2021年公司項目財務(wù)管理辦法

1、公司項目財務(wù)管理辦法 公司所屬各科室、項目部： 為加強公司財務(wù)管理，完善項目財務(wù)管理，規(guī)避項目財務(wù)風(fēng)險，防止項目資金體外循環(huán)?，F(xiàn)結(jié)合本公司的具體情況，吸取以往經(jīng)驗教訓(xùn)，特制定本辦法。 一、項目資金管理 財務(wù)科是公司履行資金管理的職能部門，負責(zé)整個公司的資金統(tǒng)一管理，公司的一切收支一律由財務(wù)科統(tǒng)一收付并管理，任何項目和個人無權(quán)自行收付，具體包括： 所有項目的工程款必須由財務(wù)科開具正式預(yù)收工程款收據(jù)，匯入公司指定帳戶，分公司保證項目資金?？顚Ｓ?，嚴禁項目經(jīng)理以借款或由建設(shè)方代付材料等其他形式逃避公司對項目資金的監(jiān)管。 *市九縣三區(qū)所有項目不單獨開戶，九縣三區(qū)以外的項目由財務(wù)科開立帳戶。 所收工程款

2、由財務(wù)科或委派會計按內(nèi)部承包合同比例劃收應(yīng)上交公司管理費，代扣建安稅、職工個人兩金和質(zhì)量、安全、貫標(biāo)、文明施工押金后，匯入項目會計和承包責(zé)任人的雙控帳戶，由項目經(jīng)理或承包人自行安排付款計劃（承包人簽名），項目會計按付款計劃付款，項目資金只能用于項目部施工生產(chǎn)活動的支出，不許挪作他用，嚴禁將資金全部交由項目經(jīng)理并由其支付，如工程進度款到位而內(nèi)部合同未簽訂，所收工程款一律暫不支付，待內(nèi)部合同簽訂合再行支付。 項目經(jīng)理可借少量備用金，備用金比例控制在所收工程款的10以內(nèi)，備用金必須及時沖帳。 委派人員必須掌握項目資金流向，并及時向公司 _和財務(wù)科匯報。 建設(shè)方需交押金工程，承包責(zé)任人必須先將押金匯入

3、公司財務(wù)科，再由公司財務(wù)科匯入建設(shè)單位，以便掌握押金具體數(shù)額，押金返回以外部施工合同為準。 需墊資工程，承包責(zé)任人必須將墊資款匯入公司財務(wù)科或項目財務(wù)雙控存折上，以便掌握項目具體墊資數(shù)額。 工程竣工后來第一筆工程款時，財務(wù)科根據(jù)工程量大小，除按合同扣除有關(guān)款項外，另加扣1-5萬元竣工資料押金（具體金額由工程科定），以確保資料及時備案歸檔，押金在資料備案歸檔后如數(shù)退還。 付工程尾款時，必須由各部門、科室、分公司 _簽字確定無遺留問題后，財務(wù)科才能支付。 二、項目會計管理 *市九縣三區(qū)項目財務(wù)人員實行委派制或兼任制，*地區(qū)以外的項目財務(wù)實行委派制，項目會計工資由*公司統(tǒng)一發(fā)放，*公司對所屬項目按工程總造價3收取財務(wù)代理費，財務(wù)代理費用于發(fā)放委派會計和 _會計的工資等，具體由財務(wù)科自行安排。 三、項目會計責(zé)任 1、全體財務(wù)人員必須加強職業(yè)道德教育，增強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量。 2、 _會計必須確保機關(guān)工作和項目服務(wù)兩不誤，提高工作質(zhì)量。 3、項目會計必須確保項目工程款進公司指定帳戶，保證公司各項目稅、費、押金的及時收取。 4、項目會計應(yīng)對項目資金實行監(jiān)控，防止項目經(jīng)理或承包人將資金挪作他用，確保民工工資、材料款的正常發(fā)放。 5、項目會計要加強工程后期資金監(jiān)管，及時向主管 _匯報項目資金使用情況，如因項目會計監(jiān)管