最新增值稅納稅申報(bào)表(主表、附表一、附表二).doc

1、增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）根據(jù)國家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人無論有無銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限填寫本有，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。稅款所屬時(shí)間：自2017年01月01日至2017年12月31日 填表日期： 2018/年01 月30日 金額單位：元至角分納稅人識(shí)別號(hào)所屬行業(yè)：農(nóng)民專業(yè)合作社納稅人名稱瀘定縣鴻昌種植專業(yè)合作社（公章）法定代表人姓名付兵注冊地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團(tuán)結(jié)村一組營業(yè)地址瀘定縣冷磧鎮(zhèn)團(tuán)結(jié)村一組開戶銀行及帳號(hào)無企業(yè)登記注冊類型農(nóng)民專業(yè)合作社電話號(hào)碼項(xiàng) 目欄 次一般貨物及勞務(wù)即征即退貨物及勞務(wù)本月數(shù)本年累計(jì)本月數(shù)本年累計(jì)銷售額（一）按適用稅率征稅貨物及勞

2、務(wù)銷售額1其中：應(yīng)稅貨物銷售額2 應(yīng)稅勞務(wù)銷售額3 納稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡易征收辦法征稅貨物銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口貨物銷售額7（四）免稅貨物及勞務(wù)銷售額8其中：免稅貨物銷售額9 免稅勞務(wù)銷售額10稅額計(jì)算銷項(xiàng)稅額11進(jìn)項(xiàng)稅額12上期留抵稅額13進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出14免抵退貨物應(yīng)退稅額15按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額16應(yīng)抵扣稅額合計(jì)1712+13-14-15+16實(shí)際抵扣稅額18（如1711，則為17，否則為11）應(yīng)納稅額191118期末留抵稅額201718簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額21按簡易征收辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額22應(yīng)納稅額減征額23

3、應(yīng)納稅額合計(jì)2419+2123稅款繳納期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）25實(shí)收出口開具專用繳款書退稅額26本期已繳稅項(xiàng)2728+29+30+31分次預(yù)繳稅額28出口開具專用繳款書繳稅額29本期繳納上期應(yīng)納稅額30本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳未負(fù)數(shù)）3224+25+2627其中：欠稅稅額（0）3325+2627本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額34242829即征即退實(shí)際退稅額35期初未繳查補(bǔ)稅額36本期入庫查補(bǔ)稅額37期末未繳查補(bǔ)稅額3816+22+3637授權(quán)聲明如果你已授權(quán)委托代理人申報(bào)，請(qǐng)?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán)（地址） 為本納稅人的代理人，任何與本申報(bào)表有關(guān)的往來文件，都可寄予此人

4、。 授權(quán)人簽名：申報(bào)人聲明此納稅申報(bào)表是根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定填報(bào)，我相信它是真實(shí)的、可靠的、完整的。 聲明人簽字：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 接收人 接收日期： 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表一）（本期銷售情況明細(xì)）稅款所屬時(shí)間： 年 月 日納稅人名稱:（公章） 填表日期： 年 月 日 金額單位：元至角分一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務(wù)的銷售額和銷項(xiàng)稅額明細(xì)項(xiàng) 目欄 次應(yīng)稅貨物應(yīng)稅勞務(wù)小 計(jì)17稅率13稅率份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票1非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2開具普通發(fā)票3未開具普通發(fā)票4小 計(jì)51+2+3+

5、4納稅檢查調(diào)整6合 計(jì)7二、簡易征收辦法征收增值稅貨物的銷售額和應(yīng)納稅額明細(xì)項(xiàng) 目欄 次6征收率4征收率小 計(jì)份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票8非防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票9開具普通發(fā)票10未開具普通發(fā)票11小 計(jì)128+9+10+11納稅檢查調(diào)整13合 計(jì)14三、免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額明細(xì)項(xiàng) 目欄 次免稅貨物免稅勞務(wù)小 計(jì)份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用15開具普通發(fā)票16未開具普通發(fā)票17合 計(jì)1815+16+17增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）稅款所屬時(shí)間： 年 月

6、日納稅人名稱:（公章） 填表日期： 年 月 日 金額單位：元至角分一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣2 前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣3（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證4其中：17稅率5 13稅率或扣除率6 10扣除率7 7征收率8 6征收率9 4征收率10（三）期初已征稅款11當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)12二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額13其中：免稅貨物用14 非應(yīng)稅項(xiàng)目用15 非正常損失16 按簡易征收辦法征稅貨物用17 免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額18 納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額19 未經(jīng)認(rèn)證已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額2021三、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票22 期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣23 本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣24 期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣25 其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣26（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證27其中：17稅率28 13稅率或扣除率29 10扣除率30 7征收率31 6征收率32 4征收率3334項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的全部防偽稅控增值稅