利潤(rùn)分配管理制度

1、浙江肯特科技股份有限公司利潤(rùn)分配管理制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范浙江肯特科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的利潤(rùn)分配行為，建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分配機(jī)制，增強(qiáng)利潤(rùn)分配的透明度，保證公司長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展，切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法等有關(guān)法律、法規(guī)以及浙江肯特科技股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”），并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條 公司制定利潤(rùn)分配政策尤其是現(xiàn)金分紅政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行必要的決策程序。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股東回報(bào)事宜進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)研究討論，詳細(xì)說(shuō)明規(guī)劃安排的理由等情況。公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道（包括但不限于電話(huà)、傳真、郵箱、互動(dòng)平臺(tái)等）充分

2、聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)，做好利潤(rùn)分配事項(xiàng)的信息披露工作。第二章 利潤(rùn)分配順序第三條 公司應(yīng)當(dāng)重視投資者特別是中小投資者的合理投資回報(bào)，制定持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策。根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程，公司稅后利潤(rùn)按下列順序分配：（1）公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。（2）公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。（3）公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持

3、有的股份比例分配，但公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會(huì)違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。（4）公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。第四條 公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。第三章 利潤(rùn)分配政策第五條 利潤(rùn)分配的原則：公司股利分配方案應(yīng)從公司盈利情況和戰(zhàn)略發(fā)展的實(shí)際需要出發(fā)，兼顧股東的即期利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，應(yīng)保持持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策，注重對(duì)投資者穩(wěn)定、合理的回報(bào)，但

4、公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，并堅(jiān)持如下原則：（1）按法定順序分配的原則；（2）存在未彌補(bǔ)虧損，不得分配的原則；（3）公司持有的本公司股份不得分配利潤(rùn)的原則；（4）公司分配的利潤(rùn)不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)，不得影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。第六條 公司利潤(rùn)分配政策為采用現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利。第七條 公司現(xiàn)金分紅的條件和比例：公司在當(dāng)年盈利、累計(jì)未分配利潤(rùn)為正，且不存在影響利潤(rùn)分配年度公司重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出事項(xiàng)的情況下，可以采取現(xiàn)金方式分配股利。公司是否進(jìn)行現(xiàn)金方式分配利潤(rùn)以及每次以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)占母公司可分配利潤(rùn)的比例，須由公司股東

5、大會(huì)審議通過(guò)。第八條 公司發(fā)放股票股利的條件：公司在經(jīng)營(yíng)情況良好，董事會(huì)認(rèn)為發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時(shí)，可以提出股票股利分配預(yù)案并交由股東大會(huì)審議通過(guò)。第九條 利潤(rùn)分配的期間間隔：公司一般進(jìn)行年度分紅，在公司盈利、現(xiàn)金流滿(mǎn)足公司正常經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)期發(fā)展的前提下，公司將實(shí)施積極的現(xiàn)金股利分配辦法，重視對(duì)股東的投資回報(bào)。公司在有關(guān)法規(guī)允許情況下根據(jù)盈利狀況可進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。第十條 利潤(rùn)分配方案的審議程序：公司董事會(huì)根據(jù)盈利情況、資金供給和需求情況提出、擬定利潤(rùn)分配預(yù)案，并對(duì)其合理性進(jìn)行充分討論，利潤(rùn)分配預(yù)案經(jīng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配方案時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)通

6、過(guò)各種渠道主動(dòng)與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)回復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。第十一條 利潤(rùn)分配政策的調(diào)整：公司根據(jù)行業(yè)監(jiān)管政策、自身經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要，或者根據(jù)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而確需對(duì)本制度及公司章程的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)以股東權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點(diǎn)，詳細(xì)論證和說(shuō)明原因后，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議，且應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策不得違反中國(guó)證監(jiān)會(huì)和全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的有關(guān)規(guī)定以及其他法律法規(guī)。第四章 利潤(rùn)分配的監(jiān)督約束機(jī)制第十二條 董事會(huì)和管理層執(zhí)行公司利潤(rùn)分

7、配政策情況及決策程序接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。第十三條 董事會(huì)在決策和形成利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，要詳細(xì)記錄管理層建議、參會(huì)董事的發(fā)言要點(diǎn)、董事會(huì)投票表決情況等內(nèi)容，并形成書(shū)面記錄作為公司檔案妥善保存。第五章 利潤(rùn)分配的執(zhí)行及信息披露第十四條 公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)作出決議后兩個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。第十五條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公司章程及制度確定的利潤(rùn)分配分紅政策以及股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的利潤(rùn)分配具體方案。確需對(duì)公司章程及本制度規(guī)定的利潤(rùn)分配政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議通過(guò)。第十六條 公司應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定在年度報(bào)告、半年度報(bào)告中詳細(xì)披露利潤(rùn)分配方案和現(xiàn)金分紅政策執(zhí)行情況，說(shuō)明是否符合公司章程及本制度的規(guī)定或者股東大會(huì)決議的要求，分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰，相關(guān)的決策程序和機(jī)制是否完備。對(duì)現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的，需詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整或變更的條件和程序是否合規(guī)、透明。第十七條 公司董事會(huì)未作出利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露原因，并說(shuō)明未用于分紅的資金留存公司的用途和使用計(jì)劃。第十八條 公司存在股東違規(guī)占用資金情況的，公司有權(quán)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以?xún)斶€其占用公司的資金。第六章 附則第十九條 本制度未盡事宜，依照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及