，全國公設(shè)立了14個辦事處。商業(yè)挑戰(zhàn)江蘇國稅流程再造信息系統(tǒng)（ State Taxation Administration Information System of JiangSu,以下簡稱STAIS）是南京聯(lián)創(chuàng)系統(tǒng)集成公司、淮安市國稅局?jǐn)?shù)據(jù)處理中心和江蘇省國家稅務(wù)局軟件開發(fā)組合作開發(fā)的。STAIS保留了原“江蘇國稅征管信息系統(tǒng)5.0”（簡稱高平臺）的所有數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和應(yīng)用程序。運用“流程再造”的思想重新改造國稅系統(tǒng)的征管業(yè)務(wù)，運用“WorkFlow”、web及三層體系結(jié)構(gòu)技術(shù)實現(xiàn)稅收業(yè)務(wù)技術(shù)平臺，并將征管信息系統(tǒng)、流程管理系統(tǒng)、監(jiān)控決策系統(tǒng)（省市級應(yīng)用）、執(zhí)法監(jiān)督系統(tǒng)融為一體，統(tǒng)一了網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)接口，解決了各系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)的對接問題，實現(xiàn)了各系統(tǒng)之間的信息相互共享，是對核心的高平臺軟件的一個大的擴充和改造。流程管理信息系統(tǒng)著重于對流程化管理活動的支撐，同時加強了對管理活動過程的監(jiān)控，增強了對數(shù)據(jù)的增值利用。征管數(shù)據(jù)處理的核心軟件，仍然是省局的征管信息系統(tǒng)。 流程信息系統(tǒng)從2002年6月份開始設(shè)計開發(fā)，一期工程于2002年12月1日在淮安市國稅局運行。2003年4月份開始在流程信息系統(tǒng)一期的基礎(chǔ)上開發(fā)STAIS，2003年8月份開發(fā)結(jié)束，2003年9月在江蘇省國稅系統(tǒng)推廣應(yīng)用，至今，已有近10個市在運行本系統(tǒng)。解決方案系統(tǒng)概述（一）設(shè)計思想流程管理信息系統(tǒng)的設(shè)計思想是：以流程再造理論為指導(dǎo)，以征管信息系統(tǒng)、金稅工程系統(tǒng)等稅收應(yīng)用系統(tǒng)為基礎(chǔ)，采用三層結(jié)構(gòu)體系和Internet技術(shù)，努力實現(xiàn)稅收信息跨部門、跨系統(tǒng)、跨平臺、跨征納雙方的互聯(lián)互通和對流程化稅收管理活動的支撐，不斷強化對稅收數(shù)據(jù)的增值利用與稅收活動過程的嚴(yán)密監(jiān)控，大力推進稅務(wù)局的信息化建設(shè)，全面提高新形勢下稅收管理水平。（二）實現(xiàn)方式1.工作流系統(tǒng)以流程為導(dǎo)向，稅收事務(wù)的處理流程在系統(tǒng)中以“工作流”的形式體現(xiàn)。稅務(wù)人員通過對工作流的處理，完成對稅收事務(wù)的處理。系統(tǒng)通過對工作流程的設(shè)定、處理權(quán)限的設(shè)定和系統(tǒng)監(jiān)控等手段實現(xiàn)對稅收事務(wù)處理活動的控制。工作流要素根據(jù)流程再造理論，和信息管理內(nèi)在規(guī)律，結(jié)合稅收業(yè)務(wù)與納稅人的關(guān)聯(lián)度，對各個部門職能行使過程和各個單項事務(wù)處理過程進行歸納，忽略內(nèi)部的、個別的、不常發(fā)生的管理活動，把稅收事務(wù)抽象為咨詢、受理、調(diào)查、核批、評估、檢查、執(zhí)行7個基本活動單元，組成咨詢受理調(diào)查核批評估檢查執(zhí)行的主流程。系統(tǒng)把這7個活動單元作為流程要素，不同流程要素的不同組合，形成不同的工作流。工作流啟動方式系統(tǒng)啟動工作流的方式有兩種，對依申請行政行為的工作流，由納稅人在“我的辦稅廳”中提交申請啟動，或者由納稅人委托稅務(wù)代理人員代理啟動，或者由稅務(wù)人員根據(jù)納稅人申請代為啟動；對依職權(quán)行政行為的工作流，由稅務(wù)人員在日常管理模塊中啟動，或者由監(jiān)控系統(tǒng)自動啟動。工作流流轉(zhuǎn)方式工作流啟動后，系統(tǒng)自動根據(jù)事先設(shè)定好的數(shù)據(jù)權(quán)限和用戶權(quán)限進行工作流的分配，并將工作流推送到有權(quán)處理者的“我的工作流”中。工作流分配的依據(jù)，受理、核批單元是根據(jù)事先設(shè)定的用戶權(quán)限； 工作流處理時間的提醒在“待處理工作流”中，系統(tǒng)標(biāo)識該單元處理該工作流的剩余時間，并輔之以不同的顏色，以提醒工作人員注意。工作流的處理狀態(tài)工作流有五種狀態(tài)：未處理、已瀏覽未處理、在處理、中止處理、已處理。系統(tǒng)記錄瀏覽人員和其第一次瀏覽的時間。工作流處于“在處理”狀態(tài)時，其他人員不能處理。處理工作流的工作人員可以退出處理，使工作流處于已瀏覽未處理狀態(tài)。工作流中止時間，不計算在工作流的處理時間內(nèi)。2.與征管信息系統(tǒng)等其他應(yīng)用系統(tǒng)的關(guān)系流程管理信息系統(tǒng)著重于對流程化管理活動的支撐，同時加強了對管理活動過程的監(jiān)控，增強了對數(shù)據(jù)的增值利用。征管數(shù)據(jù)處理的核心軟件，仍然是省局的征管信息系統(tǒng)。流程管理信息系統(tǒng)與征管信息系統(tǒng)的關(guān)系見下圖。流程管理信息系統(tǒng)開發(fā)好以后，其處理的結(jié)果由系統(tǒng)直接寫入征管信息系統(tǒng)（為了確保數(shù)據(jù)的安全，這需要一個穩(wěn)妥漸進的過程，在沒能安全導(dǎo)入前，暫由干部手工錄入征管信息系統(tǒng)）。省局、總局規(guī)定使用的其他應(yīng)用系統(tǒng)，作為某一方面稅收業(yè)務(wù)處理專項系統(tǒng)都正常使用，流程管理系統(tǒng)調(diào)用其處理的結(jié)果進行增值利用。3.資料的傳遞信息的電子化是信息化的前提。只有電子信息才能被計算機所識別和處理，應(yīng)該說信息的電子化在很大程度上反映了信息化的水平。流程管理信息系統(tǒng)，把信息的電子化作為首要任務(wù)，通過納稅人自行提交、稅務(wù)代理部門代理提交、稅務(wù)機關(guān)幫助提交等多種方法解決信息的電子化問題。在國稅系統(tǒng)內(nèi)部傳輸與處理信息都是電子信息。與納稅人或國稅系統(tǒng)以外的其他部門進行信息交換時，使用以紙質(zhì)資料為載體的信息。納稅人、國稅系統(tǒng)以外的其他部門的信息進入本部門時，紙質(zhì)資料就地沉淀、整理、歸檔，相對應(yīng)的電子信息經(jīng)確認(rèn)無誤后，在國稅系統(tǒng)內(nèi)部進行業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)。4.電子信息的處理與傳遞系統(tǒng)中的電子信息在各活動單元之間進行傳遞，并被活動單元處理，同時還要受到系統(tǒng)的分析與監(jiān)控，監(jiān)控信息發(fā)送給相關(guān)活動單元的操作人員。系統(tǒng)中電子信息的傳遞處理的一般情況見下圖。5.系統(tǒng)監(jiān)控系統(tǒng)提供強大的監(jiān)控功能，以提高納稅人履行納稅義務(wù)、稅務(wù)人員行使稅收執(zhí)法權(quán)的水平。系統(tǒng)中的監(jiān)控根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以進行不同的分類：從監(jiān)控對象，系統(tǒng)分為對納稅人的監(jiān)控和對稅務(wù)人員的監(jiān)控兩大類。從監(jiān)控的性質(zhì)分為：確定性監(jiān)控和非確定性監(jiān)控。確定性監(jiān)控，監(jiān)控結(jié)果是確定的，操作人員可以直接根據(jù)監(jiān)控結(jié)果采取下一步行動。非確定性監(jiān)控，是指監(jiān)控的結(jié)果僅僅反映了某個方面的情況，說明監(jiān)控對象在某些方面可能存在問題，監(jiān)控信息僅起到一定的提示作用，是否有問題還必須進行進一步的調(diào)查取證。確定性監(jiān)控一般為強制性監(jiān)控，非確定性監(jiān)控一般是建議性監(jiān)控。按監(jiān)控信息發(fā)生的時間，監(jiān)控可以分為前置性監(jiān)控與后置性監(jiān)控。從監(jiān)控內(nèi)容上，監(jiān)控可以分為：資格合法性監(jiān)控、條件充分性監(jiān)控、指標(biāo)關(guān)聯(lián)性監(jiān)控、偏差合理性監(jiān)控。 按信息對操作人員行為的影響力，分為6種：一是警告型。是指能夠直接影響操作人員處理結(jié)果，并有明確的表示意思，如果不按監(jiān)控結(jié)果處理，可能造成嚴(yán)重后果的一類監(jiān)控。二是提醒型。是指提醒操作人員注意，便于操作更好的安排工作，以提高工作效能和工作主動性的一類監(jiān)控。三是建議型。是指系統(tǒng)根據(jù)相關(guān)條件以及設(shè)定好參數(shù)按一定和公式計算出的處理結(jié)果，提供給操作人員作為的如系統(tǒng)根據(jù)個體工商戶的分類分級和經(jīng)營規(guī)模、按參數(shù)與公式進行計算，得出個體稅收定額值，向定額核定人員提出建議。四是說明型。是指為了幫助操作人員進行正確處理而向其提供相關(guān)信息的一類監(jiān)控。如進行自印發(fā)票的核批時，系統(tǒng)自動將納稅人經(jīng)營項目、經(jīng)營類型、經(jīng)營規(guī)模以及上次核批的情況提供給核批人員作為參考依據(jù)。五是備查型。是指將異常處理的信息，向操作人員的上級領(lǐng)導(dǎo)或執(zhí)法監(jiān)督部門等推送，以接收檢查監(jiān)督的一類監(jiān)控。六是考核型。是指其結(jié)果由系統(tǒng)直接作為對干部進行績效考評的依據(jù)的一類監(jiān)控。其中前4種，一般為前置性監(jiān)控，后兩種為后置性監(jiān)控。6.對納稅人網(wǎng)上辦稅的支持系統(tǒng)提供納稅人通過因特網(wǎng)進行遠(yuǎn)程辦稅的功能，以解決納稅人信息的采集問題。納稅人通過因特網(wǎng)登錄系統(tǒng)后，可以進行各種辦稅活動。系統(tǒng)還充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢，為納稅人網(wǎng)上辦稅提供各種形式支持與幫助，使網(wǎng)上辦稅更輕松、更方便、更快捷。7.稅務(wù)人員網(wǎng)上辦公的支持與控制稅務(wù)人員登錄流程管理信息系統(tǒng)進行網(wǎng)上辦公，系統(tǒng)提供了很多支持功能，以幫助稅務(wù)人員方便、準(zhǔn)確、及時地處理各種事務(wù)。8.穩(wěn)定性與安全性系統(tǒng)采用三層結(jié)構(gòu)體系，使用微軟公司的ASP.NET開發(fā)平臺，安全性更好，客戶端使用Internet Explorer，維護工作量更小，對硬件資源的需求更低。9.附報資料當(dāng)納稅人辦理開業(yè)登記時，系統(tǒng)自動為其建一個“附報資料信息庫”。這是一個動態(tài)的信息庫，每當(dāng)納稅人申請辦理有關(guān)稅收事宜，需要提交附報資料時，系統(tǒng)根據(jù)該項業(yè)務(wù)列舉的附報資料清單，在該信息庫中搜索，信息庫中存在的，則給予提示。在每一張附報資料清單的資料名稱后面注上信息庫中已經(jīng)有同樣名稱的資料的份數(shù)，點擊份數(shù)，系統(tǒng)會自動列出各份資料受理的日期、受理人和因辦理何種稅收業(yè)務(wù)時提交等信息，避免納稅人對同一資料的重復(fù)報送。10.報告為了適應(yīng)復(fù)雜的稅收工作實際情況，系統(tǒng)為每一單元的操作人員提供建立報告的功能。報告是一個閉合循環(huán)系統(tǒng),系統(tǒng)記錄報告的內(nèi)容即所經(jīng)過的環(huán)節(jié)信息。報告的記錄保存在納稅人基本信息庫中，并納入監(jiān)控系統(tǒng)。每一個報告都有與之唯一對應(yīng)的報告文號。11.辦稅結(jié)果的告知與納稅人有關(guān)的工作流結(jié)束后，系統(tǒng)將該工作流的最終結(jié)果告知納稅人。辦稅結(jié)果的告知我們同時用兩種方式，一種是電子方式即通過稅企交互模塊發(fā)送給納稅人，一種紙質(zhì)資料傳遞方式，對涉及納稅人在規(guī)定時間內(nèi)需要履行法定義務(wù)的事項，由調(diào)查執(zhí)行人員送達紙質(zhì)文書，其他的，由納稅人根據(jù)需要在規(guī)定事務(wù)處理期滿之后的任意一天，到辦稅服務(wù)廳領(lǐng)取。12.權(quán)限的分配權(quán)限分兩種，一種是數(shù)據(jù)權(quán)，一種是操作權(quán)。數(shù)據(jù)權(quán)是按操作人員所在的縣級局進行設(shè)定的，某一縣級局的操作人員只能操作其管轄范圍內(nèi)的納稅人的數(shù)據(jù)。操作權(quán)是對操作人員對屬于管轄范圍內(nèi)納稅人的數(shù)據(jù)能夠進行怎樣處理的設(shè)定。系統(tǒng)中對操作權(quán)限的分配，實行二級分配機制：第一級。由市數(shù)據(jù)局維護人員根據(jù)有關(guān)規(guī)定實施。主要是添加操作人員、設(shè)定二級權(quán)限維護（任務(wù)指派）人員。第二級。由市區(qū)各分局負(fù)責(zé)人和各縣（區(qū)）局分局和有關(guān)科室負(fù)責(zé)人在“任務(wù)指派”模塊中進行操作，主要是添加或刪除組、功能區(qū)，為每一個組、主題區(qū)、管理片指定工作人員（詳見任務(wù)管理模塊）。在一個組、功能區(qū)、管理片中的操作人員均能操作送達該組的工作流，但是一旦有一人有處理，其他人不得再處理，除非正處理人員將工作流退出待處理狀態(tài)。13.外網(wǎng)信息向內(nèi)網(wǎng)的傳送納稅人從網(wǎng)上提交的信息，一般情況下是實時傳送內(nèi)網(wǎng)相關(guān)單元的，但在開辦初期與開業(yè)登記一并提交的信息例外。首先向內(nèi)網(wǎng)傳送的是開業(yè)登記信息，而一并提交的其他信息暫留在外網(wǎng)。待納稅人開業(yè)登記工作流結(jié)束，其開業(yè)登記的信息寫入征管信息系統(tǒng)，并獲得了征管信息系統(tǒng)產(chǎn)生的管理碼后，系統(tǒng)自動從外網(wǎng)搜索該納稅人提交的事項，賦予相應(yīng)的管理碼，并向內(nèi)網(wǎng)傳遞。同時將納稅人的管理碼通過稅企并互模塊，告知納稅人。 外網(wǎng)信息傳入內(nèi)網(wǎng)后，一般情況下是添加到操作人員的待處理工作流中，等待操作人員的調(diào)用處理。但是當(dāng)系統(tǒng)收到納稅人聽證申請、行政復(fù)議申請、舉報和投訴、發(fā)票被盜與丟失情況報告時，除了向操作人員的待處理工作流中添加該工作流，還要在操作人員的工作界面上顯示提示信息，要求操作人員立即處理。受理人員收到納稅人遞交的紙質(zhì)資料時，可以根據(jù)紙質(zhì)資料上的工作流號、納稅人的名稱、納稅人的管理碼等從待處理工作流調(diào)出相對的工作流，以提高處理效率。14.表單的管理系統(tǒng)（含外網(wǎng)與內(nèi)網(wǎng)）所用的表單均實行統(tǒng)一編碼，系統(tǒng)維護人員可以根據(jù)業(yè)務(wù)要求的變化對其進行重新維護。外網(wǎng)下載中心還提供表單的下載，系統(tǒng)支持表單的離線的提交。15.稅收附報資料系統(tǒng)為每個納稅人建一個“附報資料信息庫”。這是一個動態(tài)的信息庫，納稅人申請辦理有關(guān)稅收事宜，需要向受理單元工作人員，提交附報資料的，系統(tǒng)根據(jù)該項業(yè)務(wù)列舉的附報資料清單，到該信息庫中去搜索,信息庫中有的，在每一張附報資料清單的資料名你后面注上信息庫中已經(jīng)有同樣名稱的資料的份數(shù),點擊份數(shù),系統(tǒng)自動列出各份資料受理的日期、受理人和辦理何種類型的稅收業(yè)務(wù)時提交的等信息.以防止納稅人對同一資料的重復(fù)報送。16.“例外” 信息所謂例外，是指：1、對系統(tǒng)有建議值的，建議值是定性描述的，只要與建議值不一致，都作為例外；建議值是定量描述的，超過上下浮動范圍（可維護，區(qū)別不同工作流）的，都屬例外。2、由資料歸檔單元發(fā)來（納稅人）（工作流名）資料歸檔情況表中涉及本部門干部的資料歸檔情況信息。3、各單元辦理超時的信息。4、其他認(rèn)為有必要讓部門負(fù)責(zé)人知道的信息（可維護）。系統(tǒng)將“例外”的信息發(fā)給操作人的部門負(fù)責(zé)人，包括工作流名、操作人、操作日期、系統(tǒng)建議值、實際錄入值。（三）系統(tǒng)結(jié)構(gòu)1.從依托的網(wǎng)絡(luò)上，系統(tǒng)分兩部分：內(nèi)網(wǎng)部分與外網(wǎng)部分。外網(wǎng)部分依托因特網(wǎng)，內(nèi)網(wǎng)部分依托國稅系統(tǒng)內(nèi)部局域網(wǎng)。系統(tǒng)通過外網(wǎng)為納稅人提供遠(yuǎn)程辦稅服務(wù)。系統(tǒng)還通過外網(wǎng)實現(xiàn)與金融部門、工商部門以及其他政府部門的有效聯(lián)結(jié)，以獲取更多的外部信息。系統(tǒng)通過內(nèi)網(wǎng)為稅務(wù)人員提公務(wù)處理服務(wù)。與此相對應(yīng)，系統(tǒng)有兩個主頁面，一個是納稅人登錄的辦稅主頁面，一個是稅務(wù)人員登錄的辦公主頁面。2.從包括的內(nèi)容上，系統(tǒng)可以分為6個體系：稅收執(zhí)法體系、行政管理體系、流程監(jiān)控體系、績效評價體系、顧客服務(wù)體系和決策支持體系。3.從功能上，流程管理信息系統(tǒng)分為四層：服務(wù)層、操作層、管理層和決策層，分別面向納稅人、稅務(wù)人員、基層領(lǐng)導(dǎo)和縣市局領(lǐng)導(dǎo)。4.從技術(shù)平臺上，采用基于WEB的三層體系結(jié)構(gòu)?？梢杂肕icrosoft.Net或J2EE實現(xiàn)。三層結(jié)構(gòu)的計算機模型如下圖：（四）系統(tǒng)功能簡介系統(tǒng)包括登記管理、納稅申報、稅款征收、計會統(tǒng)票、發(fā)票管理、稅務(wù)稽查、檔案管理、執(zhí)法監(jiān)督、流程處理、流程監(jiān)控、績效管理、決策支持、納稅評估、系統(tǒng)維護等十四個自系統(tǒng)。如下圖：下面是其中的主要功能模塊做個簡單介紹：1.登記管理：處理稅務(wù)登記管理業(yè)務(wù)。也是各種登記、認(rèn)定、違法處理類工作流的啟動節(jié)點。包括依職權(quán)和依申請兩類工作流的啟動。由稅務(wù)干部在該系統(tǒng)啟動相關(guān)工作流。2.納稅申報：處理納稅申報業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)。主要功能包括申報開票、申報管理維護、出口貨物完稅分割單、稅收優(yōu)惠管理和申報查詢等。3.發(fā)票管理：處理各種發(fā)票管理的相關(guān)業(yè)務(wù)。包括供票資格的認(rèn)定、供票資格變更、自印普通發(fā)票的申請、小規(guī)模代開發(fā)票申請、以及發(fā)票管理的違章處理等工作流的啟動。4.稅務(wù)稽查：處理稅務(wù)稽查相關(guān)業(yè)務(wù)。稅務(wù)稽查子系統(tǒng)的主要功能，一是匯集涉及稅務(wù)稽查案源的數(shù)據(jù)信息，充分運用這些信息選定稽查對象，實施稽查；二是錄入反映稅務(wù)稽查實施的數(shù)據(jù)信息，進行稽查管理，并對稽查實施的各環(huán)節(jié)進行監(jiān)督；三是分析稅務(wù)稽查結(jié)果，建立違法記錄檔案；四是查詢及統(tǒng)計稅務(wù)稽查各類信息。5.檔案管理：處理稅收檔案，可以進行檔案的整理、規(guī)檔、檢索