T3供應(yīng)鏈練習(xí)題

1、.暢捷通T3產(chǎn)品供應(yīng)鏈練習(xí)練習(xí)一 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置練習(xí)內(nèi)容： 一、核算體系的建立 （一）啟動(dòng)系統(tǒng)管理，以“Admin”的身份進(jìn)行注冊。 （二）增設(shè)三位操作員： 001 于紅,002 李平，003何霞。 （三）建立賬套信息： 1.賬套信息：賬套號888，賬套名稱為“廣州宏達(dá)有限公司”，啟用日期為2011年1月。 2.單位信息：單位名稱為“廣州宏達(dá)有限公司”,單位簡稱為“宏達(dá)”，稅號為22002256437218 3.核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“新會(huì)計(jì)制度科目”并預(yù)置科目，賬套主管選“于紅”。 4.基礎(chǔ)信息：存貨、客戶及供應(yīng)商均分類，有外幣核算。 5.編碼方案: A客戶分類和供應(yīng)商

2、分類的編碼方案為2 B部門編碼的方案為2-2 C存貨分類的編碼方案為2-2-3-3 E結(jié)算方式的編碼方案為2 F其他編碼項(xiàng)目保持不變 說明:設(shè)置編碼方案主要是為了以后分級核算,統(tǒng)計(jì)和管理打下基礎(chǔ), 數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置. 說明:設(shè)置數(shù)據(jù)精度主要是為了核算更精確 （四）分配操作員權(quán)限： 操作員李平 ：擁有“共用目錄設(shè)置”,購銷存”，“”，總帳中的所有權(quán)限。 操作員何霞：擁有“共用目錄設(shè)置”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權(quán)限 二、各系統(tǒng)的啟用： （一）啟動(dòng)企業(yè)門戶，以賬套主管身份進(jìn)行注冊。 （二）啟用“購銷存”、“存貨核算”、“總賬”系統(tǒng)。啟用日期為2011-01-01(根據(jù)不同時(shí)間設(shè)

3、)。三、定義各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案： 可通過企業(yè)門戶中的基礎(chǔ)信息，選擇“基礎(chǔ)檔案”，來增設(shè)下列檔案。 （一）定義部門檔案：制造中心、營業(yè)中心、管理中心 制造中心下分：一車間、二車間 營業(yè)中心下分：業(yè)務(wù)一部、業(yè)務(wù)二部 管理中心下分：財(cái)務(wù)部、人事部 （二）定義職員檔案：王利（屬業(yè)務(wù)一部）、李一（屬業(yè)務(wù)二部） （三）定義客戶分類：批發(fā)、零售、代銷、專柜 （四）定義客戶檔案：客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開戶銀 行賬號信用額度信用期限HRGS 華榮公司 批發(fā) 31000315466工行 1121 XYMYGS 新月貿(mào)易公司 批發(fā) 31010877788中行 5676100000 30 JLGS 精利公司 專柜 3

4、1500012366建行 1585150000 60 LYGS 利益公司 代銷 31545245399招行 7636 （五）定義供應(yīng)商分類：原料供應(yīng)商、成品供應(yīng)商 （六）定義供應(yīng)商檔案： 供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱/簡稱所屬分類稅號XSGS 興盛公司 原料供應(yīng)商 31082138522CDGS 昌達(dá)公司 原料供應(yīng)商 31482570533MLSH 美凌商行 成品供應(yīng)商 31847822668AXGS 愛心公司 成品供應(yīng)商 31048800888 （七）定義存貨分類： 1原材料 主機(jī)（芯片、硬盤組成） 顯示器 鍵盤 鼠標(biāo)2產(chǎn)成品 計(jì)算機(jī)3外購商品 打印機(jī) 傳真機(jī)4應(yīng)稅勞務(wù) （八）定義存貨檔案： 存貨編

5、碼 存貨名稱 所屬類別 計(jì)量單位 稅率 存貨屬性001 PIII芯片 芯片 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用, 002 40G硬盤 硬盤 盒 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 003 17寸顯示器 顯示器 臺 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 004 鍵盤 鍵盤 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 005 鼠標(biāo) 鼠標(biāo) 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 006 計(jì)算機(jī) 計(jì)算機(jī) 臺 17 自制，銷售 007 1600K打印機(jī) 打印機(jī) 臺 17 外購，銷售 008 運(yùn)輸費(fèi) 應(yīng)稅勞務(wù) 千米 7 外購，銷售,應(yīng)稅勞務(wù)（十）設(shè)置會(huì)計(jì)科目： 應(yīng)收賬款，預(yù)收賬款設(shè)為“客戶往來” 應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款設(shè)為“供應(yīng)商往來” （十一）選擇憑證類

6、別為“記賬憑證” （十二）定義結(jié)算方式：現(xiàn)金結(jié)算，支票結(jié)算，匯票結(jié)算 （十三）定義本企業(yè)開戶銀行：工行天河路分理處，賬號為76584898789（十四）定義倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式001 原料倉庫 移動(dòng)平均 002 成品倉庫 移動(dòng)平均 003 外購品倉庫 移動(dòng)平均（十五）定義收發(fā)類別： 1入庫 采購入庫 產(chǎn)成品入庫 調(diào)撥入庫 盤盈入庫 其他入庫 3出庫 銷售出庫 生產(chǎn)領(lǐng)用 調(diào)撥出庫 盤虧出庫 其他出庫 （十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：經(jīng)銷、代銷，出庫類別均為“銷售出庫” 練習(xí)二 期初余額錄入練習(xí)內(nèi)容： 一、設(shè)置基礎(chǔ)科目（一）根據(jù)存貨大類分別

7、設(shè)置存貨科目（在核算系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置，選擇存貨科目） 存貨分類對應(yīng)科目原材料 原材料（1211） 產(chǎn)成品 庫存商品（1243） 外購商品 庫存商品（1243） （二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目（在核算系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對方科目） 收發(fā)類別對應(yīng)科目暫估科目采購入庫 物資采購（1201） 物資采購（1201） 產(chǎn)成品入庫 基本生產(chǎn)成本（410101） 盤盈入庫 待處理流動(dòng)財(cái)產(chǎn)損益（191101） 銷售出庫 主營業(yè)務(wù)成本（5401） （三）設(shè)置客戶往來常用科目（在核算系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置） 1.基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為

8、21710105 2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002（四）設(shè)置供應(yīng)商常用科目：（在核算系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置） 1.基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2121，預(yù)付科目為1151，采購科目為1201，應(yīng)交增值稅科目為21710101 2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002二、期初余額的整理錄入（一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額科目編碼科目名稱方向期初余額1131 應(yīng)收賬款 借 25,000 1201 物資采購 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 1243 庫存商品 借 2,544,000

9、 2121 應(yīng)付賬款 貸 165,000 3131 本年利潤 貸 3,478,000 1141 壞賬準(zhǔn)備 貸 10,000 說明:應(yīng)收賬款的單位為華榮公司,應(yīng)付賬款的單位為興盛公司. （二）期初貨到票未到數(shù)的錄入 20010/12/25收到興盛公司提供的40G硬盤100盒，單價(jià)為800元，商品已驗(yàn)收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。 （期初采購入庫單）（四）進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額： 倉庫名稱存貨名稱數(shù)量結(jié)存單價(jià)原料倉庫 PIII芯片 700 1200 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計(jì)算機(jī) 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機(jī) 400 1800 （五）進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)

10、，錄入各倉庫期初庫存： 倉庫名稱存貨名稱數(shù)量原料倉庫 PIII芯片 700 40G硬盤 200 成品倉庫 計(jì)算機(jī) 380 外購品倉庫 1600K打印機(jī) 400 （六）應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬： 應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華榮公司的余額為25000元。錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬 （七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬： 應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興盛公司的余額為165000元。錄入期初余額；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬。練習(xí)三 采購業(yè)務(wù)練習(xí)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 1.2011/01/01業(yè)務(wù)員李平向新月公司詢問鍵盤的價(jià)格（95元/只），覺得價(jià)格合適，隨后向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。

11、業(yè)務(wù)員據(jù)此填制采購單。 上級主管同意向新月公司訂購鍵盤300只，單價(jià)為95元，要求到貨日期為2011/01/03。 3.2011/01/03 收到所訂購的鍵盤300只。填制到采購入庫單。當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張4.業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。 業(yè)務(wù)二： 2011/01/05向新月公司購買鼠標(biāo)300只，單價(jià)為50元/只，驗(yàn)收入原料倉庫。同時(shí)收到專用發(fā)票一張，票號ZY85011，立即以支票（ZP0215566889）形式支付貨款。 業(yè)務(wù)三： 2011/01/06向新月公司購買硬盤200只，單價(jià)為800元/盒，驗(yàn)收入原料倉庫。同時(shí)收到專用發(fā)票一

12、張，票號為ZY8501233。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運(yùn)輸費(fèi)200元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，票號為56788989。 業(yè)務(wù)四： 2011/01/05業(yè)務(wù)員李平想購買100只鼠標(biāo)，決定向興盛公司訂購，報(bào)價(jià)分別為35元/只，要求到貨日期為2011/01/06。 業(yè)務(wù)五： 2011/01/09 收到興盛公司提供的（期初）上月已驗(yàn)收入庫的100盒40G硬盤的專用發(fā)票一張，票號為48210，發(fā)票單價(jià)為820元。 業(yè)務(wù)六： 2011/01/28 收到愛心公司提供的打印機(jī)100臺，入外購品倉庫。（發(fā)票尚未收到）。由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認(rèn)該批貨物的暫估成本為6500元。 業(yè)務(wù)七：

13、 12011/01/10收到新月公司提供的17寸顯示器，數(shù)量202套，單價(jià)為1150元。驗(yàn)收入原料倉庫。 22011/01/11倉庫反映有2臺顯示器有質(zhì)量問題，要求退回給供應(yīng)商。 32011/01/11 收到新月公司開據(jù)的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為ZY440888999。 業(yè)務(wù)八： 2011/01/1 從新月公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，退回2只，單價(jià)為95元，同時(shí)收到票號為ZY665218的紅字專用發(fā)票一張。 練習(xí)四 銷售業(yè)務(wù)練習(xí)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 12011/01/15新月貿(mào)易公司想購買10臺計(jì)算機(jī)，向業(yè)務(wù)一部了解價(jià)格。業(yè)務(wù)一部報(bào)價(jià)為6400元/臺。2011/01/15 該客戶要求訂購10臺，要求

14、發(fā)貨日期為2011/01/16。填制并審核銷售訂單。 22011/01/16業(yè)務(wù)一部從成品倉庫向新月貿(mào)易公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票（ZY02188798）一張。 42011/01/17業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 業(yè)務(wù)二： 12011/01/17業(yè)務(wù)二部向新月貿(mào)易公司出售1600K打印機(jī)5臺，報(bào)價(jià)為2300元，成交價(jià)為報(bào)價(jià)的90%，貨物從外購品倉庫發(fā)出。 22011/01/17根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票（ZY0208978）一張。 業(yè)務(wù)三： 12011/01/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。

15、22011/01/17根據(jù)上述發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票（ZY0208987）一張。同時(shí)收到客戶以支票（ZP011487）所支付的全部貨款。 業(yè)務(wù)四： 12011/01/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉庫發(fā)出。 22011/01/17業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售1600K打印機(jī)5臺，報(bào)價(jià)為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。 32011/01/17根據(jù)上述兩張發(fā)貨單開據(jù)專用發(fā)票（ZY0208988）一張。 業(yè)務(wù)五： 12011/01/18業(yè)務(wù)二部向華榮公司出售1600K打印機(jī)20臺，報(bào)價(jià)為2300元，貨物從外購品倉庫發(fā)出。 22011/01/19 應(yīng)客戶要求，對上

16、述所發(fā)出的商品開據(jù)兩張專用銷售發(fā)票，第一張發(fā)票（ZY0208989）中所列示的數(shù)量為15臺，第二張發(fā)票(ZY0208990)上所列示的數(shù)量為5臺。 業(yè)務(wù)六： 2011/01/19業(yè)務(wù)一部向新月貿(mào)易公司出售10臺1600K打印機(jī)，報(bào)價(jià)為2300元，物品從外購品倉庫發(fā)出。并據(jù)此開據(jù)專用銷售發(fā)票(ZY0208991)一張。 業(yè)務(wù)七： 2011/01/19業(yè)務(wù)一部在向新月貿(mào)易公司銷售商品過程中發(fā)生了一筆代墊的安裝費(fèi)500元。 業(yè)務(wù)八： 12011/01/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/臺，同時(shí)開據(jù)專用發(fā)票（ZY0208992）一張。 22011/01/

17、20客戶根據(jù)發(fā)貨單從原料倉庫領(lǐng)出15臺顯示器。 32011/01/21客戶根據(jù)發(fā)貨單再從原料倉庫領(lǐng)出5臺顯示器。 業(yè)務(wù)九： 12011/01/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/臺。開據(jù)發(fā)票時(shí)，客戶要求再多買兩臺，根據(jù)客戶要求開據(jù)了22臺顯示器的專用發(fā)票（ZY0208993）一張。 22011/01/20 客戶先從原料倉庫領(lǐng)出18臺顯示器。 32011/01/20 客戶再從原料倉庫領(lǐng)出4臺顯示器。 業(yè)務(wù)十： 12011/01/25業(yè)務(wù)一部售給新月公司的計(jì)算機(jī)10臺，單價(jià)為6500元，從成品倉庫發(fā)出。 22011/01/26業(yè)務(wù)一部售給新月公司的計(jì)算

18、機(jī)因質(zhì)量問題,退回1臺，單價(jià)為6500元，收回成品倉庫。 32011/01/26開據(jù)相應(yīng)的專用發(fā)票（ZY0208997）一張，數(shù)量為9臺。 練習(xí)五 庫存管理練習(xí)內(nèi)容： 產(chǎn)品：計(jì)算機(jī)結(jié)構(gòu)母件子件 存貨名稱 計(jì)量單位 用量 存貨屬性計(jì)算機(jī)001 PIII芯片 盒 1外購，生產(chǎn)耗用, 002 40G硬盤 盒 1 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 003 17寸顯示器 臺 1 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 004 鍵盤 只 1 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 005 鼠標(biāo) 只 1 外購，生產(chǎn)耗用，銷售 業(yè)務(wù)一：（產(chǎn)成品入庫） 一、2011/01/10 生產(chǎn)部下達(dá)生產(chǎn)加工單 計(jì)算機(jī) 30臺二、生產(chǎn)部門進(jìn)行領(lǐng)料作業(yè) 三、生產(chǎn)完成后產(chǎn)品

19、入庫12011/01/15 成品倉庫收到當(dāng)月加工的10臺計(jì)算機(jī),作為產(chǎn)成品入庫。 22011/01/16 成品倉庫收到當(dāng)月加工的20臺計(jì)算機(jī),作為產(chǎn)成品入庫。 32011/01/17隨后收到財(cái)務(wù)部門提供的完工產(chǎn)品成本,其中計(jì)算機(jī)的總成本144000元,立即做成本分配。 業(yè)務(wù)三：（調(diào)撥業(yè)務(wù)） 2011/01/20將原料倉庫中的50只鍵盤調(diào)撥到外購品倉庫。 業(yè)務(wù)四：（盤點(diǎn)業(yè)務(wù)） 2011/01/25 對原料倉庫的所有存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)后，發(fā)現(xiàn)鍵盤多出一個(gè)。經(jīng)確認(rèn)，該鍵盤的成本為80元/只。 練習(xí)六 往來業(yè)務(wù)練習(xí)內(nèi)容： 第一部分:客戶往來款的處理 一、應(yīng)收款的確認(rèn) 將上述銷售業(yè)務(wù)中所涉及到的銷售發(fā)票進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門據(jù)此生成憑證。 二、收款結(jié)算： （一）收到預(yù)收款 2011/01/05收到新月貿(mào)易公司以匯票（HP0216546）方式支付的預(yù)付貨款30000元。財(cái)務(wù)部門據(jù)此生成相應(yīng)憑證。 （二）收到應(yīng)收款 1.2