保險(xiǎn)學(xué)課件--保險(xiǎn)學(xué)第九章

1、可編輯ppt,1,可編輯ppt,2,第九章再保險(xiǎn),第一節(jié) 再保險(xiǎn)概述 一、再保險(xiǎn)的基本概念 保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為。,原保險(xiǎn)人 （分出公司）,再保險(xiǎn)人 （分入公司）,轉(zhuǎn)分保接受人,再保險(xiǎn) 分?；?再再保險(xiǎn) 轉(zhuǎn)分保,可編輯ppt,3,二、危險(xiǎn)單位、自留額、分保額,1、危險(xiǎn)單位 是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。 危險(xiǎn)單位的劃分： P213 2、自留額和分保額 以保額為計(jì)算基礎(chǔ)比例再保險(xiǎn) 以賠額為計(jì)算基礎(chǔ)非比例再保險(xiǎn) 兩個(gè)比例,可編輯ppt,4,三、再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的比較,1、聯(lián)系 再保險(xiǎn)人的責(zé)任以原保險(xiǎn)人的責(zé)

2、任為限。再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額不得超過(guò)原保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)金額；再保險(xiǎn)合同的有效期限也不得超過(guò)原保險(xiǎn)合同的有效期限。 原保險(xiǎn)合同因故失效時(shí)，再保險(xiǎn)合同也同時(shí)失效。 在訂立再保險(xiǎn)合同時(shí)，根據(jù)最大誠(chéng)信原則，原保險(xiǎn)人應(yīng)將原保險(xiǎn)合同中的投保人的聲明及保證的內(nèi)容如實(shí)轉(zhuǎn)告再保險(xiǎn)人。如果原保險(xiǎn)人因故意或過(guò)失遺漏、誤報(bào)、隱瞞有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的重要事實(shí)，再保險(xiǎn)人可以以此為由解除再保險(xiǎn)合同。,可編輯ppt,5,2、區(qū)別 合同的當(dāng)事人不同。 原保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是保險(xiǎn)人和投保人，而再保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人 合同的性質(zhì)不同。 原保險(xiǎn)合同具有補(bǔ)償性或給付性，即在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同上表現(xiàn)為補(bǔ)償性，在人身保險(xiǎn)合同上表現(xiàn)為給付性。而再保險(xiǎn)合同是再

3、保險(xiǎn)人對(duì)原保險(xiǎn)人的賠償承擔(dān)分保責(zé)任，因而不論是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)還是人身保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)，都表現(xiàn)為分?jǐn)傂院贤?保險(xiǎn)標(biāo)的不同。 原保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，或人的身體、生命； 再保險(xiǎn)：原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。,可編輯ppt,6,四、再保險(xiǎn)的分類(lèi),按責(zé)任限制分：比例再保險(xiǎn)、非比例再保險(xiǎn),按安排方式分：臨時(shí)再保險(xiǎn)、合同再保險(xiǎn)、預(yù)約再保險(xiǎn),成數(shù)再保險(xiǎn) 溢額再保險(xiǎn) 混合再保險(xiǎn),超額賠款再保險(xiǎn) 超過(guò)賠付率再保險(xiǎn),再保險(xiǎn)的初級(jí)形式；靈活； 逐筆安排業(yè)務(wù)、手續(xù)繁雜； 適合新開(kāi)辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)及超過(guò)合同分保限額的業(yè)務(wù)。,分出公司：自由決定 分入公司：必須接受,可編輯ppt,7,第二節(jié) 比例再保險(xiǎn)

4、和非比例再保險(xiǎn),一、比例再保險(xiǎn) (一)成數(shù)再保險(xiǎn) 是指原保險(xiǎn)人將每一危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按照約定的比率分給再保險(xiǎn)人的再保險(xiǎn)方式。 分出部分的比例稱(chēng)為成數(shù)。 見(jiàn)P217表9-1、表9-2 1、特點(diǎn)： 合同雙方利益一致、手續(xù)簡(jiǎn)便；缺乏彈性、不能均衡風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。 2、適用范圍 小公司、新公司、新業(yè)務(wù)。,可編輯ppt,8,二、溢額再保險(xiǎn),是由原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人簽訂協(xié)議，對(duì)每個(gè)危險(xiǎn)單位確定一個(gè)由原保險(xiǎn)人承擔(dān)的自留額，保險(xiǎn)金額超過(guò)自留額的部分稱(chēng)為溢額，分給再保險(xiǎn)人承擔(dān)的再保險(xiǎn)方式。 線數(shù)分出公司自留額的一定倍數(shù)。 當(dāng)分出公司承保巨額業(yè)務(wù)時(shí)，可簽訂多個(gè)溢額再保險(xiǎn)合同。按合同簽訂的順序，有第一溢額再保險(xiǎn)、第二、

5、第三 見(jiàn)表9-3 特點(diǎn)：可靈活確定自留額；繁瑣費(fèi)時(shí)。 三、混合再保險(xiǎn) 見(jiàn)表9-4,可編輯ppt,9,二、非比例再保險(xiǎn),(一)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn) 以每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款來(lái)計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額。 按危險(xiǎn)單位分別計(jì)算，沒(méi)有限制。 有事故限額，即分入公司只賠付2-3個(gè)單位的損失。 (二)事故超賠再保險(xiǎn) 以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來(lái)計(jì)算自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)責(zé)任額。,分層安排,可編輯ppt,10,(三)賠付率超賠再保險(xiǎn),賠付率是指已決賠款與已賺保費(fèi)的比率。(按年度計(jì)算),已決賠款是指保險(xiǎn)公司已經(jīng)支付給被保險(xiǎn)人的賠款。,已賺保費(fèi)是指保險(xiǎn)人所預(yù)收的保費(fèi)中已經(jīng)履行了保險(xiǎn)責(zé)任，因此可以作為保險(xiǎn)人收入的保

6、費(fèi)。,一般來(lái)說(shuō)，在已賺保費(fèi)中，25%是保險(xiǎn)人的營(yíng)業(yè)費(fèi)，75%是用于支付賠款的純保險(xiǎn)費(fèi)，因此劃分分出公司和分入公司的責(zé)任通常以75%的賠付率為標(biāo)準(zhǔn)。 分入公司也有接受分入責(zé)任的限額，這個(gè)限額通常為營(yíng)業(yè)費(fèi)的兩倍，即 50%（25%2）。,可編輯ppt,11,保險(xiǎn)監(jiān)管案,國(guó)家金融監(jiān)督管理部門(mén)在對(duì)外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中存在以下問(wèn)題：將其資金向企業(yè)投資，成為某股份有限公司的股東；辦理再保險(xiǎn)的只相當(dāng)于承保的每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的10。為此，國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)責(zé)令其依法辦理再保險(xiǎn)，糾正違法運(yùn)用資金的行為，但該保險(xiǎn)公司置之不理，對(duì)于本案： （1）設(shè)由于保險(xiǎn)公司的違法行為，已危及保險(xiǎn)

7、公司的償付能力，在此情況下，國(guó)家金融監(jiān)督管理部門(mén)是否可以對(duì)該保險(xiǎn)公司實(shí)行接管？為什么？ （2）金融監(jiān)督管理部門(mén)因保險(xiǎn)公司違法而做出了罰款10萬(wàn)元的行政處罰，該行政處罰決定的法律依據(jù)是什么？,案例23,可編輯ppt,12,評(píng)析,（1）保險(xiǎn)公司違反保險(xiǎn)法規(guī)定，可能?chē)?yán)重危及或者已經(jīng)危及保險(xiǎn)公司的償付能力的，金融監(jiān)督管理部門(mén)可以對(duì)該公司實(shí)行接管。(第115條) （2）根據(jù)保險(xiǎn)法第145條的規(guī)定，未按照規(guī)定辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，或違反規(guī)定運(yùn)用保險(xiǎn)公司資金的，金融監(jiān)督管理部門(mén)可以依法處以5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。該保險(xiǎn)公司的行為違反了保險(xiǎn)法關(guān)于保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司

8、的資金不得向保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)投資的規(guī)定，處以罰款10萬(wàn)元的行政處罰是有法律依據(jù)的。,可編輯ppt,13,第三節(jié) 再保險(xiǎn)的分出與分入,一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理概述 分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理：為了實(shí)現(xiàn)再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)活動(dòng)的合理化科學(xué)化，達(dá)到預(yù)期的最佳的經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，所實(shí)施的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動(dòng)態(tài)活動(dòng)過(guò)程。其核心是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，宗旨為提高經(jīng)濟(jì)效益，降低企業(yè)費(fèi)用成本，保證保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。 分出業(yè)務(wù)管理的范圍包括：自留額確定，分保規(guī)劃安排，分保業(yè)務(wù)流程，分保手續(xù)，分保業(yè)務(wù)帳單編制及分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)與分析。,可編輯ppt,14,分出業(yè)務(wù)管理的一般準(zhǔn)則是：（1）穩(wěn)定

9、公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期最佳經(jīng)濟(jì)效益。（2）管理現(xiàn)代化原則。（3）面向國(guó)際市場(chǎng)的原則。 分出業(yè)務(wù)部門(mén)人員由三部分組成：設(shè)計(jì)人員、推銷(xiāo)人員和輔助工作人員。 分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，一般包括三個(gè)方面： （1）明確分出部門(mén)的職責(zé)； （2）協(xié)調(diào)分出部門(mén)和直接業(yè)務(wù)承保部門(mén)的關(guān)系，分清各自的責(zé)任； （3）密切分出部門(mén)和帳務(wù)部門(mén)之間的聯(lián)系，以確保分出業(yè)務(wù)的效益。,可編輯ppt,15,二、分出業(yè)務(wù)實(shí)務(wù),實(shí)務(wù)上，分出業(yè)務(wù)的流程分為三個(gè)階段： 提出分保建議； 完備手續(xù) ； 關(guān)于賠款的處理。 分出業(yè)務(wù)手續(xù)依分保安排方法不同可分為臨時(shí)分保手續(xù)、合同分保手續(xù)和預(yù)約分保的手續(xù)。,可編輯ppt,16,三、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的概念與

10、原則,分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理是指為平衡風(fēng)險(xiǎn)、增加保費(fèi)收入、爭(zhēng)取盈利，對(duì)分入業(yè)務(wù)過(guò)程的計(jì)劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對(duì)分入的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的質(zhì)量、分出人的資信情況進(jìn)行調(diào)查審核。 分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理涉及面較廣，其內(nèi)容既包括承保前對(duì)分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量審核、對(duì)分保建議的審查、對(duì)分保分出人和分保經(jīng)紀(jì)人資信情況的調(diào)查和研究，也包括分入業(yè)務(wù)承保后的核算與考核、對(duì)已接受業(yè)務(wù)的管理、對(duì)已注銷(xiāo)業(yè)務(wù)的未了責(zé)任及應(yīng)收未收款項(xiàng)的管理。,可編輯ppt,17,主要原則,（1）確定是在業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)剡€是在其它地方接受業(yè)務(wù)；（2）充分了解市場(chǎng)和分出公司的情況，加強(qiáng)人員之間的往來(lái)和接觸；（3）對(duì)分入業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度；（4）對(duì)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行詳細(xì)的審查；（5

11、）認(rèn)真審核每一筆賠款是否屬于承保范圍，是否符合承保年度等，不應(yīng)盲從首席接受人的決定；（6）要有清楚的統(tǒng)計(jì)和分析；（7）要提存充足的準(zhǔn)備金；（8）對(duì)分入業(yè)務(wù)應(yīng)有超額賠款的分保安排；（9）對(duì)代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)予以拒絕接受；（10）對(duì)轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務(wù)應(yīng)盡可能少接受或不接受；（11）拒絕將承保權(quán)交由經(jīng)紀(jì)公司、分出公司或代理人等承辦；（12）嚴(yán)格審核合同文件的規(guī)定、嚴(yán)格控制批改和附約要求擴(kuò)展的各項(xiàng)內(nèi)容；（13）制定全面的年度業(yè)務(wù)計(jì)劃，建立在業(yè)務(wù)年度結(jié)束時(shí)進(jìn)行核算的制度；（14）制定和建立較為完備的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度。,可編輯ppt,18,四、分入業(yè)務(wù)的承保,（一）承保額的確定和運(yùn)用 關(guān)于確定承保額所要考

12、慮的基本因素大致上與確定自留額相同。 1.比例合同 對(duì)于比例合同如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的承保額的確定，應(yīng)從兩個(gè)方面考慮：一是合同的分保限額；二是業(yè)務(wù)量，即保費(fèi)和所估計(jì)的賠款額。 如果合同對(duì)于每個(gè)危險(xiǎn)單位的分保限額較大，而業(yè)務(wù)量即保費(fèi)較小，則可按分保限額來(lái)考慮接受的實(shí)際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大，則應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)量和所估計(jì)的賠款額來(lái)考慮所接受的實(shí)際承保額。,可編輯ppt,19,2.非比例合同,根據(jù)不同的超賠方式，非比例合同的承保額的確定方式略有差別。 （1）險(xiǎn)位超賠 關(guān)于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、水險(xiǎn)、航空險(xiǎn)和各種意外險(xiǎn)的險(xiǎn)位超賠，雖然合同的分保責(zé)任額是按每個(gè)危險(xiǎn)單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度的確定也應(yīng)從兩

13、個(gè)方面考慮：第一是按分保責(zé)任額；第二是以所估計(jì)的年度最高損失額減去分保費(fèi)后的可能虧損額。,可編輯ppt,20,（2）事故超賠,事故超賠一般是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超賠分為三個(gè)層次，即低層、中層和高層，分別考慮和確定關(guān)于所要接受的承保額度。 層次劃分的一般界限為：低層，指預(yù)計(jì)有損失發(fā)生，且可能每年有一次賠付的層次；中層，僅在有較大的巨災(zāi)事故時(shí)才會(huì)有對(duì)損失的賠付，預(yù)計(jì)10年至39年的時(shí)間可能發(fā)生一次；高層，當(dāng)在有嚴(yán)重的巨災(zāi)事故時(shí)才會(huì)有對(duì)損失的賠付，預(yù)計(jì)在40年或40年以上的時(shí)間可能發(fā)生一次。,可編輯ppt,21,（3）賠付率超賠,從接受公司的承保目的出發(fā)，對(duì)損失中止超賠或

14、賠付率超賠可分為兩層，即低層和高層。對(duì)于低層，所接受的承保額度可確定為10萬(wàn)元，低層和高層同時(shí)接受，則最高不能超過(guò)30萬(wàn)元。由于賠付率超賠合同一般適用于農(nóng)作物冰雹險(xiǎn)和醫(yī)療事故險(xiǎn)等，其賠付率的波動(dòng)很大。所以，在實(shí)際工作中，對(duì)這種業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度。 臨時(shí)分保所接受的承保額度的確定，可分兩種情況，第一是按最大可能損失，為10萬(wàn)元；第二是按某個(gè)地點(diǎn)，為30萬(wàn)元。由于臨時(shí)分保業(yè)務(wù)的安排經(jīng)常是在合同分保限額之外的部分責(zé)任，因此，應(yīng)考慮到與合同業(yè)務(wù)發(fā)生責(zé)任積累的可能性。,可編輯ppt,22,（二）對(duì)具體分保建議的考慮,對(duì)于具體的分保建議，主要考慮如下幾個(gè)問(wèn)題：業(yè)務(wù)種類(lèi)、分保的方式方法及承保范圍和地

15、區(qū)等；分出公司的自留額與分保額之間的關(guān)系；分保額與分保費(fèi)之間的關(guān)系；分保條件；對(duì)分入業(yè)務(wù)收益的估算。 1. 比例合同 第一種情況：分保費(fèi)過(guò)分小于合同分保額。 這種合同是不平衡的。因?yàn)?，如果有一個(gè)危險(xiǎn)單位的全損就造成嚴(yán)重的虧損。但正因?yàn)楸ＹM(fèi)較小，故如不發(fā)生全損而賠付率較高以致有虧損，或者賠付率較低有收益，其金額均較小，所以對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)的影響不大。因此，對(duì)于這種情況，應(yīng)著重從每個(gè)危險(xiǎn)單位的分保額這方面考慮。,可編輯ppt,23,第二種情況：分保費(fèi)過(guò)分大于合同分保額。,由于保費(fèi)較多而賠款金額較大，故對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)是有影響的。雖然分保費(fèi)過(guò)分大于分保額，但不能認(rèn)為分保費(fèi)可賠付幾個(gè)全損而可能有較大的收益，而應(yīng)注意到會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的虧損。這種情況，應(yīng)著重從分保費(fèi)這一方面考慮。 第三種情況：分保費(fèi)與合同分保額大致相當(dāng)。 在這種情況下，對(duì)于分保費(fèi)和分保額這兩方面都應(yīng)注意考慮。,可編輯ppt,24,2. 非比例合同,第一種情況：合同責(zé)任限額較大，分保費(fèi)較少。 這種情況往往是由于損失率較低。因而分保費(fèi)對(duì)限額的百分率也較低。這一般是事故超賠合同，其對(duì)責(zé)任恢復(fù)次數(shù)是有規(guī)定的。所以，對(duì)于這種合同的分保建議，應(yīng)著重