員工個(gè)人借款管理制度

1、公司行政管理體系文件員工個(gè)人借支管理制度文件編號(hào)：版本號(hào)：1修改號(hào)：0主管部門：財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)：生效日期：1. 目的為了規(guī)范公司員工個(gè)人借支的審批流程，合理控制公司現(xiàn)金流出及資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)，特制定本制度。2. 適用范圍本制度適公司總部各部門、基地和子公司的采購(gòu)、報(bào)銷、借支等付款業(yè)務(wù)。3. 職責(zé)1）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定本制度，修訂和補(bǔ)充未盡事項(xiàng)，并負(fù)有解釋權(quán)?；貢?huì)計(jì)負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí) 行。2）相關(guān)的各部門負(fù)責(zé)人、基地和子公司負(fù)責(zé)人對(duì)其審批的借款的真實(shí)性、合法性、合理性承擔(dān)審批責(zé)任。4. 術(shù)語(yǔ)和縮略語(yǔ)本制度中的員工個(gè)人借支是指公司員工因公或因私向公司先行借款而后償還或沖

2、帳的行為。管理內(nèi)容1）員工個(gè)人借支的審批a）原則上，員工只可借支差旅費(fèi)和招待費(fèi)。b）員工借支差旅費(fèi)/招待費(fèi)時(shí)，必須出示出差申請(qǐng)表c）員工必須事先填寫借款申請(qǐng)表（參見附件），并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、 總經(jīng)理批準(zhǔn)；大金額業(yè)務(wù)招待、因公出差金額 5萬(wàn)元以上方可申請(qǐng)借款，5萬(wàn)以 下員工墊付，出差結(jié)束，憑發(fā)票至財(cái)務(wù)報(bào)銷；d）個(gè)人借支金額超過(guò)7萬(wàn)元的，借款人應(yīng)至少提前2個(gè)工作日告知財(cái)務(wù)部，以便財(cái) 務(wù)部提前作好準(zhǔn)備；e）若遇總經(jīng)理不在公司，由其授權(quán)人代為行使審批權(quán)或者發(fā)送郵件走完審批流程， 事后由財(cái)務(wù)人員補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等 情況，無(wú)論緊急與否，財(cái)務(wù)部一概不予受理，由

3、此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負(fù)2）員工個(gè)人借支的償還a）借款人必須在3周內(nèi)償還（包括沖帳）所借款項(xiàng)，若遇特殊情況，請(qǐng)發(fā)送郵件提 前告知；b）個(gè)人借款償還之前，不得再進(jìn)行個(gè)人借款行為，逾期不還，財(cái)務(wù)部應(yīng)催告借款人 還款，催告無(wú)效的，財(cái)務(wù)部通知人事部從當(dāng)月的工資內(nèi)扣除，當(dāng)月工資不足以還 款的，再?gòu)南略碌墓べY內(nèi)扣除，依此類推，直到扣完為止。5. 相關(guān)文件6. 附件借款單申請(qǐng)人姓名申請(qǐng)日期部門收款日期借款事由借款的金額及種類現(xiàn)金：銀行：（賬號(hào)及開戶行）（金額）（金額）人民幣（大寫）部門負(fù)責(zé)人：分管領(lǐng)導(dǎo)：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理：領(lǐng)款人簽收確認(rèn)（現(xiàn)金需簽收）：備注：此借款單用于出差、會(huì)議、培訓(xùn)、招待費(fèi)等借款，一借一清費(fèi)用報(bào)銷單部門：報(bào)銷人：填報(bào)日期：年月日用途摘要金額合計(jì)金額（大寫）佰拾萬(wàn)仟部門負(fù)責(zé)人：分管領(lǐng)導(dǎo)：會(huì)計(jì)：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理：出納：領(lǐng)款人:差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷部門：填報(bào)日期：年月日姓名職級(jí)出差事由出差起止日期自年月日至年月日止共天附單據(jù)張日期日期機(jī)票 費(fèi)車船費(fèi)市內(nèi)交通住宿費(fèi)月日出 發(fā)月日到達(dá)合計(jì)金額（大寫）佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分部門負(fù)責(zé)任