廣西智能終端設(shè)備項(xiàng)目預(yù)算報(bào)告

1、廣西智能終端設(shè)備項(xiàng)目預(yù)算報(bào)告泓域咨詢/規(guī)劃設(shè)計(jì)/投資分析一、行業(yè)發(fā)展宏觀環(huán)境分析曾經(jīng)，以智能手機(jī)為代表的大小屏幕終端開(kāi)啟新篇章，締造了無(wú)處不在的信息消費(fèi)經(jīng)濟(jì)和有史以來(lái)最具規(guī)模的終端產(chǎn)業(yè)。然而，世界一直在變，變得如此之快，人工智能、物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算技術(shù)風(fēng)起云涌，曾經(jīng)充滿科幻色彩的前沿智能技術(shù)，走出實(shí)驗(yàn)室，經(jīng)過(guò)產(chǎn)業(yè)探索，開(kāi)始走進(jìn)普通人的生活；變得如此無(wú)孔不入，終端硬件產(chǎn)品滲透至社會(huì)生活的諸多角落，進(jìn)入每個(gè)人的方方面面如今，伴隨著人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)的共同發(fā)展，眼下這一場(chǎng)正在發(fā)生的智能變革。目前，我們面對(duì)的是一幅智能時(shí)代三生萬(wàn)物被喚醒的生動(dòng)圖景，將虛擬技術(shù)世界和物理終端硬件空間相連接的真是情景，并且

2、不斷變幻。其中，有兩股明顯的技術(shù)力量，值得我們關(guān)注。即人工智能、物聯(lián)網(wǎng)。人工智能就像是將終端產(chǎn)業(yè)發(fā)展推向下一個(gè)高點(diǎn)的澎湃動(dòng)力。這一輪智能終端，包括智能手機(jī)在內(nèi)的智能終端硬件動(dòng)力升級(jí)，并非來(lái)自終端內(nèi)部的某幾個(gè)器件的自我改革、自我升華，而是來(lái)自于人工智能所帶來(lái)全社會(huì)生產(chǎn)效率的提升，智能硬件既是這場(chǎng)技術(shù)變革的先發(fā)條件，也是智能服務(wù)提供所依賴的載體。物聯(lián)網(wǎng)，讓人與萬(wàn)物接入同一張網(wǎng)，讓人與機(jī)器隨時(shí)互動(dòng)，人的一切可以數(shù)據(jù)化的行為、反應(yīng)，都會(huì)引起機(jī)器和生產(chǎn)線的波動(dòng)，各種數(shù)據(jù)在云端交匯，大量計(jì)算通過(guò)云服務(wù)器完成，再通過(guò)產(chǎn)品與服務(wù)反饋與人，循環(huán)上升，從而把人的多樣性與物質(zhì)世界聯(lián)系在一起，彼此UI生，共同進(jìn)化。物

3、聯(lián)網(wǎng)不是終端設(shè)備，而是一套可以自主學(xué)習(xí)、自主作出決策的機(jī)器體系。終端設(shè)備的智能無(wú)形化，遁之物體，與云計(jì)算集合，無(wú)所不在。不論是硬件商、還是服務(wù)商都在整合設(shè)備、云和服務(wù)，開(kāi)展集成式的服務(wù)創(chuàng)新。廠家僅僅提供硬件設(shè)備將不足以滿足客戶的需求，連接應(yīng)用/內(nèi)容/服務(wù)，已成一個(gè)必然的選項(xiàng)，同時(shí)借助大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)，強(qiáng)化“云大腦”，為客戶提供具備更高人工智能的整合的服務(wù)，已經(jīng)成為了大勢(shì)所趨數(shù)據(jù)力與計(jì)算力的同步發(fā)展，使得人工智能技術(shù)在語(yǔ)音識(shí)別、圖像處理、自然語(yǔ)言理解、翻譯等方面取得實(shí)效，為形成新的信息入口、交互方式、應(yīng)用場(chǎng)景至終端形態(tài)提供了技術(shù)儲(chǔ)備；既智能手機(jī)之后的下一代智能設(shè)備呼之欲出，也是智能時(shí)代信息

4、感知、知識(shí)輸出的終端雛形的探索。智能終端和傳感器將無(wú)處不在，基于大數(shù)據(jù)的自我學(xué)習(xí)能力會(huì)讓智能終端越來(lái)越聰明；效仿人類感知、輔助人類計(jì)算和記憶、依賴人類知識(shí)模型和決策經(jīng)驗(yàn)的專有領(lǐng)域智能硬件將大量出現(xiàn)，人與智能終端的交互方式將更加自然，設(shè)備會(huì)越來(lái)越“懂你”。智能互聯(lián)時(shí)代，更加呼喚開(kāi)源開(kāi)放的創(chuàng)新平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)依托產(chǎn)業(yè)鏈、生態(tài)圈的開(kāi)放式創(chuàng)新。智能終端之間的互聯(lián)互通、協(xié)同應(yīng)用就變得日漸迫切，要求產(chǎn)業(yè)里面能夠制定出協(xié)議、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，更多企業(yè)能夠參與，進(jìn)行開(kāi)放式的創(chuàng)新。二、預(yù)算編制說(shuō)明本預(yù)算報(bào)告是xxx科技發(fā)展公司本著謹(jǐn)慎性的原則，結(jié)合市場(chǎng)和業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃，在公司預(yù)算的基礎(chǔ)上，按合并報(bào)表要求編制的，預(yù)算報(bào)告所選用

5、的會(huì)計(jì)政策在各重要方面均與本公司實(shí)際采用的相關(guān)會(huì)計(jì)政策一致。本預(yù)算周期為5年，即2019-2023年。三、公司基本情況（一）公司概況公司始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 公司及時(shí)跟蹤

6、客戶需求，與國(guó)內(nèi)供應(yīng)商進(jìn)行了深入、廣泛、緊密的合作，為客戶提供全方位的信息化解決方案。和新科技在全球信息化的浪潮中持續(xù)發(fā)展，致力成為業(yè)界領(lǐng)先且具鮮明特色的信息化解決方案專業(yè)提供商。公司秉承以市場(chǎng)的為導(dǎo)向，堅(jiān)持自主創(chuàng)新、合作共贏。同時(shí)，以產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)為主體，以技術(shù)研究和資本經(jīng)營(yíng)為兩翼，形成“產(chǎn)業(yè)+技術(shù)+資本”相生互動(dòng)、良性循環(huán)的業(yè)務(wù)生態(tài)效應(yīng)。未來(lái)，公司計(jì)劃依靠自身實(shí)力，通過(guò)引入資本、技術(shù)和人才等擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，以“高效、智能、環(huán)?！弊鳛楫a(chǎn)品發(fā)展方向，持續(xù)加強(qiáng)新產(chǎn)品研發(fā)力度，實(shí)現(xiàn)行業(yè)關(guān)鍵技術(shù)突破，進(jìn)一步夯實(shí)公司技術(shù)實(shí)力，全面推動(dòng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)，優(yōu)化公司利潤(rùn)來(lái)源，提高核心競(jìng)爭(zhēng)能力，鞏固和提升公司的行業(yè)地位。

7、公司生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，始終堅(jiān)持以效益為中心，突出業(yè)績(jī)導(dǎo)向，全面推行內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)作模式，不斷健全完善全面預(yù)算管理體系及考評(píng)機(jī)制，把全面預(yù)算管理貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)。通過(guò)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行過(guò)程管控和績(jī)效考核，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程實(shí)施全方位精細(xì)化管理，有效控制了產(chǎn)品生產(chǎn)成本；著力推進(jìn)生產(chǎn)控制自動(dòng)化與經(jīng)營(yíng)管理信息化的深度融合，提高了生產(chǎn)和管理效率，優(yōu)化了員工配置，降低了人力資源成本；堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，不斷優(yōu)化工藝技術(shù)指標(biāo)，強(qiáng)化技術(shù)攻關(guān)，積極推廣應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新材料、新裝備，原料轉(zhuǎn)化率穩(wěn)步提高，降低了原料成本及能源消耗，產(chǎn)品成本優(yōu)勢(shì)明顯。隨著公司近年來(lái)的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)規(guī)模及人員規(guī)模迅速擴(kuò)張，企業(yè)規(guī)模將得到進(jìn)

8、一步提升，產(chǎn)線的自動(dòng)化，信息化水平將進(jìn)一步提升，這需要公司管理流程不斷調(diào)整改進(jìn)，公司管理團(tuán)隊(duì)管理水平不斷提升。（二）公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析2018年xxx有限公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入26943.77萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.04%（5221.77萬(wàn)元）。其中，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為21820.35萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)總收入的80.98%。2018年?duì)I收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入5658.197544.267005.386735.9426943.772主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4582.276109.705673.295455.0921820.352.1智能終端(A)1512.152016.201872.1

9、91800.187200.722.2智能終端(B)1053.921405.231304.861254.675018.682.3智能終端(C)778.991038.65964.46927.363709.462.4智能終端(D)549.87733.16680.79654.612618.442.5智能終端(E)366.58488.78453.86436.411745.632.6智能終端(F)229.11305.48283.66272.751091.022.7智能終端(.)91.65122.19113.47109.10436.413其他業(yè)務(wù)收入1075.921434.561332.091280.865

10、123.42根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測(cè)算，2018年公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額6324.44萬(wàn)元，較2017年同期相比增長(zhǎng)1291.30萬(wàn)元，增長(zhǎng)率25.66%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4743.33萬(wàn)元，較2017年同期相比增長(zhǎng)953.47萬(wàn)元，增長(zhǎng)率25.16%。2018年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元26943.77完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元21820.35主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比80.98%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）24.04%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元5221.77利潤(rùn)總額萬(wàn)元6324.44利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率25.66%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元1291.30凈利潤(rùn)萬(wàn)元4743.33凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率25.16%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元953.47投資

11、利潤(rùn)率55.08%投資回報(bào)率41.31%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.92%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元27617.62流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元28.92%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元7986.09資產(chǎn)負(fù)債率20.17%四、基本假設(shè)1、公司所遵循的國(guó)家及地方現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策無(wú)重大變化；2、公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所涉及的國(guó)家或地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大改變，所在行業(yè)形勢(shì)、市場(chǎng)行情無(wú)異常變化；3、國(guó)家現(xiàn)有的銀行貸款利率、通貨膨脹率和外匯匯率無(wú)重大改變；4、公司所遵循的稅收政策和有關(guān)稅優(yōu)惠政策無(wú)重大改變；5、公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、營(yíng)銷計(jì)劃、投資計(jì)劃能夠順利執(zhí)行，不受政府行為的重大影響，不存在因資金來(lái)源不足、市場(chǎng)需求或供求價(jià)格變化等使各項(xiàng)計(jì)

12、劃的實(shí)施發(fā)生困難；6、公司經(jīng)營(yíng)所需的原材料、能源、勞務(wù)等資源獲取按計(jì)劃順利完成，各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同順利達(dá)成，并與合同方無(wú)重大爭(zhēng)議和糾紛，經(jīng)營(yíng)政策不需做出重大調(diào)整；7、無(wú)其他人力不可預(yù)見(jiàn)及不可抗拒因素造成重大不利影響。五、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析移動(dòng)智能終端配件，即使用智能手機(jī)、平板電腦等移動(dòng)智能終端時(shí)適配的附件產(chǎn)品，主要包括殼套保護(hù)類、電源配件類、耳機(jī)視聽(tīng)類、外設(shè)拓展類、飾品配件類等。隨著移動(dòng)智能終端行業(yè)的快速發(fā)展，功能化、個(gè)性化消費(fèi)需求日益明顯，使得配件市場(chǎng)空間亦不斷擴(kuò)大。以智能手機(jī)配件為例，2016年全球手機(jī)配件市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到627.13億美元。移動(dòng)智能終端保護(hù)類配件的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)與銷售。保護(hù)類配件的出現(xiàn)

13、與發(fā)展，與智能手機(jī)、平板電腦等移動(dòng)智能終端行業(yè)的發(fā)展息息相關(guān)，市場(chǎng)規(guī)模與移動(dòng)智能終端行業(yè)景氣度亦保持著緊密聯(lián)系。20世紀(jì)80年代末，第一部手機(jī)摩托羅拉3200進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，高昂的價(jià)格和稀有屬性促發(fā)保護(hù)需求，保護(hù)類配件應(yīng)運(yùn)而生。早期的保護(hù)類配件功能單一，以最基本的防護(hù)、實(shí)用為主，做工簡(jiǎn)單，一般為原廠配送為主。20世紀(jì)90年代中后期，手機(jī)價(jià)格逐步下降，受眾人群擴(kuò)大，且手機(jī)品牌、外型、功能開(kāi)始快速演變，保護(hù)類配件也開(kāi)始從材質(zhì)、款式、顏色上有所變化，但仍以防護(hù)功能為主，尚未形成大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化。2007年，蘋果第一代手機(jī)上市，開(kāi)啟3G智能手機(jī)時(shí)代，引領(lǐng)智能手機(jī)進(jìn)入市場(chǎng)爆發(fā)期，以智能手機(jī)為代表的移動(dòng)智能終端

14、開(kāi)始全面普及。在新科技、新消費(fèi)、新時(shí)尚的作用下，消費(fèi)者差異化、個(gè)性化需求變得愈加強(qiáng)烈，“一機(jī)多殼/套”現(xiàn)象非常普遍，保護(hù)類配件行業(yè)迎來(lái)全面發(fā)展。保護(hù)類配件亦開(kāi)始擺脫單一保護(hù)性功能，產(chǎn)品定位逐步由配件轉(zhuǎn)變?yōu)榕滹棧O(shè)計(jì)風(fēng)格從單一到多元，帶動(dòng)行業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展階段，涌現(xiàn)大量新進(jìn)企業(yè)開(kāi)始從事保護(hù)類配件生產(chǎn)。與此同時(shí)，國(guó)外領(lǐng)先保護(hù)類配件企業(yè)已開(kāi)始品牌化進(jìn)程，為之后的市場(chǎng)地位奠定了基礎(chǔ)。2015年以來(lái)，全球智能手機(jī)及平板電腦從高速成長(zhǎng)期逐步進(jìn)入穩(wěn)定期，導(dǎo)致下游保護(hù)類配件行業(yè)相應(yīng)進(jìn)入結(jié)構(gòu)調(diào)整期，發(fā)展方式將從粗放型的增量擴(kuò)張向精細(xì)化的品牌運(yùn)營(yíng)轉(zhuǎn)變，行業(yè)發(fā)展將日趨成熟。隨著消費(fèi)升級(jí)引致消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、品牌、工藝

15、的全新定位，中小配件廠商的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)策略將難以維系，企業(yè)之間的差異化競(jìng)爭(zhēng)將愈發(fā)激烈，行業(yè)集中度將明顯提升。面對(duì)上述新的市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，國(guó)內(nèi)部分保護(hù)類配件企業(yè)進(jìn)一步加大以差異化為主的品牌建設(shè)，以更好地適應(yīng)用戶需求變化，有望在行業(yè)整合過(guò)程中進(jìn)一步提升優(yōu)勢(shì)地位。伴隨智能手機(jī)、平板電腦等移動(dòng)智能終端產(chǎn)品繼續(xù)朝輕薄化、便攜化方向發(fā)展，屏幕易碎、機(jī)身不結(jié)實(shí)、外形結(jié)構(gòu)單一、續(xù)航時(shí)間短等缺陷仍將普遍存在，相應(yīng)能起到保護(hù)、功能附加作用的保護(hù)類配件將持續(xù)獲得市場(chǎng)青睞。隨著消費(fèi)升級(jí)與行業(yè)整合趨勢(shì)深化，粗放式的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)難以維系，保護(hù)類配件行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步聚焦在產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、品牌篩選定位、銷售網(wǎng)絡(luò)維護(hù)與建設(shè)上，市場(chǎng)中一些優(yōu)秀

16、企業(yè)將脫穎而出，行業(yè)品牌格局逐漸顯現(xiàn)。六、預(yù)算編制依據(jù)1、營(yíng)業(yè)成本依據(jù)公司各產(chǎn)品的不同毛利率測(cè)算，各項(xiàng)成本的變動(dòng)與收入的變動(dòng)進(jìn)行匹配。2、財(cái)務(wù)費(fèi)用依據(jù)公司資金使用計(jì)劃及銀行貸款利率測(cè)算。七、預(yù)算分析未來(lái)5年xxx科技發(fā)展公司將繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，主要投資用途包括：新建研發(fā)生產(chǎn)基地、補(bǔ)充流動(dòng)資金等。（一）固定資產(chǎn)預(yù)算2019年計(jì)劃固定資產(chǎn)投資12729.46(萬(wàn)元）。固定資產(chǎn)投資預(yù)算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元4412.044260.07181.5912729.461.1工程費(fèi)用萬(wàn)元4412.044260.0730056.651.1.1建筑工程

17、費(fèi)用萬(wàn)元4412.044412.0424.86%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元4260.074260.0724.00%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元4057.354057.3522.86%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1935.831935.831.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元2121.522121.521.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1249.001249.001.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元872.52872.522建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元12729.4612729.46（二）流動(dòng)資金預(yù)算預(yù)計(jì)新增流動(dòng)資金預(yù)算5018.02萬(wàn)元。流動(dòng)資金投資預(yù)算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元30056

18、.659882.5320945.1430056.6530056.6530056.651.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元9017.003606.806762.759017.009017.009017.001.2存貨萬(wàn)元13525.495410.2010144.1213525.4913525.4913525.491.2.1原輔材料萬(wàn)元4057.651623.063043.244057.654057.654057.651.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元202.8881.15152.16202.88202.88202.881.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元6221.732488.694666.296221.736221.736221.731.

19、2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元3043.241217.292282.433043.243043.243043.241.3現(xiàn)金萬(wàn)元7514.163005.675635.627514.167514.167514.162流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元25038.6310015.4518778.9725038.6325038.6325038.632.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元25038.6310015.4518778.9725038.6325038.6325038.633流動(dòng)資金萬(wàn)元5018.022007.213763.525018.025018.025018.024鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元1672.66669.071254.501672.661672

20、.661672.66（三）總投資預(yù)算構(gòu)成分析1、總投資預(yù)算分析：總投資預(yù)算17747.48萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資12729.46萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的71.73%；流動(dòng)資金5018.02萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的28.27%。2、固定資產(chǎn)預(yù)算分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4412.04萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的24.86%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)4260.07萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的24.00%；其它投資4057.35萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的22.86%。3、總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=12729.46+5018.02=17747.48（萬(wàn)元）。總投資預(yù)算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例

21、占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元17747.48139.42%139.42%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元12729.46100.00%100.00%71.73%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元8672.1168.13%68.13%48.86%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元4412.0434.66%34.66%24.86%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元4260.0733.47%33.47%24.00%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1935.8315.21%15.21%10.91%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1935.8315.21%15.21%10.91%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元2121.5216.67%16.67%1

22、1.95%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1249.009.81%9.81%7.04%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元872.526.85%6.85%4.92%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元12729.46100.00%100.00%71.73%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元5018.0239.42%39.42%28.27%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元1672.6713.14%13.14%9.42%八、未來(lái)五年經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，第一年負(fù)荷40.00%,計(jì)劃收入15672.40萬(wàn)元，總成本14302.42萬(wàn)元，利潤(rùn)總額11038.05萬(wàn)元，凈利潤(rùn)8278.54萬(wàn)元，增值稅490.30萬(wàn)元，稅金及附加245.

23、86萬(wàn)元，所得稅2759.51萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入29385.75萬(wàn)元，總成本23631.02萬(wàn)元，利潤(rùn)總額21935.75萬(wàn)元，凈利潤(rùn)16451.81萬(wàn)元，增值稅919.31萬(wàn)元，稅金及附加297.34萬(wàn)元，所得稅5483.94萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入39181.00萬(wàn)元，總成本30294.31萬(wàn)元，利潤(rùn)總額8886.69萬(wàn)元，凈利潤(rùn)6665.02萬(wàn)元，增值稅1225.75萬(wàn)元，稅金及附加334.12萬(wàn)元，所得稅2221.67萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算該“廣西智能終端設(shè)備項(xiàng)目”經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮智能終端行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年智能終端設(shè)備產(chǎn)

24、量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入39181.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1225.75萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元15672.4029385.7539181.0039181.0039181.001.1智能終端萬(wàn)元15672.4029385.7539181.0039181.0039181.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元5015.179403.4412537.9212537.9212537.923增值稅萬(wàn)元490.30919.311225.751225.751225.753.1銷

25、項(xiàng)稅額萬(wàn)元6268.966268.966268.966268.966268.963.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元2017.283782.415043.215043.215043.214城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元34.3264.3585.8085.8085.805教育費(fèi)附加萬(wàn)元14.7127.5836.7736.7736.776地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元9.8118.3924.5224.5224.529土地使用稅萬(wàn)元187.03187.03187.03187.03187.0310稅金及附加萬(wàn)元245.86297.34334.12334.12334.12（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)

26、年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用30294.31萬(wàn)元，其中：可變成本26653.15萬(wàn)元，固定成本3641.16萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4412.044412.04當(dāng)期折舊額3529.63176.48176.48176.48176.48176.48凈值882.414235.564059.083882.603706.113529.632機(jī)器設(shè)備原值4260.074260.07當(dāng)期折舊額3408.06227.20227.20227.20227.20227.20凈值4032.87380

27、5.663578.463351.263124.053建筑物及設(shè)備原值8672.11當(dāng)期折舊額6937.69403.69403.69403.69403.69403.69建筑物及設(shè)備凈值1734.428268.427864.737461.047057.356653.664無(wú)形資產(chǎn)原值1935.831935.83當(dāng)期攤銷額1935.8348.4048.4048.4048.4048.40凈值1887.431839.041790.641742.251693.855合計(jì)：折舊及攤銷8873.52452.09452.09452.09452.09452.09總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二

28、年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元19697.587879.0314773.1919697.5819697.5819697.582外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元1421.89568.761066.421421.891421.891421.893工資及福利費(fèi)萬(wàn)元3189.073189.073189.073189.073189.073189.074修理費(fèi)萬(wàn)元48.4419.3836.3348.4448.4448.445其它成本費(fèi)用萬(wàn)元5485.242194.104113.935485.245485.245485.245.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元2371.09948.441778.322371.092371.09

29、2371.095.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元1570.04628.021177.531570.041570.041570.045.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元2037.97815.191528.482037.972037.972037.976經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元29842.2211936.8922381.6729842.2229842.2229842.227折舊費(fèi)萬(wàn)元403.69403.69403.69403.69403.69403.698攤銷費(fèi)萬(wàn)元48.4048.4048.4048.4048.4048.409利息支出萬(wàn)元-10總成本費(fèi)用萬(wàn)元30294.3114302.4223631.0230294.3130294.3

30、130294.3110.1可變成本萬(wàn)元26653.1510661.2619989.8626653.1526653.1526653.1510.2固定成本萬(wàn)元3641.163641.163641.163641.163641.163641.1611盈虧平衡點(diǎn)44.17%44.17%達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加334.12萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=8886.69（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8886.6925.00%=2221.67（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本

31、費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=8886.69（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8886.6925.00%=2221.67（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額8886.69萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅2221.67萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=8886.69-2221.67=6665.02（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=50.07%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=58.86%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=37.55%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入39181.00

32、萬(wàn)元，總成本費(fèi)用30294.31萬(wàn)元，稅金及附加334.12萬(wàn)元，利潤(rùn)總額8886.69萬(wàn)元，企業(yè)所得稅2221.67萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)6665.02萬(wàn)元，年納稅總額3781.54萬(wàn)元。利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元39181.0015672.4029385.7539181.0039181.0039181.002稅金及附加萬(wàn)元334.12245.86297.34334.12334.12334.123總成本費(fèi)用萬(wàn)元30294.3114302.4223631.0230294.3130294.3130294.315增值稅萬(wàn)元1225.75490.309

33、19.311225.751225.751225.756利潤(rùn)總額萬(wàn)元8886.6911038.0521935.758886.698886.698886.698應(yīng)納稅所得額萬(wàn)元8886.6911038.0521935.758886.698886.698886.699企業(yè)所得稅萬(wàn)元2221.672759.515483.942221.672221.672221.6710稅后凈利潤(rùn)萬(wàn)元6665.028278.5416451.816665.026665.026665.0211可供分配的利潤(rùn)萬(wàn)元6665.028278.5416451.816665.026665.026665.0212法定盈余公積金萬(wàn)元666

34、.50827.851645.18666.50666.50666.5013可供投資者分配利潤(rùn)萬(wàn)元5998.527450.6914806.635998.525998.525998.5214應(yīng)付普通股股利萬(wàn)元5998.527450.6914806.635998.525998.525998.5215各投資方利潤(rùn)分配萬(wàn)元5998.527450.6914806.635998.525998.525998.5215.1項(xiàng)目承辦方股利分配萬(wàn)元5998.527450.6914806.635998.525998.525998.5216息稅前利潤(rùn)萬(wàn)元8886.6911038.0521935.758886.698886

35、.698886.6917息稅折舊攤銷前利潤(rùn)萬(wàn)元9338.7811490.1422387.849338.789338.789338.7818銷售凈利潤(rùn)率%17.01%52.82%55.99%17.01%17.01%17.01%19全部投資利潤(rùn)率%50.07%62.20%123.60%50.07%50.07%50.07%20全部投資利稅率%58.86%58.86%58.86%58.86%21全部投資回報(bào)率%37.55%46.65%92.70%37.55%37.55%37.55%22總投資收益率%37.55%46.65%92.70%37.55%37.55%37.55%23資本金凈利潤(rùn)率%37.55%

36、46.65%92.70%37.55%37.55%37.55%八、確保預(yù)算完成的措施1、進(jìn)一步開(kāi)拓市場(chǎng)，提高市場(chǎng)占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)成長(zhǎng)。3、以經(jīng)濟(jì)效益為中心，挖潛降耗，把降低成本作為首要目標(biāo)。4、加強(qiáng)資金管理，提高資金利用率。5、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)成本控制、財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、資金運(yùn)行情況監(jiān)管等方面的工作，建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運(yùn)行的預(yù)警機(jī)制，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。九、風(fēng)險(xiǎn)提示分析（一）政策風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目承辦單位要積極響應(yīng)國(guó)家相關(guān)行業(yè)政策調(diào)整，最大程度地爭(zhēng)取國(guó)家政策扶持，同時(shí)，與社會(huì)各界以及各階層保持友好的協(xié)作關(guān)系，成立相關(guān)公關(guān)部門

37、，建立與政府之間的關(guān)系網(wǎng)；根據(jù)信息的交互狀況，建立信息分析系統(tǒng)，預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)；此外，結(jié)合政府政策與項(xiàng)目承辦單位實(shí)際情況進(jìn)行利益讓步，通過(guò)政府平臺(tái)來(lái)獲得公司業(yè)務(wù)的拓展，并逐步將此作為項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)開(kāi)拓的重要方式之一。項(xiàng)目承辦單位要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部特別是決策者對(duì)政策引導(dǎo)、市場(chǎng)態(tài)勢(shì)、發(fā)展趨勢(shì)的認(rèn)知和把握能力，提升對(duì)國(guó)內(nèi)外相關(guān)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)和應(yīng)變決策水平；強(qiáng)化內(nèi)部管理提高企業(yè)服務(wù)管理水平，降低營(yíng)運(yùn)成本，努力提高經(jīng)營(yíng)效率，形成項(xiàng)目承辦單位的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，不斷增強(qiáng)抵御政策風(fēng)險(xiǎn)的能力。（二）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析在項(xiàng)目的生產(chǎn)過(guò)程中，項(xiàng)目承辦單位牢固必須樹(shù)立“環(huán)境保護(hù)關(guān)系民生、決定企業(yè)未來(lái)”的理念，遵守嚴(yán)格的環(huán)境保護(hù)制度，確

38、保各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)措施全部落實(shí)到位，從根本上消除“三廢”對(duì)周邊自然環(huán)境的影響。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析市場(chǎng)供需方面的風(fēng)險(xiǎn)：隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，產(chǎn)品應(yīng)用技術(shù)開(kāi)發(fā)的不斷深入，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求迅猛增長(zhǎng)；但是，伴隨著市場(chǎng)需求的快速增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)新增項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能也迅速增長(zhǎng)，項(xiàng)目承辦單位在擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，增加市場(chǎng)占有率，同時(shí)行業(yè)的高額利潤(rùn)還不斷地吸引著新的投資者介入；因此，不排除市場(chǎng)供需失衡而造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的可能。產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策；投資項(xiàng)目在財(cái)務(wù)分析時(shí)，項(xiàng)目承辦單位已經(jīng)充分考慮到價(jià)格變動(dòng)的可能，就價(jià)格因素可能造成的影響做了充分的準(zhǔn)備；通過(guò)最新技術(shù)進(jìn)行項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)，產(chǎn)品線配置以高品質(zhì)、高性能項(xiàng)目產(chǎn)品占據(jù)高端市場(chǎng)，以

39、市場(chǎng)差異化策略應(yīng)對(duì)可能面臨的價(jià)格下降風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)拓；項(xiàng)目承辦單位建立有效的市場(chǎng)開(kāi)拓網(wǎng)絡(luò)和體制，采取必要的宣傳和市場(chǎng)開(kāi)拓措施，不斷擴(kuò)大項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率，以高質(zhì)量和低成本優(yōu)勢(shì)占領(lǐng)市場(chǎng)；通過(guò)擴(kuò)大和穩(wěn)定市場(chǎng)份額，抵御市場(chǎng)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。移動(dòng)終端作為簡(jiǎn)單通信設(shè)備伴隨移動(dòng)通信發(fā)展已有幾十年的歷史。自2007年開(kāi)始，智能化引發(fā)了移動(dòng)終端產(chǎn)業(yè)的變革和跨界融合，移動(dòng)智能終端行業(yè)成為信息通信技術(shù)領(lǐng)域發(fā)展的核心驅(qū)動(dòng)力之一。移動(dòng)智能終端引發(fā)的顛覆性變革揭開(kāi)了移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的序幕，開(kāi)啟了一個(gè)新的技術(shù)產(chǎn)業(yè)周期?？焖俚漠a(chǎn)品技術(shù)迭代和高強(qiáng)度的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)使移動(dòng)智能終端市場(chǎng)逐步成熟，以智能手機(jī)、平板電腦為代表的移動(dòng)智

40、能終端產(chǎn)品迅速普及，廣泛滲透人類社會(huì)生活的方方面面，成為推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?。智能手機(jī)、平板電腦全球普及率上升，產(chǎn)品更新?lián)Q代加快，市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，帶動(dòng)保護(hù)類、移動(dòng)電源等周邊產(chǎn)品領(lǐng)域的快速發(fā)展。智能手機(jī)市場(chǎng)方面，2010年至2014年，全球智能手機(jī)年均復(fù)合增速達(dá)到43.77%，呈現(xiàn)出高速增長(zhǎng)的狀態(tài)。隨著智能手機(jī)滲透率不斷提高，自2015年開(kāi)始，全球智能手機(jī)出貨量增速開(kāi)始逐步放緩，2016年全球出貨量約為14.71億臺(tái)，未來(lái)全球智能手機(jī)行業(yè)將從原先的高速成長(zhǎng)期過(guò)渡到平穩(wěn)成長(zhǎng)期以及成熟期。隨著發(fā)展中國(guó)家滲透率的進(jìn)一步提升以及存量用戶更新?lián)Q代需求，預(yù)測(cè)到2021年，全球智能手機(jī)年出貨量將達(dá)到17.

41、44億臺(tái)，技術(shù)革新、品牌建設(shè)與產(chǎn)品差異化將進(jìn)一步成為促進(jìn)行業(yè)增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)力。平板電腦市場(chǎng)方面，2011年至2014年是全球平板電腦行業(yè)高速增長(zhǎng)時(shí)期，年均復(fù)合增速達(dá)到47.30%。進(jìn)入2015年及2016年，受到手機(jī)大屏化的影響，全球平板電腦出貨量出現(xiàn)下滑，2016年全球平板電腦出貨量約為1.75億部。隨著蘋果iPadPro、微軟SurfacePro4等新興產(chǎn)品市場(chǎng)潛力的逐步釋放，全球平板電腦市場(chǎng)規(guī)模有望保持穩(wěn)定。盡管智能手機(jī)、平板電腦爆發(fā)式增長(zhǎng)熱潮有所消退，但相關(guān)市場(chǎng)的穩(wěn)定增長(zhǎng)依然具有較強(qiáng)的確定性，主要驅(qū)動(dòng)力包括：.存量功能機(jī)尚未被完全替代，智能手機(jī)增量需求可期。預(yù)計(jì)2017年全球智能手機(jī)滲透率

42、為50.6%，而新加坡、韓國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家智能手機(jī)滲透率分別高達(dá)87.2%、86%，發(fā)展中國(guó)家智能手機(jī)滲透率增長(zhǎng)空間依然可觀；.技術(shù)升級(jí)提升產(chǎn)品迭代速度，消費(fèi)者更新?lián)Q代周期進(jìn)一步縮短。59.3%的受訪對(duì)象表示在購(gòu)置手機(jī)后2年之內(nèi)便更換新機(jī)，持續(xù)的產(chǎn)品更新需求促進(jìn)了智能手機(jī)市場(chǎng)的持續(xù)發(fā)展。相較于智能手機(jī)、平板電腦等移動(dòng)智能終端領(lǐng)域，相關(guān)配件市場(chǎng)有著更大的發(fā)展空間。隨著智能手機(jī)、平板電腦市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，同質(zhì)化現(xiàn)象日趨明顯，純硬件發(fā)展已無(wú)法滿足市場(chǎng)需求，消費(fèi)者購(gòu)買終端產(chǎn)品的考量逐漸從簡(jiǎn)單的產(chǎn)品參數(shù)轉(zhuǎn)變?yōu)樽陨韨€(gè)性化的需求，以保護(hù)類產(chǎn)品為代表的形式各樣的配件能夠在很大程度上滿足不同消費(fèi)者的個(gè)性化需求，相

43、關(guān)產(chǎn)品領(lǐng)域仍存在廣闊的市場(chǎng)空間。與此同時(shí)，越來(lái)越多的終端廠商在拓展品牌業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，也進(jìn)一步加大了對(duì)相關(guān)配件的重視與篩選，終端廠商與配件廠商加強(qiáng)合作，互惠互利，將進(jìn)一步推動(dòng)配件市場(chǎng)的持續(xù)發(fā)展。目前，中國(guó)已經(jīng)成為全球智能手機(jī)最大的消費(fèi)國(guó)以及重要的生產(chǎn)國(guó)。一方面，中國(guó)是人口大國(guó)，中國(guó)的智能手機(jī)市場(chǎng)規(guī)模巨大；另一方面，中國(guó)的智能手機(jī)市場(chǎng)正在經(jīng)歷消費(fèi)升級(jí)、產(chǎn)品滲透率上升、高端產(chǎn)品需求加大的變化。2016年中國(guó)智能手機(jī)出貨量達(dá)到5.22億部，占全球智能手機(jī)出貨量的三分之一以上，2012年-2016年，中國(guó)智能手機(jī)出貨量年均復(fù)合增速為19.26%。受益于華為、OPPO、vivo（以下合并簡(jiǎn)稱為“HOV”

44、）的高速增長(zhǎng)，未來(lái)幾年中國(guó)智能手機(jī)出貨量增速會(huì)略高于全球平均水平。全球有三分之一的平板電腦用戶來(lái)自中國(guó)，但同樣受到來(lái)自于大屏幕手機(jī)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，未來(lái)國(guó)內(nèi)平板電腦市場(chǎng)增速將有所放緩，預(yù)計(jì)2018年中國(guó)平板電腦用戶將達(dá)到4.36億。隨著未來(lái)平板電腦經(jīng)歷深度的產(chǎn)業(yè)調(diào)整及產(chǎn)品重新定位，在大尺寸、行業(yè)應(yīng)用、混合型平板逐漸成熟之后，國(guó)內(nèi)平板電腦市場(chǎng)有望迎來(lái)新的增長(zhǎng)。智能手機(jī)和平板電腦行業(yè)的市場(chǎng)集中度較大，前5名廠商的市場(chǎng)格局、產(chǎn)品規(guī)劃等競(jìng)爭(zhēng)特點(diǎn)，對(duì)相關(guān)配件產(chǎn)品的應(yīng)用分布和發(fā)展方向有重大影響。2016年全球智能手機(jī)出貨量為14.71億部，其中排名前5的廠商分別是三星、蘋果、華為、OPPO和vivo。市場(chǎng)份額同

45、比增長(zhǎng)情況顯示，2016年三星和蘋果的市場(chǎng)份額略有下滑，來(lái)自中國(guó)的華為、OPPO和vivo的市場(chǎng)份額在上升，隨著國(guó)產(chǎn)手機(jī)得到更多消費(fèi)者的認(rèn)可，未來(lái)HOV出貨量有望保持持續(xù)增長(zhǎng)。目前，平板電腦市場(chǎng)格局已相對(duì)成熟，呈現(xiàn)出蘋果iPad一家獨(dú)大的局面。2016年出貨量排名前5的平板電腦廠商分別為蘋果、三星、亞馬遜、聯(lián)想、華為，除亞馬遜和華為的市場(chǎng)份額增長(zhǎng)較大外，各家的市場(chǎng)份額均相對(duì)穩(wěn)定。中國(guó)的平板電腦廠商以聯(lián)想、華為為代表。聯(lián)想、華為2016年平板電腦出貨量分別為1,110萬(wàn)部和970萬(wàn)部，2015年分別為1,120萬(wàn)部和650萬(wàn)部，2016年聯(lián)想的出貨量略有下降，華為的出貨量則有所上升?？傮w來(lái)看，中

46、國(guó)平板電腦市場(chǎng)未來(lái)有望繼續(xù)保持現(xiàn)有的市場(chǎng)規(guī)模。在2015年末，蘋果iPad的市場(chǎng)關(guān)注度已經(jīng)在中國(guó)平板電腦市場(chǎng)品牌關(guān)注度排名中占據(jù)最高位置，達(dá)到36.34%，處于絕對(duì)領(lǐng)先地位，而國(guó)內(nèi)廠商華為的品牌關(guān)注度及銷量持續(xù)上升，將為相應(yīng)的配件供應(yīng)廠商帶來(lái)穩(wěn)定的市場(chǎng)需求。作為互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用服務(wù)的重要載體，移動(dòng)智能終端的產(chǎn)品界定和種類隨著技術(shù)的不斷發(fā)展而進(jìn)步，移動(dòng)智能硬件產(chǎn)品體系已初步形成，硬件功能與應(yīng)用生態(tài)加速完善。除了沿著智能手機(jī)、平板電腦等確定性路徑快速成長(zhǎng)，隨著物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)的強(qiáng)勢(shì)推動(dòng)，形式各樣的終端類型層出不窮，作為新興移動(dòng)智能終端領(lǐng)域的可穿戴設(shè)備、智能家居、智能汽車、VR設(shè)備等，都很有可能催生巨大的潛在

47、市場(chǎng)。目前多數(shù)移動(dòng)智能終端產(chǎn)品以小而美的產(chǎn)品為主，可穿戴設(shè)備、VR/AR等產(chǎn)品以其輕便、價(jià)優(yōu)、智能的特點(diǎn)迅速進(jìn)入普通消費(fèi)者視線。全球智能可穿戴設(shè)備市場(chǎng)規(guī)模將由2015年的154億美元增長(zhǎng)至2021年的427.5億美元，年平均復(fù)合增長(zhǎng)率約18.55%，其中智能手表市場(chǎng)規(guī)模將由53.9億美元增長(zhǎng)至176.5億美元，年平均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到21.86%?？纱┐髟O(shè)備廠商在探索產(chǎn)品形態(tài)與功能界定的同時(shí)，也更加重視穿戴設(shè)備的外觀設(shè)計(jì)與材料做工，使之更加精美。VR/AR目前仍處于起步期，2017年有望維持100%以上的增長(zhǎng)水平。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)方面，中國(guó)移動(dòng)智能終端市場(chǎng)規(guī)模在2016年達(dá)到3,315億元，預(yù)計(jì)2017年

48、將達(dá)到3,999億元，同比增長(zhǎng)20.63%。工信部、發(fā)改委印發(fā)智能硬件產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展專項(xiàng)行動(dòng)（2016-2018年），提出“到2018年，我國(guó)智能硬件全球市場(chǎng)占有率超過(guò)30%，產(chǎn)業(yè)規(guī)模超過(guò)5,000億元”。在政策、技術(shù)及經(jīng)濟(jì)等因素的多重驅(qū)動(dòng)下，中國(guó)移動(dòng)智能終端市場(chǎng)有望保持穩(wěn)定的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。新型移動(dòng)智能終端產(chǎn)品的興起，將為提前布局的相關(guān)配件廠商帶來(lái)新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)。以杰美特為例，報(bào)告期內(nèi)公司生產(chǎn)的適用于iWatch的保護(hù)殼、表帶等相關(guān)新興配件產(chǎn)品銷量持續(xù)上升。作為最主要的配件產(chǎn)品之一，在智能手機(jī)和平板電腦行業(yè)經(jīng)歷過(guò)去幾年的爆發(fā)式增長(zhǎng)后，保護(hù)類配件市場(chǎng)已經(jīng)形成一條相對(duì)成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，且已具備一定的產(chǎn)業(yè)規(guī)模

49、。整體智能手機(jī)用戶中，75%的智能手機(jī)用戶會(huì)為自己的智能手機(jī)配備至少一個(gè)手機(jī)保護(hù)套/殼，且其中25%的人擁有不止一個(gè)保護(hù)套/殼，以便在需要改變手機(jī)外觀的時(shí)候使用。2016年全球智能手機(jī)保護(hù)套/殼需求量保守估計(jì)約為11.03億個(gè)，隨著全球智能手機(jī)出貨量的增長(zhǎng)，到2021年全球智能手機(jī)保護(hù)套/殼的需求量將達(dá)到13.08億個(gè)以上。相較于智能手機(jī)，平板電腦屏幕較大、手持穩(wěn)定性較弱，同時(shí)，從使用功能出發(fā)，平板電腦對(duì)支撐功能的需求大于智能手機(jī)，因此，其保護(hù)性需求更為必要，平板電腦保護(hù)套/殼銷量將大概率同步于平板電腦的銷售量?？傮w而言，以智能手機(jī)、平板電腦為代表的傳統(tǒng)移動(dòng)智能終端行業(yè)增長(zhǎng)已趨于穩(wěn)定，但未來(lái)保

50、護(hù)類配件行業(yè)增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)力依然存在：智能手機(jī)和平板電腦普遍具有屏幕面積大、輕薄的特點(diǎn)，由于現(xiàn)有技術(shù)水平的限制，大多數(shù)智能手機(jī)和平板電腦的材質(zhì)仍無(wú)法抵抗一定強(qiáng)度的沖擊，機(jī)身受到刮擦的現(xiàn)象亦十分普遍，特別是平板電腦更大的屏幕意味著用戶在使用過(guò)程中更加容易與其它物品發(fā)生摩擦或者碰撞，增加屏幕破壞的風(fēng)險(xiǎn)。此外，保護(hù)類配件在很大程度上依附于手機(jī)本身的產(chǎn)品價(jià)值，智能手機(jī)的價(jià)格普遍高于功能性手機(jī)，消費(fèi)者也更愿意為價(jià)格相對(duì)高的智能手機(jī)配備保護(hù)類配件。隨著智能手機(jī)和平板電腦等移動(dòng)智能終端產(chǎn)品形態(tài)與功能的不斷變化與升級(jí)，保護(hù)類配件的類型也在不斷細(xì)分，功能進(jìn)一步優(yōu)化。具有智能休眠、鍵盤輸入、藍(lán)牙、支撐等多樣化功能的保

51、護(hù)類配件大大拓展了終端產(chǎn)品的實(shí)用性，深受消費(fèi)者喜愛(ài)。隨著移動(dòng)智能終端行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，大型終端制造商也開(kāi)始尋求同配件廠商聯(lián)合，為自己的終端產(chǎn)品“量身定制”配件產(chǎn)品，以提升產(chǎn)品價(jià)值與客戶體驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)互利雙贏。消費(fèi)升級(jí)促使消費(fèi)需求日趨多樣化，除了對(duì)移動(dòng)智能終端的換代訴求強(qiáng)勁，用戶對(duì)于能夠體現(xiàn)其個(gè)人喜好與時(shí)尚品位的保護(hù)類配件需求不斷深化，相關(guān)產(chǎn)品日益顯示出時(shí)尚化、個(gè)性化、定制化的趨勢(shì)，要求配件行業(yè)在適應(yīng)移動(dòng)智能終端更新?lián)Q代頻率加快的同時(shí)，還必須緊跟時(shí)尚潮流、不斷推陳出新，這也為配件行業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展注入了持久動(dòng)力。除此之外，基于巨大的存量市場(chǎng)，移動(dòng)智能終端頻繁更新?lián)Q代將為相關(guān)保護(hù)類配件帶來(lái)持續(xù)穩(wěn)定的用量

52、需求，保證其長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)。（四）資金風(fēng)險(xiǎn)分析投資項(xiàng)目計(jì)劃投入資金能否按時(shí)到位將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生重大影響，投資項(xiàng)目的融資風(fēng)險(xiǎn)主要是指資金供應(yīng)不足或者來(lái)源中斷導(dǎo)致項(xiàng)目工期拖延或被迫中止，從而形成資金風(fēng)險(xiǎn)。投資項(xiàng)目計(jì)劃投入資金能否按時(shí)到位將對(duì)項(xiàng)目建設(shè)產(chǎn)生重大影響，投資項(xiàng)目的融資風(fēng)險(xiǎn)主要是指資金供應(yīng)不足或者來(lái)源中斷導(dǎo)致項(xiàng)目工期拖延或被迫中止，從而形成資金風(fēng)險(xiǎn)。采用招標(biāo)方式選擇工程設(shè)計(jì)和承包商，在保證建設(shè)質(zhì)量的同時(shí)，努力降低新增建設(shè)投資和設(shè)備采購(gòu)成本；項(xiàng)目建設(shè)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)選擇項(xiàng)目監(jiān)理，確保項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量、建設(shè)工期和降低工程造價(jià)；項(xiàng)目建成投入運(yùn)營(yíng)后，項(xiàng)目承辦單位應(yīng)加強(qiáng)管理降低生產(chǎn)成本，構(gòu)成較大的價(jià)格變動(dòng)可控空間，以增強(qiáng)項(xiàng)目承辦單位項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。（五）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析不斷完善項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、工藝，努力提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低項(xiàng)目產(chǎn)品成本和消耗，加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷、完善售后服務(wù)、提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率，努力使投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益目標(biāo)。（六）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)合項(xiàng)目承辦單位總體戰(zhàn)略目標(biāo)以及短期發(fā)展目標(biāo)，制定詳細(xì)的利弊規(guī)劃，結(jié)合項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)需求前景有選擇地引進(jìn)投資商，并在不影響運(yùn)營(yíng)效果的情況下，為投