商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理練習(xí)題答案

1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理練習(xí)題答案第一章一、名詞解釋1商業(yè)銀行 商業(yè)銀行是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立 的吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。2. 銀行控股公司制 由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法 律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。3. 存款保險制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機(jī) 構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付，為其提供支 持。二填空題1. 1694年歷史上最早的股份制銀行一一（英格蘭銀行）誕生了。2. （信用中介）是

2、商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。3. （單一銀行制）在美國非常普通，是美國最古老的銀行組織形式之一。4. 目前世界上多數(shù)政府對銀行的監(jiān)管秉承的是（ 謹(jǐn)慎監(jiān)管即camel）原則。5. 我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是（中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會）。三、不定項選擇題1. 商業(yè)銀行的職能作用是（ABCDA.信用中介 B.支付中介 C .信用創(chuàng)造 D.金融服務(wù)2. 商業(yè)銀行的外部組織形式有（ABD）。A.單一銀行制 B .分行制 C .集團(tuán)制 D .銀行控股公司制3. 現(xiàn)代股份制銀行的內(nèi)部組織形式可分為（ABC）。A.決策機(jī)構(gòu)B.執(zhí)行機(jī)構(gòu)C.監(jiān)督機(jī)構(gòu)D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)4. 銀行的管理系統(tǒng)由（ABCDE

3、方面組成。A.全面管理B.財務(wù)管理C.人事管理D.經(jīng)營管理E .市場營銷管理5. 政府對銀行業(yè)實行謹(jǐn)慎監(jiān)管原則，即“ CAMEL駱駝）原則”，包括（ABCDE。A.資本 B.資產(chǎn) C.管理 D.收益 E.清償能力四、問答題1. 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)？答：商業(yè)銀行首先是企業(yè)，與其他各種企業(yè)一樣，以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)。（1）商業(yè)銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現(xiàn)實需求。（2）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開發(fā)或創(chuàng)新的最終目的是獲取利潤。（3）商業(yè)銀行的一切經(jīng)營管理活動必須講求效益。（4）商業(yè)銀行必須依法經(jīng)營。2. 總分行制的優(yōu)缺點是什么？答：分行制的優(yōu)點在于：（1）分支機(jī)構(gòu)多、分布廣、業(yè)務(wù)分散，因而

4、易于吸收存款、調(diào)劑資金，可 以充分有效地利用資本，同時由于放款分散、風(fēng)險分散，可以降低放款的平均風(fēng)險，提高銀行的安 全性；（2）銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益；（3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理。分行制的缺點在于：（1）容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭；（2 ）銀行規(guī)模 過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難。3. 簡述商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。答：（1）決策系統(tǒng)：包括股東大會和董事會以及董事會下設(shè)置的各種委員會。（2）執(zhí)行系統(tǒng)：包括總經(jīng)理和副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)、職能部門組成。（3）監(jiān)督系統(tǒng)：包括監(jiān)事會、審計委員會以及銀行的稽核部門。（4

5、）管理系統(tǒng)：全面管理、財務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理、市場營銷管理。4. 政府對銀行監(jiān)管的理由是什么？答：政府之所以要對銀行業(yè)實施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營特點。首先，為了保護(hù)儲蓄者的利益。其次，政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。 最后，當(dāng)今世界各國的銀行業(yè)正在向綜合化方向發(fā)展。5. 政府對銀行監(jiān)管的內(nèi)容是什么？答：世界各國在對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時，主要內(nèi)容包括：（1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入。（2）銀行資本的充足性。（3）銀行的清償能力。（4）銀行業(yè)務(wù)活動的范圍。（5）貸款的集中程度。第二章一、名詞解釋1 信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在

6、可能 性。2. 禾I率風(fēng)險金融市場上利率的變動使銀行在運用資金時可能遭受的損失就是利率風(fēng)險。3. 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)無法滿足支付需 要，從而使其喪失清償能力的可能性。4. 市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指在一段時期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風(fēng)險。5. 操作風(fēng)險操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的 風(fēng)險，其中包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。二、填空題1. 銀行的核心資本由（股本）和（公開儲備）組成。2. 新巴塞爾資本協(xié)議中所表述的銀行風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱是由（最低資本要求）、 （監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查）

7、和（市場紀(jì)律）構(gòu)成。3. 銀行資本的來源渠道主要有：（創(chuàng)立時籌措的資本）、（經(jīng)營中利潤留成）和（外部 市場籌資）。4. 在最低資本金要求中，新巴塞爾資本協(xié)議中要求充分考慮到（信用風(fēng)險）、（市場 風(fēng)險）、（操作風(fēng)險）對資本充足率的影響。三、不定項選擇題1. 新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定，銀行的總風(fēng)險資本比率不得少于（C ）。A. 4% B . 6% C . 8% D . 10%2. 屬于銀行外部籌集資本的方法有（BCD ）。A.股利分配 B.出售銀行資產(chǎn) C.發(fā)行股票 D.發(fā)行債券 E發(fā)行大額存單3. 在銀行資產(chǎn)持續(xù)增長模型中，銀行資產(chǎn)的持續(xù)增長與（ABCD ）因素相關(guān)。A.銀行資產(chǎn)收益率 B .銀行紅

8、利分配政策C. 資本比率 D .外源資本增加額4.衡量銀行資本規(guī)模的方法有（ABD ） 0A.賬面資本 B .管理資本 C.市場資本 D .市場價值資本四、問答題1. 銀行資本有何功能？答：（1 ）資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，以使銀行的管理者能有一定的時 間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地。（2）資本為銀行的注冊、組織經(jīng)營以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動基金。（3）銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實力。（4）銀行資本為銀行的擴(kuò)張，銀行新業(yè)務(wù)、新計劃的開拓與發(fā)展提供資金。（5）銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個銀行增長的長期

9、可持續(xù)性。2. 銀行資本構(gòu)成是怎樣的？答：（1 ）核心資本1 ）實收資本或普通股。2）資本公積。3）盈余公積。4）未分配利潤。5 ）少 數(shù)股權(quán)。（2） 附屬資本1）重估儲備。2） 一般準(zhǔn)備。3 ）優(yōu)先股。4）可轉(zhuǎn)換債券。5）長期次級債券。（3） 資本的扣除項1）商譽(yù)。2）商業(yè)銀行對未合并報表的銀行機(jī)構(gòu)的資本投資。3）商業(yè)銀行對非 自用不動產(chǎn)、非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資。3. 影響銀行資本需要量的因素有哪些？答：（1）有關(guān)的法律規(guī)定（2）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢（3）銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)（4）銀行的信譽(yù)4. 新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是什么 ？答：新巴塞爾資本協(xié)議的主要精神是銀行風(fēng)險監(jiān)管的三大支柱。第一支

10、柱是最低資本要求。第 二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第三支柱是市場紀(jì)律。5. 銀行資本籌集的主要渠道和方法有哪些 ？五、計算題例1、假設(shè)某商業(yè)銀行的核心資本為600萬元，附屬資本為500萬元，各項資產(chǎn)及表外 業(yè)務(wù)項目如下：（單位：萬元）項目金額信用轉(zhuǎn)換系數(shù)風(fēng)險權(quán)重現(xiàn)金8500%短期政府債券30000%國內(nèi)銀行存款75020%住宅抵押貸款80050%企業(yè)貸款9750100%備用信用證支持的市場 債券15001. 020%對企業(yè)的長期貸款承諾32000. 5100%根據(jù)以上資料，暫不考慮市場風(fēng)險與操作風(fēng)險，請計算該銀行的資本充足率是多少 是否達(dá)到了巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本標(biāo)準(zhǔn)？解：資本充足率=（600

11、+500) - (850+3000)X 0%+750X 20%+800X 50%+9750X 100%+1500XX 20%+3200 XX 100% X 100%= 1100-12200 %大于8%,達(dá)到了標(biāo)準(zhǔn)。例2、某商業(yè)銀行的核心資本為69,165萬元，附屬資本為2,237萬元，加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為461,755萬元；根據(jù)以上數(shù)據(jù)，計算該銀行資本充足率是多少？是否符合比例 管理指標(biāo)的要求？解：資本充足率 =（69165+2237）- 461755 X 100%= %大于8%，符合管理指標(biāo)的要求。第三章一、名詞解釋1 銀行負(fù)債業(yè)務(wù)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指銀行通過吸收和借入等形式來籌集經(jīng)營資金的活動。

12、2. 交易賬戶 所謂交易賬戶是私人和企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、 匯票、電話轉(zhuǎn)賬、自動出納機(jī)等提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐棥?. 核心存款核心存款是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反應(yīng)不敏感的存款。4 .可用資金成本 可用資金成本是指相對于可用資金而言的銀行資金成本。二、填空題1. 商業(yè)銀行負(fù)債主要包括（存款負(fù)債）、（借入款負(fù)債）和（結(jié)算性負(fù)債）。2. 商業(yè)銀行負(fù)債的主要目的是（維持銀行資產(chǎn)的增長率）和（保持銀行的流動性）。3. 在核心存款和易變性存款之間，銀行應(yīng)該加大 （核心存款）所占的比例。4. 銀行要保證利潤的增加，必須使新增存款的邊際成本（小于）邊際收益。5. 資金

13、成本相當(dāng)于（利息成本）和（營業(yè)成本）兩種成本的總和。6. 我國銀行負(fù)債主要來源于（各項存款）。三、不定項選擇題1. 非交易賬戶中包括（BC）。A.活期存款 B .定期存款 C .儲畜存款 D .貨幣市場存款賬戶2. 存款定價可以采用（ABCD ）。A.成本加利潤定價法B .邊際成本定價法C.不同客戶定價法D .根據(jù)客戶與銀行關(guān)系定價3. 銀行的非存款資金來源包括（ABCD ）。A.同業(yè)拆借 B .從央行借款 C .證券回購 D .發(fā)行債券4. 可用資金是指銀行總的資金中扣除（ABCD ）的余額。A.庫存現(xiàn)金 B .央行存款 C .聯(lián)行或同業(yè)往來D .其他現(xiàn)金資產(chǎn)5. 銀行加權(quán)平均成本的變化主要

14、取決于（ABCD ）。A.負(fù)債利息率 B.其他成本率 C.負(fù)債結(jié)構(gòu) D.可用資金率四、問答題1. 簡述銀行負(fù)債成本的概念與構(gòu)成。答：成本的概念主要有利息成本，營業(yè)成本，資金成本和可用資金成本。2. 存款對銀行經(jīng)營為什么很重要？銀行主要有哪些存款？答：對商業(yè)銀行而言，充足和穩(wěn)定的資金來源是保證銀行生存與發(fā)展的關(guān)鍵，商業(yè)銀行的負(fù)債的目 的主要有兩個：一是維持銀行的資產(chǎn)的增長率，二是保持銀行的流動性。？1. ?交易賬戶，是私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話 轉(zhuǎn)賬，自動出納機(jī)等提款對第三者支付款項。它包括活期存款，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，貨幣市場存 款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬制度

15、等種類 ？2.?非交易賬戶，包括儲蓄賬戶和定期存款。3. 銀行非存款資金來源（非存款負(fù)債方式）有哪些？答：（1 ）同業(yè)拆借（2）從中央銀行的貼現(xiàn)借款（3）證券回購（4）國際金融市場融資（5）發(fā)行中 長期債券（6 ）非存款性資金來源規(guī)模的確定4.銀行負(fù)債成本的分析方法有哪些？答：（1）歷史加權(quán)平均成本法（2）邊際成本法五、計算題某銀行各類存款負(fù)債、股權(quán)資本、資金成本、可用資金比例如下（單位：萬元）項目年平均 數(shù)資金成本額可用資 金比例可用資金額資金成本率可用資 金成本 率活期存款16007270%1120%定期存款2002491%18212%短期借款4004495%38011%其他負(fù)債16010

16、95%152%股權(quán)資本2406895%228%合計26002182062%請計算其資金成本率與可用資金成本率是多少？請將計算結(jié)果填入表中相應(yīng)欄目內(nèi) 第四章一、名詞解釋1. 法定準(zhǔn)備金法定準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金。2. 流動性需求 銀行的流動性需求是來自客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金要求。3. 資金頭寸在現(xiàn)金資產(chǎn)中，我國商業(yè)銀行習(xí)慣地將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資 金頭寸。二、填空題1. 商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構(gòu)成：（法定準(zhǔn)備金）和（超額準(zhǔn)備金）。2. 目前我國商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為（20% ; % ）。3. 可用資金頭寸是指扣除了（法定準(zhǔn)備金

17、）以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。4. 商業(yè)銀行的存款按照被提取的可能性，可以分成 （游動性貨幣負(fù)債）、（脆弱性貨幣 負(fù)債）、（穩(wěn)定性貨幣負(fù)債）三類。5. 銀行主要可以通過（轉(zhuǎn)換資產(chǎn)）和（借入資金）兩種方式滿足流動性需求。三、不定項選擇題1. 現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ABCDA.庫存現(xiàn)金 B .托收中的現(xiàn)金C .在中央銀行的存款 D .存放同業(yè)的存款2. 銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是保證銀行的（ABD）。A.安全性 B .流動性 C .盈利性 D .安全性和流動性3. 流動性需求可以被分為（ABCDA.短期流動性需求 B .長期流動性需求 C .周期流動性需求 D .臨時流動性需 求4 .基礎(chǔ)頭寸包括（AC）。A.庫存

18、現(xiàn)金B(yǎng).在央行的法定存款準(zhǔn)備金C.在央行的超額存款準(zhǔn)備金D .存放同業(yè)的存款5. 在下列資金頭寸中，資金量最小的是（C）。A.可用頭寸 B.基礎(chǔ)頭寸 C.可貸頭寸 D.不可比較四、問答題1. 簡述銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的與原則。答：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資 產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適合的規(guī)模。在具體操作中，應(yīng)當(dāng)堅持如下基本原則：（1）適度存量控制原則。（2）適時流量調(diào)節(jié)原則。（3）安全性原則。2. 銀行流動性需求有哪些種類？答：流動性需求分為短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求。3. 銀行流動性需求預(yù)測方法有哪

19、些？答：流動性需求的預(yù)測有三種方法：因素法、資金結(jié)構(gòu)法、流動性指標(biāo)法。4. 銀行如何進(jìn)行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理 ？答：銀行要在各種各樣的資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來源中進(jìn)行選擇，對流動性需求與來源進(jìn)行協(xié) 調(diào)管理。銀行可以通過轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的方式來滿足流動性需求。銀行也可以通過借入資金的方式來滿足 流動性的需要。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，銀行在滿足流動性需求方面除了上述傳統(tǒng)方法之外，還 有一些新的方法。5. 如何評價銀行流動性管理的效果？答：一些市場信號的變化可以反映一家銀行流動性管理是否成功。一般來說，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況：（1）公眾對銀行的信心。（2 ）銀行股票價格是否穩(wěn)定。（3

20、）發(fā)行大額 可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他負(fù)債是否存在風(fēng)險溢價。（ 4）出售銀行資產(chǎn)有無損失。（5）能否滿足客 戶的合理貸款需求。（6）是否頻繁地從中央銀行借款。五、計算題某銀行在預(yù)測期內(nèi)各類負(fù)債額、新增貸款額、法定準(zhǔn)備率以及要提取的流動性資金比 例如下（單位：萬元）。項目金額法定準(zhǔn)備 率法定準(zhǔn)備額提留流動性資金比 例游動性貨幣負(fù)債90008%72095%脆弱性貨幣負(fù)債75005%37530%穩(wěn)定性貨幣負(fù)債120003%36015%新增貸款360100%計算該銀行流動性需求總額是多少萬元？答：流動性需求總額=X （9000 720） +X （7500 375） +X （12000 360） + X36

21、0=7866+1746+360=（萬元）第五章一、名詞解釋1. 貸款政策 貸款政策是指銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)，管理和控制信用風(fēng)險的各項方針、措施和 程序的總稱，是銀行從事貸款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則。2. 不良貸款 不良貸款是次級類、可疑類、損失類三類貸款的總稱。3. 呆賬準(zhǔn)備金貸款呆賬準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的，用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價值準(zhǔn)備。二、填空題1. 銀行貸款組合的目的是（最大限度提高貸款收益，降低整體貸款風(fēng)險）。2. 按貸款的風(fēng)險程度，貸款可以劃分為（正常）、（關(guān)注）、（次級）、（可疑）和損失五 類。3呆賬準(zhǔn)備金的提取要符合兩項原則： （ 及時性原則 ）和（充足性原則 ） 。 4針對我國國有銀行

22、不良資產(chǎn)率高的情況，我國成立了四家（ 資產(chǎn)管理公司 ）剝離其呆壞賬。三、不定項選擇題1按照貸款的保障程度，銀行貸款分為 （ABCD）。A.抵押貸款 B 質(zhì)押貸款 C 保證貸款 D 信用貸款2可以通過三道防線發(fā)現(xiàn)問題貸款 （ACD）。A.信貸員B 貸款發(fā)放C 貸款復(fù)核 D 外部檢查3呆賬準(zhǔn)備金可以分成三種類型 （ACD）。A.普通呆賬準(zhǔn)備金 B 特殊呆賬準(zhǔn)備金 C 專項呆賬準(zhǔn)備金 D 特別呆賬準(zhǔn)備 金四、問答題1. 簡述貸款原則的主要內(nèi)容。答：國際上通行一種評價借款人信譽(yù)狀況的原則，即“6C”原則，是指品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。2. 貸款政策主要包括哪些內(nèi)容 ?答：（ 1）貸款業(yè)務(wù)的發(fā)

23、展戰(zhàn)略（ 2）貸款審批的分級授權(quán)（ 3）貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)（ 4）貸款發(fā) 放的規(guī)?？刂?（5） 關(guān)系人貸款政策 （6） 信貸集中風(fēng)險管理政策 （7）貸款定價（8）貸款的擔(dān)保政策 （9） 貸款檔案的管理政策（ 10）貸款的審批和管理程序（ 11）貸款的日常管理和催收政策（ 12）對所有 貸款質(zhì)量評價的標(biāo)準(zhǔn)（ 13）對不良貸款的處理3. 商業(yè)銀行如何評價貸款的質(zhì)量 ?答:4. 什么是貸款五級分類？簡述其各級的定義。 答：五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類，即正常類、關(guān)注類、次級類、可疑 類、損失類。（ 1）正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（2）關(guān)注類。盡管

24、借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因 素。（3）次級類。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。（4）可疑類。借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。（ 5）損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收 回極少部分。5. 商業(yè)銀行對“問題貸款”應(yīng)如何處置 ? 答：對于問題貸款，銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續(xù)向 借款人注入新的資金。當(dāng)不能選擇追加資金方案時，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個雙方同意的政策。該政策包括以下幾個方面 : （

25、1）減債程序和時間限制。（ 2）增加抵押品、擔(dān)保人、第二抵押。（3）索取財務(wù)報告。（4）立即監(jiān)控抵押品和借款人。（ 5）建立損失 -安全點。當(dāng)銀行與企業(yè)無法實習(xí)上述目標(biāo)時，則只有清算最后一種選擇了。第六章一、名詞解釋1抵押 抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。2質(zhì)押 質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。3保證 保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力歸還貸款時， 由保證人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。二、填空題1銀行對企業(yè)發(fā)放的短期貸款具有 （自動清償 ）的性質(zhì)。2對借款人資產(chǎn)負(fù)債表

26、的分析，可以從三大比率著手，即 （營運效率 ）、（杠桿比率 ）、 （流動比率） 。3現(xiàn)金凈流量包括企業(yè)的 （經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 ） 、（ 投資活動現(xiàn)金凈流量 ）、（融資活 動現(xiàn)金凈流量 ） 。4反映流動性的比率由 （流動比率 ）和（速動比率 ）兩個指標(biāo)構(gòu)成。三、不定項選擇題 1企業(yè)申請貸款可能是由于 （ABCD）。A.銷售增長 B 營業(yè)周期減慢 C 購買固定資產(chǎn) D 其他資金支出 2反映借款企業(yè)營運效率的指標(biāo)有 （B） 。A.速動比率 B 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 C 資產(chǎn)負(fù)債率 D 利息保障倍數(shù) 3評價管理者盈利能力的指標(biāo)是 （D） 。A.資產(chǎn)報酬率 B 利息保障倍數(shù) C 負(fù)債與所有者權(quán)益的比率 D 權(quán)

27、益報酬 率4銀行對借款企業(yè)要求的貸款擔(dān)保包括 （ABCD）。A.抵押 B 質(zhì)押C 保證 D 附屬合同5影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有 （ABCD）。A.財務(wù)狀況 B 現(xiàn)金流量 C 信用支持 D 非財務(wù)因素四、問答題1. 企業(yè)申請貸款可能的理由有哪些 ?答：（ 1）銷售增長導(dǎo)致的借款營業(yè)周期減慢引起的借款固定資產(chǎn)購買引起的借款其他原因引起的借款2. 反映借款企業(yè)的杠桿比率的指標(biāo)有哪些 ? 答：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率以及利息保障倍數(shù)。3. 銀行對抵押和質(zhì)押的管理內(nèi)容有哪些 ? 銀行對抵押物的占有和控制情況 抵押物的流動性 抵押物的價值評估 抵押物的變現(xiàn)價值 抵押率

28、4. 銀行應(yīng)如何考察和管理保證人 ? 保證人的資格 保證人的財務(wù)實力 保證人的保證意愿 保證人與借款人之間的關(guān)系 保證的法律責(zé)任5. 銀行為什么要對借款企業(yè)非財務(wù)因素進(jìn)行分析 ?答：為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力五、計算題1、某企業(yè)向銀行申請200萬元貸款，期限為一年，約定到期還本付息。銀行為此籌集 資金的邊際成本為5%,發(fā)放與管理貸款的經(jīng)營成本為 2%,可能發(fā)生違約風(fēng)險損失 為，銀行預(yù)期的利潤率為1%,該筆貸款的價格應(yīng)當(dāng)是多少（要求計算出具體金額與 百分比）？解：貸款利率（價格）=5 % +2 % + % +1 % = %貸款利息（價格） =200 X%X 1 = 19 （萬元）2、某商業(yè)

29、銀行發(fā)放期限為一年、金額為300萬元的貸款，其中，股本比例5%,預(yù)期股 本收益率8%,銀行所得稅率25%，非資金性經(jīng)營成本是貸款數(shù)額的2%，貸款違約風(fēng) 險溢價是貸款額度的0. 5%,籌集放貸資金的成本是，該筆貸款的價格應(yīng)當(dāng)是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款利息（價格）=300 X 5%X 8 %- （1 -25 % ）+300 X 2 % +300 X% +（300 300 X 5 %） X%=+6+=（萬元）貸款利率（價格）=-300 X 100 % = %3、某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率，銀行要求客戶將貸 款額度的20%作為補(bǔ)償余額存入該銀行，并對補(bǔ)償

30、余額收取1 %的承諾費。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款總收入（貸款實際價格）=500 X% +100 X 1 % = 40萬元借款人實際使用資金額 =500 （500 X 20 % ）= 400 萬元貸款稅前收益率（貸款實際利率）=40 - 400 X 100 % = 10 %第七章一、名詞解釋1、個人貸款是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個人特定的資金需求而發(fā)放的貸款。2、個人貸款定價是銀行確定不同個人貸款產(chǎn)品的價格或利率水平。3、 78s條款法將借款人償還貸款的剩余月份相加之和除以78,就得到了借款人因提前還貸而獲 取的利息回扣率。4、 補(bǔ)償存款余

31、額為了降低消費信貸的信用風(fēng)險，許多銀行常要求借款人在其賬戶中保留一個百 分比的貸款額，這個貸款額即補(bǔ)償存款余額。二、填空題1、 個人貸款是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個人（消費）、（投資）、（經(jīng)營）所需貸款。2、 影響個人信用（償債能力）的主要因素包括兩個方面：一是（個人財務(wù)狀況，即財務(wù)因素），另一個是（主觀意愿或信用意識，即非財務(wù)因素）。3、 通常情況下，速動比率為 1 . 00或高于1 . 00被認(rèn)為是合理的，它說明 （1元流動負(fù)債）至少有（1 元流動資產(chǎn)）做保證。4、 Z計分模型是一種以（會計資料）為基礎(chǔ)的多變量信用評分模型，Z值越大，信用就（越好）；Z值越小，信用就（越差）。三、不定項選擇題

32、1、個人貸款與其他貸款相比，具有（ABCE ）的特點。A高風(fēng)險性 B高收益性 C周期性 D利率敏感性 E利率不敏感性2、 在進(jìn)行客戶資產(chǎn)分析時，銀行必須關(guān)注資產(chǎn)的（ABCDE ）。A價值 B穩(wěn)定性 C流動性 D所有權(quán) E控制權(quán)3、個人貸款定價的原則包括（ ABCDE ）。A成本收益原則B風(fēng)險定價原則C參照市場價格原則D組合定價原則E與宏觀經(jīng)濟(jì)政策一致原則四、問答題1. 發(fā)展個人貸款對商業(yè)銀行有何意義？答：A.個人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險B. 個人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤源泉C. 個人貸款是提高商業(yè)銀行競爭力的主要途徑2. 個人貸款風(fēng)險管理的主要措施是什么？答：A.使用個人信用系統(tǒng)

33、B. 選擇合適的合作機(jī)構(gòu)C. 實行五級分類管理D. 貸后監(jiān)測與檢查E. 通過二級市場出售貸款3. 個人財務(wù)分析的主要內(nèi)容是什么？ 未來的還貸來源或抵押品 負(fù)債和費用 綜合分析4. 什么是個人信用評估的“ 5C判斷法” ？答：品德、能力、資本、擔(dān)保品、條件5. 影響個人貸款定價的因素有哪些？答：資金成本、風(fēng)險、利率政策、盈利目標(biāo)、市場競爭、擔(dān)保、規(guī)模、選擇性因素五、計算題1、假設(shè)林某獲得一筆期限為1年、金額為6000元的耐用消費品貸款，按月等額還 本，半年后她因加薪而提出提前還貸申請，請用 78s條款計算銀行應(yīng)該給予她的利息 回扣（比例）是多少？解： 利息回扣率 =（1+2+3+4+5+6） /

34、78 X 100 % =%2、 假設(shè)王宏申請1年期個人綜合消費貸款50 000元，他的信用評分屬于B級，銀 行采用基準(zhǔn)利率加點定價來確定利率，基準(zhǔn)利率為4%，加點幅度為2%。請問：a、在基準(zhǔn)利率加點定價方法下，王宏的貸款利率是多少？ b、如果使用貼現(xiàn)法貸款，王宏的實際貸款利率是多少？解：a、在基準(zhǔn)利率加點定價方法下王宏的貸款利率 =4%+2% = 6%b、如果使用貼現(xiàn)法貸款王宏的實際貸款利率 =50000 X 6% - （50000-50000 X 6%） X 100%=3000- 47000 X 100%= %3、 假設(shè)劉輝從銀行獲得一筆汽車貸款，貸款金額為100 000元，貸款期限為1年，

35、按月等額本金還款，假定每月初還款。假設(shè)銀行采用成本加成定價模型對這筆貸 款進(jìn)行定價。經(jīng)銀行核算，這筆貸款的資金成本為3%,貸款費用為2. 5%,風(fēng)險補(bǔ)償費用為1%,銀行的目標(biāo)利潤為2. 2%。請計算劉輝的貸款利率以及實際貸款利 率。解：(1)采用成本加成定價模型劉輝的貸款利率(名義貸款價格)=3 % + % +1 % + % = %(2)劉輝的實際貸款利率實際利息支岀+平均有效利用的貸款資金X100%112月的利息額(根據(jù)教材P191、P192):每月還本 =100000/12 =元月第1個月利息=(.33X 1)X%o =元第2個月利息=(.33X 2)X%o =元第3個月利息=(.33X

36、3)X%o =元第4個月利息=(.33X 4)X%o =元第5個月利息=(.33X 5)X%o =元第6個月利息=(.33X 6)X%o =元第7個月利息=(.33X 7)X%o =元第8個月利息=(.33X 8)X%o =元第9個月利息=(.33X 9)X%o =元第10個月利息=(.33X 10)X%o =元第11個月利息=(.33X 11)X%o =元第12個月利息=(.33X 12)X%o =0 元根據(jù)按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算利息合計：元% /12 =%0劉輝的實際貸款利率實際利息支岀+平均有效利用的貸款資金X100%=-(100000- 2 )X 100%=%注1

37、 ：如果按名義本金計算：+100000 X 100%=%第八章一、名詞解釋1. 反向年金抵押貸款 是為年老的退休人員所設(shè)計的將現(xiàn)有住房變現(xiàn)、支持超前消費 的一種產(chǎn)品。借款人用自己的住房做抵押，每月從銀行得到一筆款項，直到抵押貸款金 額被支付完畢為止，期限常為20年。2. 分享增值抵押貸款借款人支付較低的利率，并以和貸款人分享房地產(chǎn)的增值為代價，以保證貸款人的實際收益。該貸款期限一般在10年以內(nèi)，到期后對抵押的房地產(chǎn)重新估值，以便分享增值。3. 個人住房貸款證券化 是指把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的住房貸款匯集起來， 通過結(jié)構(gòu)重組和信用增級，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆唾I賣的證券來融通資金

38、的過程。4. 銀行卡滲透率 是指剔除房地產(chǎn)，大宗批發(fā)等交易類型后，銀行卡消費金額占社會 消費品零售總額的比例。二、填空題1. 個人住房貸款的種類，從貸款利率分為（ 固定利率）和（浮動利率）。2. 汽車貸款模式（方式）主要分為（直客模式）和（間客模式）兩大類。3. 汽車貸款供給方式（途徑）主要分為（商業(yè)銀行）和（汽車金融公司 ）兩種。4. 我國汽車貸款主要采用 （商業(yè)銀行直客模式 ）的供給方式，貸款期限不超過 （5年）。5. 汽車貸款的主要風(fēng)險是（信用風(fēng)險）、（市場風(fēng)險）、（操作風(fēng)險）。三、不定項選擇題1、 個人住房貸款的特征是（ACDE ）。A筆數(shù)多 B規(guī)模大 C規(guī)模小 D抵押性 E期限長2、

39、 個人住房貸款的風(fēng)險種類包括（ABCD ）。A信用風(fēng)險 B利率風(fēng)險 C提前償付風(fēng)險 D抵押物風(fēng)險 E匯率風(fēng)險3、 決定個人住房貸款期限的因素（ABCD ）。A法律規(guī)定的承擔(dān)民事責(zé)任的年齡B住房的土地使用權(quán)期限C影響房屋質(zhì)量的房齡D住房貸款用途 E貸款金額大小4、信用卡的特殊風(fēng)險包括 （ABCD ）。A.信用風(fēng)險B.偽冒風(fēng)險C.作業(yè)風(fēng)險D 內(nèi)部風(fēng)險5 我國有關(guān)法律規(guī)定，信用卡的最長還款期限不得超過（B ）。A. 30天 B. 60 天 C. 90天 D . 120 天6. .目前我國信用卡的還款方式有（ABD ）。A.自動還款 B.半自動還款 C.支票還款D .主動還款四、問答題1. 簡述個人住

40、房貸款業(yè)務(wù)流程。答：借款人提出申請一貸款申請受理一貸款調(diào)查一貸款審查審批一貸款簽批一辦理貸款手續(xù)一貸款 收回2. 住房貸款證券化對我國銀行有何意義？答：（1）有利于改善商業(yè)銀行的經(jīng)營管理有利于促進(jìn)資本市場健康發(fā)展有利于我國住房產(chǎn)業(yè)的發(fā)展3. 個人綜合消費貸款貸前調(diào)查包括哪些內(nèi)容 ？答：貸款資料是否真是有效？借款申請人有無固定住址和固定電話？收入是否可靠并有足夠的償債 能力？貸款用途是否真實合理？貸款擔(dān)保是否合法有效？4. 什么是汽車貸款“直客模式” ？分析其優(yōu)缺點。答：“直客模式”是指銀行直接向客戶提供貸款。優(yōu)點：（1 ）購車人能夠自由地字多家汽車經(jīng)銷商之間進(jìn)行比較選擇，獲得比較公平的價格；缺

41、點：銀行面對大量的購車人，需要投入更多的人力和財力，增加了信用風(fēng)險管理成本，也不 利于在短期內(nèi)擴(kuò)大信貸規(guī)模。5. 如何進(jìn)行汽車貸款的風(fēng)險管理？根據(jù)汽車的不同用途設(shè)定抵押貸款的成數(shù)，增加違約意愿較高的商用車和二手車貸款的首期付款比 例；設(shè)定合理的貸款結(jié)構(gòu)，貸款期限不要太長，以減少抵押品降價的風(fēng)險； 增加信用保險，銀行要求購車借款人除辦理正常的車輛保險外，還必須投保信用險。6. 如何進(jìn)行個人經(jīng)營貸款的貸后管理？答：貸后監(jiān)督、貸后檢查、違約貸款催收P2077. 如何進(jìn)行信用卡的風(fēng)險管理？ 答：(1)強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程風(fēng)險管理。運用芯片卡來降低偽冒風(fēng)險。加強(qiáng)特約商戶風(fēng)險管理。建設(shè)與完善內(nèi)部控制體系。 加強(qiáng)外

42、部合作。五、計算題1、假設(shè)林先生從銀行獲得一筆住房裝修貸款，貸款金額為100 000元，貸款期限為2年，貸款利率為4. 8%, 1年后利率調(diào)整為6%。請問：(1)在按月等額本金還 款、每月月初還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息 ？(2)在按 月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月林先生分別需要償還多少本金和利息？解：(1)按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月償還本金和利息：每月還款額=L/N+(L-S) x R每月利息=(L-S) x R每月等額歸還本金 =100000 十24=(元)第 18 個月償還利息=(.67 X 18) x 6%/12=()X

43、5%o =125(元)(2)按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月償還本金和利息每月還款額=L/N+(L-S)X R每月利息=(L-S) X R每月等額歸還本金 =100000 十24=(元)第 18 個月償還利息=(.67 X 17) X 6%/12=(.39)X 5 % =(元)2、假設(shè)劉先生用價值500萬元的別墅進(jìn)行抵押，獲得了一筆個人經(jīng)營抵押貸款， 授信額度為抵押品價值的70%，額度期限10年，可循環(huán)使用。如果他使用了 200萬元，那么他還可用多少額度？如果他4年后歸還了 150萬，他的可用額度又為多少？解：500 X 70%-200=150 萬元150+150=300 萬元

44、3、假設(shè)王女士的信用卡授信額度為30 000元，每月25日為賬單日，賬單日后20天為最 后還款日。5月1日收到對賬單，到期還款日為5月 15日，應(yīng)還款余額為20 000元，最低 還款額為2 000元，她上次對賬單余額為0,從上次對賬單日到本次對賬單日期間只消 費1筆：3月31日，金額為20 000元。如果本期償還1 500元，請問：她6月份收到的對賬 單上透支利息、滯納金分別是多少？解：按銀行流行算法：因為本期未按照最低還款額還款，所以，刷卡消費的透支金額都要計算利息。從3月31日到5月15日，算頭不算尾，共計 45天；從5月15日到下一個賬單日的5月25日，算頭不算尾，共計 10 天。利息=

45、（20000 XX 45 ） + （20000-1500 ）XX 10= 450+=（ 元）滯納金=（2000-1500 ）X 5%= 25（ 元）4、假設(shè)趙先生獲得了金額300 000元、期限10年、利率為9%的固定利率住房貸 款，約定還款方式為按月等額本息償還法，試計算他的每月支付額和利息總額各是多 少？解：每月支付額 =300000 X 9%/12 X （1+9%/12）10 X 12 - （1+9%/12）10 X 12-1=300000 X%X+ =（元）利息總額=X 120-300000=（元）第九章一、名詞解釋1. 分業(yè)經(jīng)營 是指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)

46、營。2. 混業(yè)經(jīng)營是證券業(yè)和銀行業(yè)相互結(jié)合、相互滲透的一種經(jīng)營方式。3. 系統(tǒng)性風(fēng)險（不可分散風(fēng)險）是指對整個證券市場產(chǎn)生影響的風(fēng)險，其來源可能 是戰(zhàn)爭、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)衰退等多種外部因素。4. 非系統(tǒng)性風(fēng)險 是指存在于個別投資證券或個別類別的投資證券的風(fēng)險，主要來源 于個別證券本身的獨立因素，如財產(chǎn)風(fēng)險、信用風(fēng)險等。二、填空題1. 商業(yè)銀行證券投資的主要功能（作用）是（獲取收益）、（管理風(fēng)險）、（增強(qiáng)流動 性）。2. 證券投資收益主要是（利息、股息、紅利等收入）和（資本利得）。3. 證券的收益率的表示方法有：（名義收益率）、（當(dāng)期收益率）、（到期收益率）。三、不定項選擇題1、分散投資法是銀行投

47、資者將自己的資金分別投資于多種證券，以達(dá)到分散風(fēng)險、穩(wěn) 定收益的目的，具體包括：ABCDA期限分散B地域分散C類型分散 D發(fā)行者分散2、期限分離法是指銀行投資者把投資資金全部投放在一種期限的證券上，或長期、或短期，它具體包括:ABCA短期投資B長期投資C杠鈴?fù)顿YD組合投資3、 商業(yè)銀行實行分業(yè)經(jīng)營的國家典型代表有：ACDA美國B德國C日本D英國4、 商業(yè)銀行實行混業(yè)經(jīng)營以(ABD )國家為典型代表，又被稱為“全能銀行制度”。A德國B瑞士C美國D法國四、問答題1. 銀行證券投資的對象種類有哪些？答：政府債券、公司債券、股票、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)、回購協(xié)議、中央銀行票據(jù)、 創(chuàng)新的金融工具2. 銀

48、行進(jìn)行證券投資面臨哪些風(fēng)險？答：一.系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險二. 內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險：個人風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險外部風(fēng)險：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險3. 銀行證券投資的一般策略是什么？答：分散化投資法、期限分離法、靈活調(diào)整法、證券調(diào)換法。4. 分業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點？答：優(yōu)點(1)有利于培養(yǎng)兩種業(yè)務(wù)的專業(yè)技術(shù)人員和提高專業(yè)管理水平；(2) 為兩種業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造了一個穩(wěn)定而圭寸閉的環(huán)境，避免了競爭摩擦和合業(yè)經(jīng)營可能 出現(xiàn)的綜合性銀行集團(tuán)內(nèi)的競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難問題；(3) 有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶安全，防止商業(yè)銀行將過多的資金用在高風(fēng)險的 活動上；(4) 有利于抑制金

49、融危機(jī)的產(chǎn)生，為國家和世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造條件。 缺點(1) 兩種業(yè)務(wù)相互分離難以開展必要的業(yè)務(wù)競爭，具有明顯的競爭抑制性；(2) 使商業(yè)銀行和證券公司缺乏優(yōu)勢互補(bǔ)；(3) 不利于銀行進(jìn)行公平的國際競爭。5. 混業(yè)經(jīng)營模式有何優(yōu)缺點？優(yōu)點(1) 同時經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)，可以使兩種業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、相互支持，做到 優(yōu)勢互補(bǔ)；(2) 有利于降低銀行自身的風(fēng)險；(3) 可使全能銀行充分掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，降低貸款和證券承銷的風(fēng)險；(4) 加強(qiáng)了銀行業(yè)的競爭，有利于優(yōu)勝劣汰、提高效益，促進(jìn)社會總效用的上升。 缺點(1) 容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭；(2) 過大的綜合性銀行集團(tuán)會產(chǎn)生集

50、團(tuán)內(nèi)競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問題；(3) 可能會招致新的更大的金融風(fēng)險。五、計算題1、假設(shè)某商業(yè)銀行以900萬元的市場價格購入票面價值為1000萬元的證券，票面 收益率為，期限為5年。如果持有到償還期滿，可按票面價值收回本金。試計算該 商業(yè)銀行證券投資的即期收益率(當(dāng)期收益率)、到有期收益率各是多少？如果持有3年后按950萬元的價格賣出，其持有期收益率是多少？解：即期收益率 =1000 X %十900 X 100%=%到期收益率=1000 X %+，(1000-900)- 5-(900+1000)-2 X 100%=(65+20 )-950 X 100%=%持有期收益率=1000 X %+(950

51、-900)- 3 + (900+950)-2X 100%=(65+- 925X 100%= %2、假設(shè)銀行將資金投資于 A B C三種有價證券，其預(yù)期收益率分別為 15 %、12 %、9 %，銀行資金投資于這三種證券的比例分別為55% 30% 15%這種證券組合投資的預(yù)期收益率是多少？解：證券組合投資的預(yù)期收益率 =15% X 55%+12% X 30%+9% X 15%=%+%+%= %第十章一、名詞解釋1 資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行為實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性三性統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理 方法。2. 利率敏感比率 為利率敏感資產(chǎn)（RSA與利率敏感負(fù)債（RSL）之比。3. 資金缺口管理 資管金

52、缺口理是銀行在對利率進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，調(diào)整計劃期利率敏感資產(chǎn)與 負(fù)債的對比關(guān)系，規(guī)避利率風(fēng)險或從 利率風(fēng)險中提高利潤水平的方法。4. 持續(xù)期 （久期）是指固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時間。（或是固定 收入金融工具未來的現(xiàn)金流量在其價格變動基礎(chǔ)上計算的平均時間）5. 禾I率互換是指兩個或者兩個以上的當(dāng)事人，按照事先商定的條件，由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風(fēng)險的金融交易方式。二、填空題1. 資金缺口是用于衡量銀行凈利息收入對（市場利率變動）的敏感程度。2. 利率敏感比率大于1,表明利率敏感性資產(chǎn)（大于）利率敏感性負(fù)債。3. 當(dāng)銀行預(yù)測利率將會

53、上升時，銀行應(yīng)該建立一個 （正）資金缺口。4. 持續(xù)期實際上是（加權(quán)的現(xiàn)金流量現(xiàn)值）與（未加權(quán)的現(xiàn)值）之比。5. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議不交易本金，只是在特定日交易根據(jù)協(xié)議利率和協(xié)議規(guī)定的（參考利 率）計算出來的（利息差額的貼現(xiàn)金額）。6. 在遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，若參考利率高于協(xié)議利率，支付資金的一方為（賣方）。7. 利率互換交易的定價一般是以（倫敦銀行同業(yè)拆借利率）為基準(zhǔn)利率。三、不定項選擇題1. 資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷的發(fā)展階段有（ABCDE）A.商業(yè)貸款理論 B .資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C .預(yù)期收益理論 D .真實票據(jù)理論E.自動清償理論2. 般而言，銀行資金缺口的絕對值越大，銀行承擔(dān)的利率風(fēng)險就會（A）。A.

54、越大B.越小C.不變D .不確定3. 對于分期付息的金融工具而言，其持續(xù)期是 （B）償還期的。A.長于B.短于C.等于D .不確定4. 當(dāng)持續(xù)期缺口為正值時，銀行凈值隨市場利率上升而（B）。A.上升 B .下降 C .不變 D .不確定四、問答題1. 簡述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的主要觀點。答：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動性、安全 性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 調(diào)整的及時性、靈活性，以此保證流動性供給能力。2. 商業(yè)銀行如何進(jìn)行資金缺口管理？答：對資金進(jìn)行缺口管理首先要進(jìn)行銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的利率敏感性分析，然后結(jié)合利率波動周期 進(jìn)行利率敏感性資金的配置。3. 什么是持續(xù)期缺口管理？答：持續(xù)期缺口管理就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行凈值有利的持續(xù)期缺 口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債