第三節(jié) 計價貨幣和支付貨幣的選擇.ppt

1、不同貨幣的價格換算 浮動匯率下計價貨幣的選擇,1 不同貨幣的價格換算 1.1 直接標價法和間接標價法 100美元=688.72元 直接標價法 100元=1488.67日元 間接標價法 1.2 買入價和賣出價 (針對外幣而言） 【注】 以外匯市場所在地國家的貨幣視為本幣 出口 收匯 銀行：買入外匯 買入價 【例題1】 進口 付匯 銀行：賣出外匯 賣出價 【例題2】,【例題1】 某公司出口80000元人民幣的貨物一批，客戶要求以美元 報價。當時銀行買入價為100美元=801.72元人民幣，賣 出價為100美元=804.94元人民幣。則對外美元報價為： 80000/（801.72/100）=9978

2、.55美元 【例題2】 某企業(yè)進口一批價值為4688.68美元的貨物，當時買入價 100美元=801.72元人民幣，賣出價100美元=804.94元 人民幣，所以，付匯時企業(yè)需要向銀行支付人民幣： 4688.68*（804.94/100）=37741.06元,【例題3】 我出口公司對某客戶發(fā)盤，供應某商品價格條件為每公噸 2000美元CIF非洲某港口，按發(fā)票金額110%投保一切險 和戰(zhàn)爭險，保險費率為0.7%?，F(xiàn)客戶要求改報CFR非洲 某港口的英鎊價。問:我公司在維持外匯收入不變和暫不考 慮匯價趨勢的情況下如何報價？ （中國銀行牌價：100美元=830.2/832.4人民幣 100英鎊=162

3、0/1650元人民幣）,【練習】,1、某出口公司的某一出口商品確定的人民幣價格為每公噸3850元 現(xiàn)國外客戶要求改報美元價，已知當日中國銀行美元的牌價為 7.2717-7.2748人民幣，問我方報價多少？ 2 、1981年1月，中國某造船廠與德國一家航運公司簽署一項合同 規(guī)定由中方出口一批貨輪。在報價時，對方要求以馬克報價，中方在 以人民幣估價后，先換算成美元，再根據(jù)美元和馬克的匯率折算成 馬克。在付款時，由于馬克下浮，中方僅匯率損失就達1千萬美元。 試分析中方的教訓在哪里，應如何防止類似損失發(fā)生。,3某德國客商對我某項出口商品出價為每公噸400歐元 CIF漢堡，而我公司對該商品內(nèi)部掌握價為F

4、OB中國口岸 每公噸2978元。當時中國銀行外匯牌價為每1歐元的買價 為人民幣9.3812，賣價為9.4235元。我公司備有現(xiàn)貨 ，只要不低于公司內(nèi)部掌握價即可出售?，F(xiàn)該商品自中國 某口岸到漢堡港的運費為每公噸人民幣598元，保險費為 每公噸人民幣102元。 （1）我方能否接受？為什么？ （2）在國際貿(mào)易中如何回避外匯風險？,2 浮動匯率下計價貨幣的選擇,2.1 掌握外幣浮動規(guī)律，正確選擇進出口計價貨幣 出口選擇硬幣（匯率趨漲的貨幣）支付 進口選擇軟幣（匯率趨跌的貨幣）支付 【案例分析】 2009年底某進口商從日本進口一批鋼材，每噸價格300美元，從成 交到支付貨款需要半年時間，支付貨幣可采用

5、美元、日元和港元。該 進口商持有的外匯為港幣。分析：該進口商是否以美元支付？ 假設2009年底，美元兌港元的匯率為1美元=7.7港元；到2010年 初，美元匯率下浮為1美元=7.5港元；2010年下半年，美元匯率又 上浮為1美元=7.8港元。如果在09年底該進口商選擇以港元支付， 按當時匯率計算，貨到內(nèi)地時每噸鋼材需要支付2310港元。假如進 口商預見到美元可能下浮而采用美元計價，則到貨時每噸鋼材只需付 2250港元，從而每噸可少支付60港元。,2 .2根據(jù)外幣浮動情況，確定出口價格的計算標準,同時報本幣和外幣價格，應保持本幣報價的上調(diào)/下跌與外幣上調(diào)/ 下跌的幅度一致。 2.3 根據(jù)不同貨幣的浮動情況，調(diào)整對外報價 2.3.1 以本幣報價 本幣升值，適當降低本