用友U8培訓應收款管理(ppt 92頁).ppt

1、U8 V10.1 應收款管理,專業(yè)生存能力建設,課程說明,課程大綱,應收款管理系統(tǒng) 通過銷售發(fā)票、其它應收單、收款單等單據(jù)的業(yè)務處理，及時、準確地提供客戶的往來賬款余額資料、提供各種分析報表，對企業(yè)的應收類往來賬款進行綜合管理，以便合理地進行資金調(diào)配、提高資金利用效率。,1.1 產(chǎn)品說明,1.2 術(shù)語說明,應收賬款：指企業(yè)因銷售商品或產(chǎn)品、提供勞務等應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。 預收賬款：指企業(yè)按照合同規(guī)定預收客戶的款項。 應收票據(jù)：指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務等而收到的商業(yè)匯票，包括商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票。 其他應收款：指企業(yè)除應收賬款、預收賬款、應收票據(jù)等以外的其他各種應

2、收、暫付款項，包括各種賠款、罰款；應收出租的包裝物租金；各種墊付款項。 壞賬：指企業(yè)無法收回或收回可能性極小的應收款項。,1.3 應用角色,根據(jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”、“簡單核算”兩種方案。 “詳細核算”方案： 適用于銷售業(yè)務及應收賬款業(yè)務繁多、或者需要追蹤每一筆業(yè)務的應收款及收款情況、或者需要將應收款核算到產(chǎn)品一級的使用單位選用。 能夠詳細了解每筆業(yè)務的應收情況、收款情況及余額情況，并進行賬齡分析。 “簡單核算”方案： 適用于銷售業(yè)務及應收款核算業(yè)務并不十分復雜、或者現(xiàn)銷業(yè)務比較多的使用單位選用。,1.4 核算方案,“詳細核算”方案應用場景： 銷售業(yè)務及應

3、收賬款業(yè)務繁多 需要追蹤每一筆業(yè)務的應收款及收款情況 需要將應收款核算到產(chǎn)品一級,1.4 核算方案,“簡單核算”方案應用場景： 銷售業(yè)務及應收款核算業(yè)務并不十分復雜 現(xiàn)銷業(yè)務比較多 提示：簡單核算方案下，只是銷售發(fā)票經(jīng)審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來業(yè)務查詢，在總賬中以憑證為依據(jù)進行。,1.4 核算方案,課程大綱,“常規(guī)”頁簽 單據(jù)審核日期(入賬日期)，決定業(yè)務總賬、業(yè)務明細賬、余額表等的查詢期間取值；一般地，建議選用“業(yè)務日期”。,2.1 選項設置,壞賬處理方式 詳見后面的相關(guān)說明 代墊費用類型 默認為其他應收單，接收從銷售管理系統(tǒng)傳遞的代墊費用單。 現(xiàn)金折扣 在信用期間內(nèi)提前付款的優(yōu)惠

4、登記支票 自動將具有票據(jù)管理的結(jié)算方式的付款單登記支票登記簿，需要在總賬的系統(tǒng)選項中選擇進行“支票控制”,“憑證”頁簽 受控科目制單方式明細到客戶，明細到單據(jù) 非受控科目制單方式明細到客戶，明細到單據(jù)，匯總制單 控制科目依據(jù)按客戶分類、按客戶、按地區(qū)、按銷售類型、按存貨分類、按存貨 銷售科目依據(jù)按存貨分類、按存貨、按銷售類型、按客戶分類、按客戶,2.1 選項設置,核銷是否生成憑證 在核銷雙方單據(jù)入賬科目不同時，需要生成調(diào)整憑證 紅票對沖,“權(quán)限與預警”頁簽 單據(jù)報警 信用額度報警 提示：該參數(shù)的作用范圍，僅限于在本系統(tǒng)中增加發(fā)票和應收單時候；信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。 錄入發(fā)票時顯

5、示提示信息 選擇，則顯示該客戶的信用額度余額、以及最后的交易情況，影響錄入速度。 信用額度控制 選擇，則保存錄入的發(fā)票和應收單時，當票面金額+應收借方余額-應收貸方余額信用額度，系統(tǒng)提示本張單據(jù)不予保存處理。 提示1：該參數(shù)的作用范圍，僅限于在本系統(tǒng)中增加發(fā)票和應收單時候；信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。 提示2：此選項不影響銷售系統(tǒng)，即應收系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)可以分別啟用或關(guān)閉信用控制。,2.1 選項設置,“核銷設置”頁簽,2.1 選項設置,“初始設置”作用 在應用應收款管理系統(tǒng)前，需要進行“初始設置”，建立應收款管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、確定使用哪些單據(jù)處理應收業(yè)務、確定需要進行賬齡管理的賬齡區(qū)間。

6、 “初始設置”功能 憑證科目設置：按照已定義的科目體系，依據(jù)業(yè)務類型預先設置好各業(yè)務類型憑證中的常用科目，在制單時按制單業(yè)務規(guī)則自動帶出科目、簡化憑證生成操作。 賬齡區(qū)間設置：設置賬期內(nèi)、逾期的賬齡區(qū)間，用于對應收賬款的賬齡進行分析、隨時掌握應收賬款的動態(tài)變化。 報警級別設置：設置報警級別，以便及時決策。 單據(jù)類型設置：設置往來業(yè)務的單據(jù)類型。,2.2 初始設置,應收款管理在初始設置前基礎(chǔ)檔案 機構(gòu)人員：部門檔案、人員檔案 客商信息：地區(qū)分類、客戶分類、客戶檔案 存貨：存貨分類、存貨檔案 財務：會計科目 收付結(jié)算：結(jié)算方式、付款條件、收付款協(xié)議 業(yè)務：銷售類型,2.2 初始設置,“初始設置”功

7、能 憑證科目設置：按照已定義的科目體系，依據(jù)業(yè)務類型預先設置好各業(yè)務類型憑證中的常用科目，在制單時按制單業(yè)務規(guī)則自動帶出科目、簡化憑證生成操作。,2.2 初始設置,“初始設置”功能 壞賬準備設置：定義計提壞賬準備比率、設置壞賬準備期初余額，以便根據(jù)應收賬款計提壞賬準備。 計提壞賬準備的基本方法： 銷售收入百分比法：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)確定的壞賬損失占全部銷售額的一定比例，計提壞賬準備，估計可能的壞賬損失。 應收余額百分比法：以應收賬款余額為基礎(chǔ)，按一定比例計提壞賬準備，估計可能的壞賬損失。 賬齡分析法：根據(jù)應收賬款賬齡的長短來估計壞賬損失；賬齡越長被拖欠的可能性也越大，應估計的壞賬準備也越大。 提示：

8、做過任意一種壞賬處理(壞賬計提、壞賬發(fā)生、壞賬收回)后，就不能再修改壞賬準備設置數(shù)據(jù)，只允許查詢。,2.2 初始設置,“初始設置”功能 壞賬準備設置：定義計提壞賬準備比率、設置壞賬準備期初余額，以便根據(jù)應收賬款計提壞賬準備。 兩種壞賬處理的方式 備抵法：需要在初始設置中錄入壞賬準備期初和計提比例、或者輸入賬齡區(qū)間等，并在壞賬處理中進行后續(xù)處理。 提示：備抵法，包括銷售收入百分比法、應收余額百分比法、賬齡分析法等三種計提方式。 直接轉(zhuǎn)銷法：當壞賬發(fā)生時，直接將應收賬款轉(zhuǎn)為費用。,2.2 初始設置,“初始設置”功能 賬齡區(qū)間設置：設置賬期內(nèi)、逾期的賬齡區(qū)間，用于對應收賬款的賬齡進行分析、隨時掌握應

9、收賬款的動態(tài)變化。,2.2 初始設置,“初始設置”功能 報警級別設置：將客戶按照客戶欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便于掌握各個客戶的信用情況。,2.2 初始設置,“初始設置”功能 單據(jù)類型設置：設置往來業(yè)務的單據(jù)類型。 系統(tǒng)提供發(fā)票、應收單兩大類型單據(jù)。 發(fā)票(系統(tǒng)默認類型)，不能修改刪除；注意區(qū)分單獨應用模式(僅兩種發(fā)票)、同時使用銷售系統(tǒng)模式(包括多種發(fā)票在內(nèi))。 應收單，記錄銷售業(yè)務之外的應收款情況；可以依據(jù)業(yè)務情況設置應收單的不同類型，如應收代墊費用款、應收利息款、應收罰款、其他應收款等。,2.2 初始設置,期初余額（正式啟用賬套前的所有應收業(yè)務數(shù)據(jù)） 在初次使用本系統(tǒng)時

10、，需要將上期未處理完全的單據(jù)(包括未結(jié)算完的發(fā)票、應收單、收款單以及未結(jié)算完的應收票據(jù)，注意不是客戶往來余額)都錄入進來作為期初余額，既保證數(shù)據(jù)的連續(xù)性、又保證數(shù)據(jù)的完整性，以便于以后的處理。 當進入第二年處理時，系統(tǒng)自動將上年未處理完全的單據(jù)轉(zhuǎn)成下一年的期初余額。提示：在下一年的第一個會計期間，可以進行期初余額調(diào)整。,2.3 期初余額,與總賬對賬 在期初余額主界面中，點擊對賬按鈕，系統(tǒng)顯示應收期初與總賬期初的受控科目對賬情況(如下圖) 。,2.3 期初余額,課程大綱,應收業(yè)務 主要是對應收單據(jù)(銷售發(fā)票、應收單)進行管理，包括應收單據(jù)的錄入、審核。 應收業(yè)務模型 獨立應用：各類發(fā)票和應收單均

11、應在本系統(tǒng)錄入。 集成應用：如果同時使用銷售管理和應收款管理，則銷售發(fā)票在銷售系統(tǒng)錄入，此時需要錄入的單據(jù)僅限于應收單。,3.1 應收業(yè)務,3.1 應收業(yè)務,應收單據(jù) 銷售發(fā)票 應收單 結(jié)算單 主要業(yè)務 銷售發(fā)票 出口發(fā)票 合同結(jié)算單 代墊費用單 服務結(jié)算單,應收單據(jù)錄入 可以錄入銷售業(yè)務中的各類發(fā)票(本系統(tǒng)獨立應用)，以及銷售業(yè)務之外的應收單。 應收單據(jù)審核 主要對應收單據(jù)進行批量審核、棄審。 在【應收單據(jù)審核】界面中顯示的單據(jù)，可包括所有已審核、未審核的應收單據(jù)，包括從銷售管理系統(tǒng)傳入的單據(jù)。 提示1：已作過后續(xù)處理(如核銷、制單、轉(zhuǎn)賬等處理)的單據(jù)，在【應收單據(jù)審核】中不能顯示；對這些單

12、據(jù)的查詢，在【單據(jù)查詢】中進行。 提示2：已做過現(xiàn)收處理的銷售發(fā)票在審核記賬的同時，后臺還將自動進行相應的核銷處理；對于銷售發(fā)票有剩余的部分，作應收賬款處理。 支持對應收單據(jù)進行單張審核、棄審。,3.1 應收業(yè)務,3.1 應收業(yè)務應收單據(jù)錄入,3.1 應收業(yè)務應收單據(jù)審核,應收單據(jù)審核，包括應收單據(jù)、合同結(jié)算單、出口發(fā)票、服務結(jié)算單等；,3.1 應收業(yè)務應收單據(jù)審核,審核后記明細賬 可進行單張或多張批量審核,收款業(yè)務 對結(jié)算單據(jù)(收款單、付款單即紅字收款單)進行管理，包括收款單、付款單的錄入、審核。 業(yè)務單據(jù) 收款單(應收款管理)，用來記錄企業(yè)收到的客戶款項。 付款單(應收款管理)，用來記錄在

13、發(fā)生銷售退貨時企業(yè)退回的客戶款項。,3.2 收款業(yè)務,收款單據(jù)錄入收款單 在收取每一筆款項時，款項用途是明確的：是支付的銷售定金，還是提前支付的貨款，還是支付其他費用，還是手續(xù)費、利息等。在錄入收款單時，需要指明款項用途(表體“款項類型”)；如果一張收款單包含不同用途的款項，則在表體記錄中需要分行顯示。對于不同用途的款項(預收款、應收款、其他費用、手續(xù)費、利息、現(xiàn)款結(jié)算、銷售定金)，系統(tǒng)的后續(xù)業(yè)務處理不同。 對于形成預收款的、以及沖銷應收款的款項，需要進行核銷處理，即將收款單與其對應的銷售發(fā)票或應收單進行核銷勾對、沖銷企業(yè)債權(quán)。對于其他費用、手續(xù)費及利息用途的款項，不需要進行核銷；對于現(xiàn)款結(jié)算

14、的款項，系統(tǒng)控制一定要和對應的發(fā)票進行核銷；對于銷售定金的款項，只能業(yè)務完成后做轉(zhuǎn)出處理再進行核銷。,3.2 收款業(yè)務,收款單據(jù)錄入收款單(含代付款) 代付款的形成：有時，企業(yè)要收取客戶A的一筆款項，但該款項同時包括為另外一個單位(客戶B)代付的款項。 代付款的處理，有兩種方式： 正常的收款單：付款單位直接記錄為客戶B，金額為代付金額。 特殊的收款單：付款單位仍然記錄為客戶A ，但通過在表體輸入客戶B(代付功能)處理代付款業(yè)務；優(yōu)點是既可以保留該筆付款業(yè)務的原始信息，又可以處理同時為多個單位代付款的情況。 在這種情況下，收款單的表頭客戶與表體客戶不同，則視表體客戶的款項為代付款。 提示：在核銷

15、時，即可對客戶A進行核銷，也可對客戶B進行核銷。,3.2 收款業(yè)務,收款單據(jù)錄入付款單(紅字收款單) 付款單(應收款管理)，用來記錄在發(fā)生銷售退貨時企業(yè)退回客戶的款項。同樣地，在錄入付款單時，需要指定款項用途(表體“款項類型”)：是應收款項退回、預收款項退回、還是其他費用退回。 預收款、應收款性質(zhì)的付款單(紅字收款單)，可與預收款、應收款用途的收款單、紅字應收單、或紅字發(fā)票進行核銷。,3.2 收款業(yè)務,收款單據(jù)審核 主要對收款單據(jù)進行批量審核、棄審。 在收款單據(jù)審核界面中，顯示的單據(jù)包括全部未審核的、已審核的收款單據(jù)。 提示1：只有審核后，收款單據(jù)才能進行核銷、制單等處理。 提示2：“余額=0

16、”的單據(jù)在收款單據(jù)審核界面中不能顯示，可在單據(jù)查詢中進行查詢。 支持對收款單據(jù)進行單張審核、棄審。,3.2 收款業(yè)務,直接收款：收到現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等 現(xiàn)款結(jié)算：先收款后發(fā)貨 收取客戶應收業(yè)務的款項 預收客戶的款項 銷售訂單定金收款 已計壞賬應收收回 針對客戶的債權(quán)/債務轉(zhuǎn)移 應收沖應收 預收沖應收 應收沖應付,3.2 收款業(yè)務,3.2 收款業(yè)務,手工錄入,自動生成,銀行收款,查旬,審核 核銷,發(fā)票 應收單 結(jié)算單,收款,出納,收款單生成方式 手工錄入 選擇生成 匯票 轉(zhuǎn)賬生成 現(xiàn)結(jié)生成 押匯/結(jié)匯生成 主要業(yè)務 預收貨款 發(fā)貨現(xiàn)款結(jié)算 代墊費用收款 壞賬收回 銷售訂單收款 銷售發(fā)票收款

17、合同收款 質(zhì)保金收款 服務結(jié)算收款 承兌匯票收款 押匯/結(jié)匯,分析報告,3.2 收款業(yè)務,* 一張收款單只針對一個客戶，可以代付(客戶角度)。,3.3 往來核銷,核銷處理 往來核銷 是往來會計日常工作之一，即收款核銷應收款、建立收款與應收款的核銷記錄，加強往來款項的管理。 核銷規(guī)則 同幣種核銷：對當前結(jié)算單(收款單、應收單)進行核銷，且可核銷的單據(jù)其幣種應該與本結(jié)算單相同。 異幣種核銷：對當前結(jié)算單(收款單、應收單)進行核銷，可核銷該客戶的所有對方單據(jù)，不受幣種的限制。 按規(guī)則核銷：按照選項中設置的核銷規(guī)則進行對應核銷。,3.3 往來核銷,手工核銷 手工確定收款單與應收款的對應關(guān)系，選擇核銷

18、可根據(jù)查詢條件選擇需要核銷單據(jù)，加強了靈活性 手工核銷支持異幣種的核銷處理。 自動核銷 系統(tǒng)自動確定收款單與應收款的對應關(guān)系，選擇核銷 可根據(jù)查詢條件選擇需要核銷單據(jù)、系統(tǒng)自動核銷，加強了效率性 自動核銷只能進行同幣種的批量核銷。,3.3 往來核銷,手工核銷業(yè)務規(guī)則 一次只能顯示一個客戶的單據(jù)記錄，且收付款單列表根據(jù)表體記錄明細顯示。當收付款單有代付處理時，只顯示當前客戶的記錄；若需要對代付款進行處理，則需要在過濾條件中輸入該代付單位，進行核銷。 一次只能對一種收付款單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。 在手工核銷保存時，若收付款單列表的本次結(jié)算金額合計被核銷單據(jù)列

19、表的本次結(jié)算金額合計，系統(tǒng)提示：結(jié)算金額不相等，不能保存。 核銷的記賬日期=處理時的注冊日期，保存時必須保證核銷的借貸兩方本幣金額相等。 若發(fā)票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據(jù)內(nèi)部對沖。 可根據(jù)收付款單單張取消核銷處理。,3.3 往來核銷,手工核銷,3.3 往來核銷,手工核銷 應用技巧 點擊菜單欄下的欄目按鈕進行列表順序的設置時，需要點擊按鈕右邊的小黑三角才可顯示收付款單、單據(jù)。,3.3 往來核銷,自動核銷 業(yè)務規(guī)則 可對多個客戶依據(jù)核銷規(guī)則進行核銷處理。 在取消操作中，可以按客戶進行分別取消核銷處理。 單據(jù)批量核銷中不支持異幣種核銷處理，需要異幣種核銷的，必須到單據(jù)審核中進行單張單據(jù)核

20、銷處理。 自動核銷 應用技巧 客戶：在核銷條件“通用”頁簽下，可以選擇輸入客戶范圍、也可以為空（代表所有客戶）。,3.3 往來核銷,自動核銷,3.4 轉(zhuǎn)賬,應收沖應收 作用：將應收款在客戶、部門、業(yè)務員、項目和合同之間進行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應收業(yè)務的調(diào)整，解決應收款在不同客戶、部門、業(yè)務員、項目和合同間入錯戶或合并戶問題。 預收沖應收 處理客戶的預收款和應收款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務，澄清往來。 應收沖應付 作用：將應收款業(yè)務在客戶和供應商之間進行轉(zhuǎn)賬，實現(xiàn)應收業(yè)務的調(diào)整，解決應收債權(quán)與應付債務的沖抵。 紅票對沖 用某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單進行沖抵，便于以后的賬齡分析統(tǒng)計。,3.4

21、 轉(zhuǎn)賬,應收沖應收,1、選擇錄入轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入供應商，點“查詢”按鈕，列出可轉(zhuǎn)單據(jù)； 2、雙擊欲轉(zhuǎn)賬單據(jù)，點擊“保存”按鈕,點擊“是”，則立即制單，憑證傳入總賬 點擊“否”，則取消立即制單，可到“制單”節(jié)點生成憑證,3.4 轉(zhuǎn)賬,預收沖應收自動轉(zhuǎn)賬 自動轉(zhuǎn)賬的業(yè)務規(guī)則，是對有預收款和應收款的客戶進行挨個對沖：藍字預收款沖銷藍字應收款，紅字預收款沖銷紅字應收款(類型為付款單)；兩者只能分開處理，不能同時進行。 當預收款大于等于應收款時，則自動沖銷金額以應收款為準；當預收款小于應收款時，則自動沖銷金額以預收款為準。 若選擇輸入了客戶、部門、業(yè)務員的范圍，則自動轉(zhuǎn)賬的客戶、部門、業(yè)務員的范圍在所選的范圍

22、內(nèi)。 成批進行自動對沖時，每次只對應一種幣種。,3.4 轉(zhuǎn)賬,預收沖應收手工轉(zhuǎn)賬,3.4 轉(zhuǎn)賬,應收沖應付,3.4 轉(zhuǎn)賬,紅票對沖 實現(xiàn)某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單(紅字收款單)進行沖抵。 自動對沖 可同時對多個客戶依據(jù)紅沖規(guī)則進行紅票對沖，并提供進度條、提交自動紅沖報告，提高紅票對沖的效率。 手工對沖 可對一個客戶進行紅票對沖、自行選擇紅沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。,課程大綱,匯兌損益 計算外幣單據(jù)的匯兌損益并對其進行相應的處理，應首先在系統(tǒng)選項中選擇匯兌損益方式。 系統(tǒng)提供兩種匯兌損益的處理方法，企業(yè)可根據(jù)需要選擇： 外幣結(jié)清：僅當某種外幣余額結(jié)清時才計算匯兌損益。

23、在計算匯兌損益時，界面中僅顯示外幣余額為0、且本幣余額不為0的外幣單據(jù)。 月末處理：每個月末計算匯兌損益。在計算匯兌損益時，界面中顯示所有外幣余額不為0、或者本幣余額不為0的外幣單據(jù)。 提示1：在賬套使用過程中，可以修改該參數(shù)。 提示2：進行匯兌損益處理后，若需要恢復處理前狀態(tài)，可以在取消操作中按單據(jù)取消其匯兌損益處理。,3.5 匯兌損益,3.5 匯兌損益,實時制單 對不同的單據(jù)類型或不同的業(yè)務處理，系統(tǒng)提供實時制單功能，即“單據(jù)審核后立即制單(選項憑證選項)”。 批量制單 系統(tǒng)提供一個統(tǒng)一制單的平臺，可以快速、成批生成憑證，并可依據(jù)規(guī)則進行合并制單等處理。,3.6 制單,3.6 制單,取消操

24、作 對業(yè)務單據(jù)進行某些操作后，如發(fā)現(xiàn)操作失誤，通過“取消操作”可將其恢復到操作前的狀態(tài)，以便進行修改。 支持“取消操作”的“操作類型”： 核銷 選擇收款（*） 定金處理（*） 壞賬處理（*） 匯兌損益 票據(jù)處理（*） 應收沖應收 預收沖應收 應收沖應付 紅票對沖,3.7 取消操作,取消操作 核銷 系統(tǒng)默認取消當前月的收款單核銷記錄；如選擇“包含已結(jié)帳月核銷”，則可以取消在已結(jié)賬月的收款單核銷記錄。 如收款單在核銷后已經(jīng)制單(指核銷制單)，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。 提示：選項憑證下“核銷是否生成憑證”，有兩種選擇：選擇否，不管核銷雙方單據(jù)的入賬科目是否相同均不需要對這些記錄進行制單；

25、選擇是，則需要判斷核銷雙方的單據(jù)其當時的入賬科目是否相同，不相同時，需要生成一張調(diào)整憑證。缺省為是，可以隨時修改。 最佳實踐：加強憑證稽核，避免“核銷制單”，則取消操作靈活。,3.7 取消操作,取消操作 匯兌損益 匯兌損益計算日期在已結(jié)賬月的，不能被恢復。 如果匯兌損益已經(jīng)制單，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。 取消操作 轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)賬處理日期在已結(jié)賬月的，不能被恢復。 如果轉(zhuǎn)賬處理已經(jīng)制單，則應先刪除其對應的憑證、再進行恢復。,3.7 取消操作,業(yè)務賬表 查詢業(yè)務總賬、業(yè)務明細賬、業(yè)務余額表、對賬單。 統(tǒng)計賬表 可以按預定義的賬齡區(qū)間，進行以下分析： 應收賬齡分析 收款賬齡分析 欠款分析 收

26、款預測 科目賬查詢 查詢受控科目的科目明細賬、科目余額表。,3.8 賬表查詢,統(tǒng)計賬表應收賬齡分析 分析客戶、存貨、業(yè)務員、部門或單據(jù)的應收款(預收款)余額的賬齡區(qū)間分布。 提示：對于進行賬期管理的單據(jù)，以立賬單據(jù)作為分析基礎(chǔ)，以立賬單據(jù)上的到期日或立賬日進行賬齡分析；對于不進行賬期管理的單據(jù)，按“到期日=單據(jù)日期+付款條件中的信用天數(shù)” 進行分析。 注意以下查詢條件設置： 分析類型：從應收款、預收款、余額(系統(tǒng)默認，即應收款預付款)中選擇一種分析類型。 分析日期：從到期日、立賬日中選擇一種。缺省情況下，根據(jù)單據(jù)的到期日進行分析，即賬齡=分析截止日-單據(jù)到期日；選擇立賬日，則賬齡=分析截止日-

27、單據(jù)立賬日。 顯示類型：從賬齡、月份、單據(jù)中必選一種。 截止日期：輸入需要分析的日期截止日，確定分析的時間范圍。,3.8 賬表查詢,統(tǒng)計賬表收款賬齡分析 分析客戶、存貨、單據(jù)的收款賬齡，包括正常的收款、退款、系統(tǒng)形成的預收款單。 賬齡算法【業(yè)務規(guī)則】 選擇核銷日期：賬齡單據(jù)核銷日單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷單據(jù)的賬齡。 選擇截止日期：賬齡分析截止日單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷單據(jù)截止到分析日的賬齡。 選擇單據(jù)日期：賬齡單據(jù)發(fā)生日單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷單據(jù)截止到發(fā)生日的賬齡。,3.8 賬表查詢,統(tǒng)計賬表欠款分析 分析截止到某一日期的客戶

28、、部門或業(yè)務員的欠款金額，以及欠款組成情況。 系統(tǒng)默認的分析條件為：分析客戶+所有幣種+截止當前日期+顯示信用額度+所有款項。 欠款總計=貨款+其他應收款-預收款。其中，貨款=到截止日期仍未結(jié)算完的發(fā)票（正向-負向）之和；應收款=到截止日期仍未結(jié)算完的應收單（正向-負向）之和；預收款=到截止日期預收款余額。,3.8 賬表查詢,統(tǒng)計賬表收款預測 預測在將來的某一段日期范圍內(nèi)的客戶、部門或業(yè)務員等對象的收款情況。 系統(tǒng)默認的預測條件為：客戶+所有幣種+當前日期-當前月末+所有款項+不包含未審核單據(jù)+包含已過期欠款。 收款總計=貨款+應收款-預收款。其中，貨款=到期日在預測日期范圍內(nèi)的紅藍發(fā)票余額之

29、和+包含的已過期發(fā)票之余額；應收款=到期日在預測日期范圍內(nèi)的紅藍應收單余額之和+包含的已過期應收單之余額；預收款=截止到預測日期的終止日期前的預收款余額之和。,3.8 賬表查詢,課程大綱,選擇收款 進行一次收取多個客戶、多筆款項的業(yè)務處理，簡化日常收款操作，同時便于掌握和控制資金的流入。,4.1 選擇收款,說明： 選擇收款的收款單(單據(jù)類型為選擇收款)，在保存后系統(tǒng)自動審核、核銷 后續(xù)操作： 制單 取消操作,票據(jù)管理 對承兌匯票(銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）進行管理，包括記錄票據(jù)詳細信息，記錄票據(jù)處理情況。 【操作流程】 在收到客戶承兌匯票時，需要將該匯票錄入應收系統(tǒng)的票據(jù)管理中。如果已啟用“

30、應收票據(jù)直接生成收款單”,則在點擊保存按鈕保存當前票據(jù)的同時自動生成付款單；如果未啟用該選項，則需要點擊收款按鈕才生成收款單。 在票據(jù)管理中，可以對票據(jù)進行計息、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、結(jié)算、背書等處理等處理。 應用提示： 如進行票據(jù)科目的管理，必須將應收票據(jù)科目設為應收受控科目。,4.2 票據(jù)管理,計息 對于帶息票據(jù)，應于期末（中期期末或年度終了）按票面面值和利率計提利息，增加應收票據(jù)的賬面價值。 【計算規(guī)則】 利息票據(jù)計息金額*年利率/360*(計息截止日-開始計息日) 可以修改自動計算的利息，最后根據(jù)修改后的利息記賬。,4.2 票據(jù)管理,結(jié)算 即票據(jù)兌現(xiàn)，企業(yè)從承兌單位或承兌銀行處收取相應款項，票據(jù)

31、在結(jié)算后不能進行其他處理。在進行結(jié)算時，帶息票據(jù)應直接在結(jié)算界面輸入利息，不帶息票據(jù)無須輸入；發(fā)生的相關(guān)費用應直接在結(jié)算界面輸入費用，未發(fā)生的無須輸入。,4.2 票據(jù)管理,轉(zhuǎn)出 由于某種原因?qū)е缕睋?jù)遲遲未結(jié)算，需要重新恢復為應收賬款，自動生成應收單。 提醒：票據(jù)經(jīng)“轉(zhuǎn)出”處理后，將不能再進行其他處理。,4.2 票據(jù)管理,背書 持票人將收到的承兌匯票沖抵應付賬款款或其他款項。 “票據(jù)背書”窗口的欄目： 背書方式：可選，缺省為沖銷應付賬款。 背書金額：直接輸入背書后得到的金額。 被背書單位：必須輸入。如果選擇“沖銷應付賬款”，則被背書單位是對應的供應商(選擇)；如果選擇“其它”，應直接輸入被背書單

32、位名稱。 利息：背書金額大于票據(jù)余額，則其差額(自動)作為利息，不能修改。 費用：背書金額小于票據(jù)余額，則其差額(自動)作為費用，不能修改。 提醒1：票據(jù)背書時，承兌單位與背書單位可以相同。 提醒2：票據(jù)背書后，不能再進行其他處理。,4.2 票據(jù)管理,背書 背書方式為“沖銷應付賬款”時， 供應商有應付賬款時，沖銷應付賬款(建議根據(jù)對供應商的應付單據(jù)選擇承兌匯票、背書) 供應商無應付賬款或背書金額大于應付賬款時，將剩余金額記為對供應商的預付款(在應付系統(tǒng)形成一張已審核的預付款單，制單操作在應收系統(tǒng)進行)，并結(jié)清該張票據(jù)。 提醒：當應付系統(tǒng)啟用付款申請業(yè)務，且進行預算控制時，背書沖銷應付款只能等額

33、沖銷應付款對應的付款申請單。,4.2 票據(jù)管理,退票 已背書票據(jù)的退票業(yè)務。 提醒：對已背書票據(jù)進行退票處理，僅限于在票據(jù)背書時選擇“沖銷應付賬款”這種背書方式。 票據(jù)退回后，系統(tǒng)自動生成應付單。 退回后的票據(jù)，可以進行貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等操作。,4.2 票據(jù)管理,貼現(xiàn) 持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票在背書后轉(zhuǎn)讓給銀行，在貼給銀行一定利息后收取剩余票款。 “票據(jù)貼現(xiàn)”窗口的欄目： 貼現(xiàn)方式：可以對貼現(xiàn)方式(同城、異地)加以選擇；對于異地方式，可以指定貼現(xiàn)增加天數(shù)。 貼現(xiàn)率：可直接輸入實際的貼現(xiàn)率。 貼現(xiàn)凈額：系統(tǒng)根據(jù)貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)日期自動算出貼現(xiàn)凈額；可以在此基礎(chǔ)上進行修改。 利息：貼

34、現(xiàn)凈額大于票據(jù)余額，則其差額(自動)作為利息。 費用：貼現(xiàn)凈額小于票據(jù)余額，則其差額(自動)作為費用。 提醒：票據(jù)經(jīng)“貼現(xiàn)”處理后，將不能再進行其他處理。,4.2 票據(jù)管理,壞賬處理 壞賬處理，指計提壞賬準備、壞賬發(fā)生、壞賬收回等處理。 按照在選項中選擇的壞賬處理方式、以及初始設置中的壞賬準備設置，系統(tǒng)自動計提應收款的壞賬準備。 當壞賬發(fā)生時，進行“壞賬發(fā)生”處理即核銷壞賬準備。 當被核銷壞賬又收回時，進行“壞賬收回”處理、即可進行相應處理。,4.3 壞賬處理,壞賬處理計提壞賬準備,4.3 壞賬處理,提醒: 應收賬款余額，默認為本會計年度最后一天的所有未結(jié)算完的發(fā)票和應收單余額之和減去預收款數(shù)

35、額；外幣賬戶用其本位幣余額；可根據(jù)實際情況進行修改。 計提比率，在此不能修改，只能在初始設置中改變計提比率。,壞賬處理壞賬發(fā)生、收回、查詢,4.3 壞賬處理,說明： 當收回一筆壞賬時的操作： 首先，在【收款單據(jù)錄入】功能中錄入一張收款單，金額為收回壞賬金額；該收款單不需要審核。 然后，選擇【壞賬處理】中的 【壞賬收回】，輸入相關(guān)信息處理。,付款條件（現(xiàn)金折扣） 付款條件，也叫現(xiàn)金折扣，指企業(yè)為鼓勵客戶還款而允諾的在一定期限內(nèi)給予規(guī)定的折扣優(yōu)待。 通常表示為“5/10，2/20，n/30”，即客戶在10天內(nèi)償還貸款可享受5的折扣，在20天內(nèi)償還貸款可享受2的折扣，在30天內(nèi)償還貸款則須按照全額支

36、付貨款；在30天以后償還貸款，則不僅要按全額付款，還可能要支付延期付款利息。 付款條件，將主要在采購訂單、銷售訂單、采購結(jié)算、銷售結(jié)算、客戶目錄、供應商目錄中引用。 付款條件，最多同時支持4個時間段的折扣。 提示：付款條件一旦被引用，不能進行修改、刪除操作。,4.4 付款條件,收付款協(xié)議 是指買賣雙方在商務談判時確認的收付款協(xié)議。 提示：已被引用的收付款協(xié)議，不可修改立賬依據(jù)、不可刪除。,4.5 收付款協(xié)議,立賬依據(jù) 立賬方式 立賬基準 立賬偏離天數(shù),收付款協(xié)議,4.5 收付款協(xié)議,立賬依據(jù)：下拉選擇。 銷售可選項：銷售發(fā)貨單、銷售發(fā)票、出口銷貨單、出口發(fā)票、其他應收單據(jù)、應收合同執(zhí)行單，默認為銷售發(fā)票。 采購可選項：采購入庫單、采購發(fā)票、進口商務發(fā)票、其他應付單據(jù)、應付合同執(zhí)行單、代管掛賬確認單，默認為采購發(fā)票。,立賬日取值設置： 立賬方式：默認為業(yè)務日期。一個收付款協(xié)議，只能選擇一種立賬方式。如選擇固定立賬日，則還需設置實際立賬日。下（ ）月：只能錄入0和正整數(shù)，默認為0，即取當前立賬基準日期的下一個符合條件立賬日；1，表示取當前立賬基準日期的下個月的第一個立賬日，以此類推。（ ）日：默認為空，可錄入131，在一個月內(nèi)可以設置三個固定立賬日，如每月5、15、25日。如錄入數(shù)值，后