鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告

1、精品范文-鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告_自查報告鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告1根據(jù)縣局關于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位xx年度財政財務收支情況進行自查的通知的要求，xx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，結合本院xx年的實際情況，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結果作以匯報：（一）、財務管理內(nèi)控機制建設及制度執(zhí)行情況。（1）、本院按照會計法及醫(yī)院會計制度的要求建立健全了財務制度。先后制定了財務工作制度、會計監(jiān)督制度、現(xiàn)金管理制度、原始憑證管理制度、財務報銷制度、會計檔案管理制度等，做到有章可循。（2）、財務收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設專職會計1人、出納1人，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。（二）、預算執(zhí)

2、行和會計核算情況。（1）、本院按照基層醫(yī)療衛(wèi)生機構會計制度及權責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合療、心得體會范文醫(yī)保等專款）現(xiàn)象，日常業(yè)務收入無坐支、私設小金庫和虛列支出等行為。（2）、全年收入情況：xx年本院總收入為1004萬元。其中：財政補助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財政補助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費865萬元；公共衛(wèi)生服務項目補助資金63萬元。（3）、全年支出情況：xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級明細劃分總支出情況為：工資及福利支出118萬元；對個人和家庭

3、補助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費）；藥品支出34萬元；非財政資本支出2萬元；維修費30萬元；其他公用經(jīng)費72萬元（含發(fā)放村級公共衛(wèi)生項目補助）。（4）、xx年收支結余：xx年年末結余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉入事業(yè)基金8萬元。（三）、預算外資金收支管理情況。由于本院業(yè)務用房xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務，本院對下屬的xx門診（16月）xx門診部（19月）給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的.總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂

4、發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。總院人員工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支，手機版并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。（四）、銀行帳號開設和管理。全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。（五）、預算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況?？傇簩υ谪斦块T領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，xx年8月份順利

5、通過了縣物價局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。（六）、專項資金的管理使用。合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求，在收到款項后三天內(nèi)轉帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。（七）、資產(chǎn)管理情況。因xx門診于xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放發(fā)到相應的村衛(wèi)生室，xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權利和義務。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告2（一）、財務管理內(nèi)控

6、機制建設及制度執(zhí)行情況本院按照會計法由于本院業(yè)務用房xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務，本院對下屬的xx門診(1-6月)xx門診部(1-9月)給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費用由各點獨立核算。從報表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務，達到收支兩條線的運行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象?？傇喝藛T工資、津貼按績效考核并堅持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費、電話費、招待費等所有費用開支均參照相關部門規(guī)定的標準進行列支，并實行經(jīng)辦人、院長、財務簽審小組三簽字，無揮霍浪費現(xiàn)象。（二）、銀行帳號開設和管理全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶

7、、專用專戶、國債項目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個賬戶。不存在私開賬戶情況。（三）、預算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況總院對在財政部門領用的門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領新，對各點的票據(jù)領用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作，xx年8月份順利通過了縣物價局的全面檢查。排行衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費、亂罰款行為。（四）、專項資金的管理使用合療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關文件要求，在收到款項后三天內(nèi)轉帳支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。（五）、資產(chǎn)管理

8、情況：因xx門診于xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調、打印機外，未購置大的固定資產(chǎn)。xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放發(fā)到相應的村衛(wèi)生室，xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進行財產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權利和義務。鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務自查報告33月26日在衛(wèi)生局召開了院長會議，會后院領導對我院的財務管理情況非常重視。結合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務專向治理的工作要求，對我院財務狀況進行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報告如下：（1）、財務管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收入納入衛(wèi)生院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫。關于坐收、坐支我院存

9、在此現(xiàn)象。（2）、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設款、工作總結范文農(nóng)村孕產(chǎn)婦補助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉診報銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)費用于對公共衛(wèi)生服務人員工資及公共衛(wèi)生設備及辦公用品購置。（3）、備用金使用：由于我院建設公共衛(wèi)生用房，建筑用款沒有入賬，故備用金沒有日清月結。（4）、藥品的購進管理做到往來賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目相符。（5）、國定資產(chǎn)賬目相符，購置設備先申請后入賬，再入固定資產(chǎn)賬。（6）、負責情況：由于拉動內(nèi)需我院需配套資金，存在自行貸款現(xiàn)象。關于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。（7）、不存在xx負債情況。（8）、工資發(fā)放：xx年工資全部兌現(xiàn)。（9）、支出情況:有的月份存在超支情況。整改措施：對于以上情況我院要做的（1）、杜絕坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據(jù)，對于支出的單據(jù)財務人員拒收。（2）、及時把建