工程項目款收取管理辦法

1、工程項目款收取管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范應收工程款管理操作程序，切實解決公司在工程承包業(yè)務活 動中面臨的業(yè)主遲付、拖欠、拒付工程款項的問題，加強對工程款催收的管理， 防拖防欠，加速資金周轉(zhuǎn)，確保公司各項債權(quán)的真實完整和及時安全的回收，特制定本辦法。第二條本辦法適用于公司所屬業(yè)務范圍。第二章在建工程款的收取第三條 在建工程款的收取由商務部負總責，工程項目經(jīng)營負責人為第一責 任人。所有在建工程款的收取由商務部牽頭，組織工程管理部、監(jiān)察部、財務部 開展工作，各司其責。一、商務部主要職責是組織工程管理部、 監(jiān)察部、財務部做好對在建工程款 的收取，加強對收款過程的監(jiān)控，隨時掌握各工程收款情況，及時發(fā)

2、現(xiàn)和預防收 款風險。其中，工程預付款和尾款由商務部負主責， 工程進度款由工程管理部負 主責。二、工程項目經(jīng)營負責人負責工程款收取關(guān)系的協(xié)調(diào)，督促業(yè)主方依照合同約定履行支付義務，并負責工程收取所需工程施工文件資料的簽批和工程預付款、進度款和竣工后各款項的催收。三、財務部負責工程款收取所需票證、稅務等事務的處理以及工程款收取核 對和進賬處理。第三章應收工程款的清欠第四條公司成立應收賬款清欠工作組，全面負責各工程應收賬款清欠工作。 組長：總經(jīng)理；副組長：商務副總經(jīng)理；成員：商務部、工程管理部、監(jiān)察部、 項目部、技術(shù)服務部、財務部。公司應收賬款清欠工作組辦公室設(shè)在商務部，由 商務部經(jīng)理兼任辦公室主任，

3、具體負責清欠日常工作。第五條部門責任。各有關(guān)部門在公司應收賬款清欠工作組的領(lǐng)導下開展工 作，其主要職責：一、清欠工作組辦公室負責清欠工作的管理、協(xié)調(diào)和指導，掌握匯總清欠工 作進展情況，審核、填報有關(guān)報表，提供分析資料；對各環(huán)節(jié)清欠責任人的工作 進行管理和監(jiān)督；組織有關(guān)部門研究制訂工程項目款清欠的措施和辦法。二、商務部負責解決清欠過程中涉及合同條款的爭議問題， 應加強合同審核， 做到合同簽定前簽署意見、 合同簽定后內(nèi)容交底， 履約過程中進行檢查等。 及時 準確的收集各種證據(jù)資料，提出有效的解決辦法。三、工程管理部對履約全過程承擔連續(xù)責任。 負責解決清欠過程中涉及合同 條款的爭議問題， 根據(jù)工程驗

4、收報告、 設(shè)計變更通知單等資料及時清理分次分部 工程結(jié)算資料， 辦好工程竣工決算， 為清欠工作提供收款依據(jù)。 工程管理部對因 工程質(zhì)量和工期發(fā)生拖欠的項目， 要及時組織力量進行協(xié)調(diào)處理， 解決好業(yè)主（客 戶）投訴的質(zhì)量問題，清除清欠障礙，協(xié)助辦理工程款回收。四、供應部要及時清理和提供材料消耗、 設(shè)備損耗以及相關(guān)憑據(jù)， 以便財務 和清欠辦公室掌握工程款結(jié)算的數(shù)額，保證隨工程進度及時結(jié)算。五、技術(shù)服務部在清欠工作中要及時提供工程項目施工過程中的設(shè)計變更、 洽商簽證等原始資料和數(shù)據(jù)，保證證據(jù)的完整和準確。六、財務部在清欠工作中要加強工程款結(jié)算回收工作， 嚴格財務核算和收款 手續(xù)，提供有關(guān)工程拖欠款的

5、準確數(shù)據(jù)， 收集業(yè)主資金動態(tài)信息及時與公司清欠 辦公室溝通，參與實施清欠中實物抵債以及實物變現(xiàn)、資產(chǎn)評估等工作。第六條 項目經(jīng)理或工程項目負責人是清欠的直接責任人，也是項目工程款 清收工作的終身責任人。第七條 清欠原則。清欠工作堅持依約主張債權(quán)、依法維護權(quán)益，按照既積 極清收又講究策略的原則創(chuàng)造性地開展清欠工作， 并處理好清欠與市場開拓的關(guān) 系。第八條 清欠方法。對拖欠工程款的項目要逐個分析，找出拖欠原因，確定 清欠目標和實施方案， 根據(jù)業(yè)主資金、 信用狀況采取不同的清收方法， 核定清欠 指標。一、對資金狀況較好的業(yè)主和債務人，應加大催收力度回收資金；二、對資金狀況較好，但經(jīng)多次催欠惡意拖欠、

6、惡意逃債的業(yè)主和債務人， 應果斷采取訴訟或其它法律形式以及法律允許的方式維護公司權(quán)益；三、對于資金狀況不好、 經(jīng)營不善的業(yè)主和債務人， 在其沒有資金償還能力 的情況下可考慮以實物抵債的辦法，并做好資產(chǎn)鑒定、評估、保全、資產(chǎn)所有權(quán) 轉(zhuǎn)移登記等工作； ?四、對于資金狀況惡劣的，應果斷采取訴訟或其它法律形式以及法律允許的 方式維護公司權(quán)益。第九條 公司清欠辦公室要加強清欠基礎(chǔ)資料、文檔管理工作，認真清理在 建工程和歷史遺留拖欠工程款項目的資料， 建立應收工程款臺帳，對清欠工作實 行動態(tài)管理。第四章防欠措施第十條做好源頭管理，強化事前防范工作。商務部在招投標環(huán)節(jié)應重點審 查以下內(nèi)容：一、建設(shè)方的資信能

7、力、項目審批手續(xù)、資金來源渠道、履約能力等，應選 擇誠信、合法、有實力的建設(shè)方；二、在付款方式方面應注重進度款付款比例， 墊付資金、履約保證金占用的 時間和收回的難易度；三、堅持采用國家主管部門頒發(fā)的最新版示范合同文本， 強化工程進度款及 單位工程中間結(jié)算支付的約束條款，明確約定工程款支付數(shù)額和期限、違約責任、 工程款結(jié)算方式、返還各類保證金的合理期限；四、在施工合同簽訂時應加強債權(quán)保障的商談與審查；五、墊資工程項目，商務部應會同財務、技術(shù)、工程、供應部門對建設(shè)方進 行資信調(diào)查評估后，形成具體意見報總經(jīng)理審批。第十一條 做好過程管理，強化事中防范工作。一、嚴格履行合同，確保工程質(zhì)量、進度等滿足

8、合同要求。對業(yè)主、客戶提 出的意見及時反饋、熱情答復，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不給業(yè)主留有任何拖欠的借 口。二、強化各級各類人員的證據(jù)意識， 加強基礎(chǔ)資料管理。在履約過程中重視 進度結(jié)算和收款，對每一項經(jīng)濟業(yè)務活動隨時記錄， 做好信函往來登記、簽證確 認、變更洽商文件的歸檔，密切注視債務人信用信息，及時收集證據(jù)資料、隨時 為索賠和清欠做好訴前基礎(chǔ)工作。三、在履約過程中，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)業(yè)主未按合同付款，或工程款回收低于約定比 例，各有關(guān)部門應依照職責立即采取行動，直至停止施工，及時化解拖欠風險。第十二條做好尾款收取管理，強化事后防范工作。、商務部應組織工程、技術(shù)、財務等部門及時匯集有關(guān)資料、證據(jù)，做好 工程

9、竣工決算，及時收回工程結(jié)算款。二、工程完工后， 在未按合同約定足收工程款或?qū)こ掏锨房畹膫鶛?quán)尚未合 理安排或缺乏回收保障的情況下 , 不得交付驗收。三、建立公司項目回訪制度，定期回訪客戶，做好質(zhì)保期工程的維護工作， 按時收回質(zhì)保金。第十三條 對墊資和帶資承包、為業(yè)主提供擔保、接受延期支付條件等易產(chǎn) 生拖欠的經(jīng)營行為， 要從嚴管理和控制， 有效防止經(jīng)營方式失當而產(chǎn)生的工程款 拖欠。第五章 責任追究及獎懲第十四條 清欠辦公室對任何一筆拖欠款的形成和追討不利情況都要作出具 體分析，劃清個人責任和部門責任，依責追究。第十五條 對貽誤清欠工作造成公司財產(chǎn)損失的，按照公司有關(guān)規(guī)定進行處 理。一、對拖欠款嚴重、清收不力的項目，應直接追究項目責任人的責任，追究 處理方式包括免除職務、追究經(jīng)濟責任等。二、對在招投標環(huán)節(jié)工作失誤、 業(yè)主信用失實等造成工程款嚴重拖欠和損失 的，應視情節(jié)追究責任部門負責人和當事人的責任。三、對發(fā)生嚴重拖欠并負有直接責任的項目經(jīng)理， 不得安排承接新項目