采購(gòu)報(bào)銷財(cái)務(wù)制度

1、.采購(gòu)流程以及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為了使采購(gòu)的物料符合本公司產(chǎn)品要求，以獲得穩(wěn)定可靠的交貨品質(zhì)和生產(chǎn)保證。使公司產(chǎn)品物料的采購(gòu)價(jià)格合理化、陽光采購(gòu)?fù)敢暬M(fèi)用報(bào)銷流程細(xì)致化。特制定本制度：1、 本制度的范圍：與生產(chǎn)產(chǎn)品直接有關(guān)對(duì)外采購(gòu)的原物料、包裝材料，對(duì)外采購(gòu)使用的工具、辦公用品、機(jī)器設(shè)備及設(shè)備配件等。公司員工出差報(bào)銷均適用本制度。2、 流程：生產(chǎn)原料采購(gòu)：需提前由需求部門申請(qǐng)，各生產(chǎn)車間依生產(chǎn)訂單，結(jié)合庫存原料、及成品庫存量確認(rèn)物料狀況，需要采購(gòu)的認(rèn)真填寫“采購(gòu)申請(qǐng)單”，寫明規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、顏色、需要日期，報(bào)生產(chǎn)總監(jiān)或總經(jīng)理簽字審核確認(rèn)；采購(gòu)單發(fā)往采購(gòu)部詢價(jià)，采購(gòu)員詢價(jià)后用比價(jià)單找采購(gòu)主管簽字確認(rèn)

2、供應(yīng)商，采購(gòu)員憑簽字確認(rèn)的采購(gòu)單和比價(jià)單，現(xiàn)金采購(gòu)的，到財(cái)務(wù)領(lǐng)取相應(yīng)數(shù)額的借款。其他款項(xiàng)或由財(cái)務(wù)審核后付款。出差員工憑公司出差單和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字借出差款。出差回來一周內(nèi)報(bào)銷。3、 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)： 由需求申請(qǐng)部門和品管部：負(fù)責(zé)原材料、包裝材料、機(jī)器設(shè)備及設(shè)備配件、工具、辦公用品等申請(qǐng)及驗(yàn)收。倉(cāng)庫負(fù)責(zé)數(shù)量點(diǎn)收及貨品驗(yàn)收合格后辦理入庫手續(xù)。4、 審核：生產(chǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)材料的采購(gòu)審核工作。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷憑證/單據(jù)的核實(shí)審核工作。財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷（采購(gòu)單價(jià)）核實(shí)以及資金鏈調(diào)度工作。公司管理部負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)工作的監(jiān)督及采購(gòu)價(jià)格、費(fèi)用報(bào)銷的審批工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物料計(jì)劃訂單及費(fèi)用報(bào)銷批準(zhǔn)工作。5、 報(bào)銷

3、：采購(gòu)凡是用現(xiàn)金采購(gòu)的貨品，當(dāng)日必須憑采購(gòu)送貨單或收款收據(jù)或發(fā)票到倉(cāng)庫辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收者需在收款收據(jù)或發(fā)票上簽收“驗(yàn)收合格”并簽名。同時(shí)當(dāng)日需將收款收據(jù)或發(fā)票給需方領(lǐng)導(dǎo)在背面確認(rèn)簽名。采購(gòu)員在填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)將“申購(gòu)單”或“采購(gòu)計(jì)劃表”、比價(jià)單、供方收款收據(jù)/發(fā)票或送貨單，設(shè)備驗(yàn)收單，本公司入庫單，等憑證加貼在后，采購(gòu)需將貨品實(shí)際賣方的電話、聯(lián)系人填寫在“收款收據(jù)/發(fā)票”的背面，齊全后交總監(jiān)審核。異常單據(jù)則退回采購(gòu)部。對(duì)有發(fā)票可以抵扣的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)需作好賬務(wù)工作。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核采購(gòu)費(fèi)用報(bào)銷單重點(diǎn)核實(shí)采購(gòu)單價(jià)的真實(shí)性，財(cái)務(wù)經(jīng)理需依據(jù)“收款收據(jù)/發(fā)票”背面的電話進(jìn)行抽核，實(shí)際打電話詢問單價(jià)數(shù)量的真實(shí)性，另一方面需把控有無重復(fù)性付款，無誤簽名，再交管理部核審，針對(duì)采購(gòu)價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格有差異的，異常單據(jù)則退回采購(gòu)部。消單后預(yù)借的款項(xiàng)應(yīng)按報(bào)銷數(shù)目扣回找平。 6、以上需簽字的管控部門需承擔(dān)對(duì)本次審核批準(zhǔn)的責(zé)任。本采購(gòu)管