企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

1、企業(yè)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告一、董事會(huì)對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告真實(shí)性的聲明 本公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、 誤導(dǎo)性陳述 或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況2010 年，中國遠(yuǎn)洋控股股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）在按照財(cái) 政部發(fā)布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范（試行）及相關(guān)具體規(guī)范和上海證 券交易所發(fā)布的上市公司內(nèi)部控制指引，建立的內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，重 點(diǎn)按照財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，制定內(nèi)部控制 建設(shè)總體方案，并完成了第一階段內(nèi)控診斷評(píng)價(jià)工作，同時(shí)按照企業(yè)內(nèi)部控 制評(píng)價(jià)指引 要求，提前組織改善提

2、升中國遠(yuǎn)洋內(nèi)部控制評(píng)價(jià)機(jī)制， 并有計(jì)劃地 逐步按照新的要求組織內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作， 為 2011 年按照企業(yè)內(nèi)部控制基本 規(guī)范及配套指引要求實(shí)施內(nèi)部控制建設(shè)打下基礎(chǔ)。按照企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引 要求，本公司在已有內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理的基 礎(chǔ)上，進(jìn)一步深化內(nèi)部控制體系建設(shè)，完善內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，制定了內(nèi)部控制評(píng) 價(jià)報(bào)告 2010 模版，并在公司總部和下屬公司開展了內(nèi)控評(píng)價(jià)、 缺陷整改等工 作；下一步還將依據(jù)內(nèi)控評(píng)價(jià)和整改結(jié)果，結(jié)合公司治理理論，以企業(yè)內(nèi)部制 評(píng)價(jià)指引 為基礎(chǔ)，以本公司戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向， 通過協(xié)調(diào)總部與下屬公司及各外 部相關(guān)干系人的權(quán)利、 利益與責(zé)任， 同步實(shí)現(xiàn)公司總部與下屬公司、 公司整體與

3、外部相關(guān)干系人之間內(nèi)控要素的對(duì)接和整合，逐步建立全面高效的內(nèi)部控制框 架，提升公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 為保證此次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的順利開展， 公 司于 2010 年 12 月 9 日在總部和參與評(píng)價(jià)的下屬公司召開了內(nèi)部控制建設(shè)啟 動(dòng)會(huì)，在總部成立了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組， 指導(dǎo)內(nèi)控評(píng)價(jià)的開展， 并對(duì)最終評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn) 行審核，在領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)立了內(nèi)控工作小組， 全面負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的實(shí)施過程， 同時(shí)參與評(píng)價(jià)的各下屬公司也成立了相應(yīng)的工作小組， 總部各部門都指定了內(nèi)控 評(píng)價(jià)工作聯(lián)絡(luò)員，配合內(nèi)控評(píng)價(jià)主管部門開展工作。 在內(nèi)控評(píng)價(jià)工作開展過程中， 本公司分別在總部及下屬公司開展了內(nèi)部控制研討和培訓(xùn)， 下發(fā)了內(nèi)控評(píng)價(jià)

4、調(diào)問 卷，全面梳理了內(nèi)部控制制度和程序， 針對(duì)重要職能部門和重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程開展了 訪談和穿行測試， 形成了內(nèi)部控制評(píng)價(jià)診斷工作底稿、 內(nèi)部控制缺陷匯總表、 內(nèi) 部控制改進(jìn)計(jì)劃等基礎(chǔ)資料。 各下屬公司按照規(guī)定的程序和要求， 分別編制了內(nèi) 部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告， 公司總部在分析匯總各下屬公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ) 上，按照內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的新要求，集成編制了本公司全面的內(nèi)部控制自 我評(píng)價(jià)報(bào)告， 系統(tǒng)反映了本公司內(nèi)部控制的整體情況， 并摘要形成本公司內(nèi)部控 制自我評(píng)價(jià)報(bào)告對(duì)外披露稿，以供市場監(jiān)督和利益相關(guān)者作為決策參考。三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)為了規(guī)范內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序和評(píng)價(jià)報(bào)告，揭示和防范風(fēng)險(xiǎn)， 2010

5、 年度本公司 按照財(cái)政部發(fā)布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范（試行）及相關(guān)具體規(guī)范和 上海證券交易所發(fā)布的 上市公司內(nèi)部控制指引 ，重點(diǎn)參考和借鑒財(cái)政部等五 部委聯(lián)合發(fā)布的 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 及其配套指引， 并結(jié)合本公司發(fā)布的 內(nèi)部控制手冊 ，對(duì)公司總部及下屬公司的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了必要的檢查與 評(píng)價(jià)。四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍 此次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作涵蓋中國遠(yuǎn)洋總部及中遠(yuǎn)集裝箱運(yùn)輸有限公司、 中遠(yuǎn)散貨 運(yùn)輸有限公司、中國遠(yuǎn)洋物流有限公司、中遠(yuǎn)太平洋有限公司、中遠(yuǎn)（香港）航 運(yùn)有限公司和青島遠(yuǎn)洋運(yùn)輸有限公司等六家下屬公司， 針對(duì)采購、 資產(chǎn)管理、銷 售等具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)， 還選取了部分主要的生產(chǎn)單位開展內(nèi)控評(píng)

6、價(jià)檢查， 保證內(nèi)部 控制評(píng)價(jià)工作的深入和全面。此次內(nèi)控評(píng)價(jià)內(nèi)容依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范（試 行）及相關(guān)具體規(guī)范和上海證券交易所發(fā)布的上市公司內(nèi)部控制指引，參 考財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的 企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 的要求， 針對(duì)中國遠(yuǎn)洋 核心業(yè)務(wù)流程的開展情況，從內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)檢 查，并將檢查監(jiān)督意見上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)進(jìn)行了審議 , 并報(bào)告了審核委員會(huì)。五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法本公司制定了內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案， 明確了評(píng)價(jià)組織實(shí)施步驟、 人員安排、 日程安排等相關(guān)內(nèi)容。本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作分為四個(gè)階段：1 、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)準(zhǔn)備工作。 成立內(nèi)控評(píng)價(jià)組織機(jī)構(gòu)， 編

7、制評(píng)價(jià)工作方案和實(shí) 施計(jì)劃，準(zhǔn)備評(píng)價(jià)工作底稿等評(píng)價(jià)工具。2 、內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)。通過問卷調(diào)研、訪談、穿行測試等多種方法對(duì)公司 及下屬公司進(jìn)行了內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)及內(nèi)控缺陷分析評(píng)估。3 、內(nèi)部控制改進(jìn)。 針對(duì)在上一工作階段中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷， 組織討論制 定缺陷改進(jìn)方案，明確改進(jìn)措施、改進(jìn)責(zé)任部門及改進(jìn)時(shí)間表。4 、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告編制。匯總內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果及缺陷改進(jìn)情況， 編制公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。此次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作參考財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 及其應(yīng)用指引，從組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金 活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)

8、、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè) 務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等 18 個(gè)方 面出發(fā)，整理形成 889 個(gè)評(píng)價(jià)點(diǎn)，通過問卷調(diào)研、訪談、穿行測試等多種方法， 對(duì)中國遠(yuǎn)洋總部及下屬公司內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性進(jìn)行全面的檢查 和評(píng)價(jià)。為盡可能的驗(yàn)證現(xiàn)有工作中內(nèi)部控制體系的嚴(yán)密性、 完整性，內(nèi)部控制在日 常業(yè)務(wù)中執(zhí)行是否到位，本次自我評(píng)價(jià)工作基本涵蓋了各公司的主要業(yè)務(wù)流程， 并將關(guān)鍵業(yè)務(wù)作為檢查測試工作的重點(diǎn)， 依據(jù)各業(yè)務(wù)流程將檢驗(yàn)工作分布在整個(gè) 業(yè)務(wù)鏈中，以達(dá)到評(píng)價(jià)測試整個(gè)流程的目的。六、內(nèi)部控制體系建設(shè)情況2010 年，本公司在按照財(cái)政部發(fā)布的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范基本規(guī)范

9、（試 行）及相關(guān)具體規(guī)范和上海證券交易所發(fā)布的上市公司內(nèi)部控制指引，建 立的內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上， 落實(shí)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的 企業(yè)內(nèi)部控制基 本規(guī)范及應(yīng)用指引，制定了內(nèi)部控制建設(shè)總體方案，將內(nèi)部控制體系建和 完善工作分為內(nèi)控診斷評(píng)價(jià)、 內(nèi)控體系建設(shè)和改進(jìn)、 內(nèi)控檢查、 內(nèi)控整合及信息 化建設(shè)等四個(gè)階段。公司計(jì)劃通過第一階段在中國遠(yuǎn)洋總部及六家下屬公司開 展內(nèi)控現(xiàn)狀調(diào)研及合規(guī)診斷評(píng)價(jià)， 同時(shí)在總部完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估， 展示并分析中國遠(yuǎn) 洋內(nèi)控缺陷及風(fēng)險(xiǎn)分布情況；在第二階段，針對(duì)內(nèi)控現(xiàn)狀調(diào)研及合規(guī)診斷結(jié)果， 提出中國遠(yuǎn)洋總部和下屬公司的內(nèi)控改進(jìn)計(jì)劃， 并基于總部內(nèi)控體系框架， 在下 屬公司建立和完善

10、內(nèi)部控制制度和體系； 在第三階段， 按照企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià) 指引要求， 設(shè)計(jì)中國遠(yuǎn)洋內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)機(jī)制， 包括內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和程 序、缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序，為獨(dú)立評(píng)價(jià)與審計(jì)監(jiān)督提供充分、規(guī)范的規(guī)則與程 序，并對(duì)下屬公司內(nèi)控改進(jìn)實(shí)施檢查， 保證下屬公司內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行和 持續(xù)完善；在第四階段， 結(jié)合總部和各下屬公司內(nèi)控體系建設(shè)成果， 實(shí)現(xiàn)公司各 層面內(nèi)部控制體系的對(duì)接和整合， 完成內(nèi)部控制各要素和流程在公司上下各個(gè)層 面的充分貫通和全面執(zhí)行， 同時(shí)將基于本公司信息化現(xiàn)狀， 針對(duì)財(cái)政部內(nèi)控規(guī)范 和公司內(nèi)控要求，規(guī)劃建設(shè)本公司的內(nèi)控信息系統(tǒng)。從 2010 年下半年起，公司按照建設(shè)方案的安排，在

11、全公司范圍內(nèi)開展了內(nèi) 控現(xiàn)狀調(diào)研及診斷， 明確了內(nèi)控差距及缺陷， 并指導(dǎo)總部相關(guān)部門和下屬公司進(jìn) 行內(nèi)控改進(jìn)。 在公司總部還開展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估， 編制了內(nèi)控制度體系框架， 梳理了 工作標(biāo)準(zhǔn)和程序文件， 同時(shí)基于公司信息化現(xiàn)狀， 從風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制的專業(yè) 角度，開展了公司內(nèi)部控制信息平臺(tái)的規(guī)劃建設(shè)工作， 提前組織改善提升中國遠(yuǎn) 洋內(nèi)部控制體系建設(shè)， 并有計(jì)劃地逐步按照新的要求組織內(nèi)部控制建設(shè)工作。 目 前已經(jīng)完成內(nèi)部控制建設(shè)第一階段工作，為 2011 年按照指引要求實(shí)施內(nèi)部 控制建設(shè)工作打下了基礎(chǔ)。通過此次對(duì)公司內(nèi)部控制體系的評(píng)價(jià)得出， 本公司依據(jù)內(nèi)部環(huán)境、 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部

12、監(jiān)督等內(nèi)控要素， 從組織架構(gòu)、 發(fā)展戰(zhàn)略、人力源、 社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、 資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、 工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳 遞、信息系統(tǒng)等 18 個(gè)方面，構(gòu)建了完整的內(nèi)部控制制度和程序框架，形成了公 司統(tǒng)一的內(nèi)部控制制度管理體系，具體情況如下：（一）內(nèi)部環(huán)境 本公司以企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范有關(guān)內(nèi)部環(huán)境的要求，以及應(yīng)用指引中關(guān) 于組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會(huì)責(zé)任等內(nèi)容為依據(jù)，對(duì)公司 內(nèi)部環(huán)境要素進(jìn)行了認(rèn)定和評(píng)價(jià)。1 、組織架構(gòu) 本公司建立了規(guī)范的，由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、以及管理層組成的公 司治理結(jié)構(gòu)。

13、 其中，董事會(huì)由董事長及董事共 10 人組成、 監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事會(huì)主席 及監(jiān)事共 6 人組成、管理層由總經(jīng)理、 副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書共 7 人 組成。公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)立嚴(yán)格滿足公司法及中國和香港證監(jiān)會(huì)等外部監(jiān)管機(jī) 構(gòu)法律法規(guī)的相關(guān)要求。本公司持續(xù)建立健全董事會(huì)、監(jiān) 事會(huì)和公司法和公司章程所規(guī)定的各項(xiàng)職責(zé)。 董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)， 董事長是公司的法定代表人。 董事會(huì)成員由股東大會(huì)委派產(chǎn)生， 向股東負(fù)責(zé)， 監(jiān) 事會(huì)由股東委派代表、 職工代表以及獨(dú)立監(jiān)事組成， 履行檢查公司財(cái)務(wù)、 監(jiān)督董 事及高級(jí)管理人員履職行為等職權(quán)。本公司高管層由總經(jīng)理、 副總經(jīng)理、 財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書等人員組成。 本

14、公司 建立董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。按照公司章程的規(guī)定，公司高級(jí)管理人員 （包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書）由董事會(huì)聘任和解聘?？偨?jīng) 理是公司管理層的負(fù)責(zé)人， 其主要在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)開展工作， 副總經(jīng)理和其 他高級(jí)管理人員在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處理分管的工作。公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)、 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、 審核委員會(huì)、 薪酬委員 會(huì)、提名委員會(huì)和執(zhí)行委員會(huì)， 其中公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是本公司內(nèi)部控制體系 建設(shè)和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的審議機(jī)構(gòu)， 公司審核委員會(huì)是公司內(nèi)部控制有效 性的檢查監(jiān)督機(jī)構(gòu)。公司總部合理設(shè)置了各內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)，并通過制定組織結(jié)構(gòu)圖、部門職責(zé)、 崗位工作標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限指

15、引等內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件，明確了各機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán) 限，并使管理層和員工充分了解和掌握組織架構(gòu)設(shè)計(jì)及權(quán)責(zé)分配情況。2 、發(fā)展戰(zhàn)略本公司根據(jù) “十一五”發(fā)展規(guī)劃的思路，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，高度重視企業(yè) 發(fā)展與環(huán)境、社會(huì)的和諧，促進(jìn)行業(yè)與社會(huì)、環(huán)境的協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，并按照 總體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則，借助資本市場籌集資金，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)建制，規(guī)范 經(jīng)營管理，不斷增強(qiáng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。 截至 2010年，公司順利實(shí)現(xiàn)了 “十一 五”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，并編制完成了中國遠(yuǎn)洋“十二五”發(fā)展規(guī)劃。本公司使命是： 逐步確立、發(fā)展和鞏固在國際航運(yùn)和物流碼頭領(lǐng)域的領(lǐng)先地 位，保持與客戶、雇員、投資者和合作伙伴誠實(shí)互信的關(guān)系，

16、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展， 最大程度地回報(bào)股東、 社會(huì)和環(huán)境。 公司使命是本公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的出發(fā) 點(diǎn)和終極目標(biāo)，本公司及其所屬子公司內(nèi)部控制實(shí)施也都是緊緊圍繞公司使命， 面向全球市場，在安全、健康、環(huán)保的前提下，為客戶提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)，并將 公司使命納入全球契約中， 努力追求企業(yè)人文、 社會(huì)和自然的全面和諧， 將內(nèi)部 風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高作為企業(yè)核心競爭力的手段和措施之一， 確保企業(yè)資產(chǎn)的保 值增值，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。本公司始終堅(jiān)持以人為本，以市場為導(dǎo)向，以科 技為手段，以效益為中心，踐行企業(yè)公民職責(zé)， 堅(jiān)持生產(chǎn)經(jīng)營和資本經(jīng)營雙輪驅(qū) 動(dòng)；做強(qiáng)國際航運(yùn)業(yè)，拓展物流碼頭業(yè)，發(fā)展航運(yùn)互補(bǔ)業(yè)；推進(jìn)中國遠(yuǎn)洋

17、從綜合 航運(yùn)企業(yè)向綜合發(fā)展企業(yè)和航運(yùn)物流集群的領(lǐng)頭企業(yè)轉(zhuǎn)變， 從跨國經(jīng)營向跨國公 司和全球公司轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)又好又快和可持續(xù)發(fā)展的總體戰(zhàn)略目標(biāo)。在總體戰(zhàn)略目標(biāo)下，本公司通過運(yùn)用現(xiàn)代化的管理工具， 實(shí)施全面質(zhì)量管理、 六西格瑪、精益管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、 數(shù)字化管理等手段和措施， 貫徹管理方針、 環(huán)境保護(hù)方針、 安全方針和質(zhì)量方針， 促使中國遠(yuǎn)洋從周期性發(fā)展向可持續(xù)發(fā)展 轉(zhuǎn)變，從以硬件為主向軟硬并重， 以軟件為主轉(zhuǎn)變， 從擁有控制資源向同時(shí)配置 社會(huì)資源轉(zhuǎn)變，從以生產(chǎn)經(jīng)營獲取收益為主向生產(chǎn)經(jīng)營和資本經(jīng)營并重獲取收益 轉(zhuǎn)變；并將總體戰(zhàn)略目標(biāo)分解為經(jīng)濟(jì)業(yè)績層面、 產(chǎn)品業(yè)績 /環(huán)境業(yè)績 / 社會(huì)業(yè)績層 面、

18、公司治理層面、勞工和人權(quán)業(yè)績等四個(gè)層面，保障總體戰(zhàn)略 目標(biāo)的落實(shí)。3 、人力資源本公司堅(jiān)持以人為本的原則 , 根據(jù)中華人民共和國勞動(dòng)法、 中華人民共 和國勞動(dòng)合同法 ，中華人民共和國勞動(dòng)合同法實(shí)施條例 等要求，制定了中 國遠(yuǎn)洋控股股份有限公司勞動(dòng)合同管理辦法 、中國遠(yuǎn)洋控股股份有限公司員 工薪酬管理辦法（試行）、人力資源管理程序等人力資源管理政策。在員 工招聘、管理、使用、辭退與辭職等方面嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)政策規(guī)定，與員 工簽訂正式勞動(dòng)合同， 嚴(yán)格按勞動(dòng)合同行使權(quán)力和履行義務(wù)。 在培訓(xùn)方面， 制定 了相關(guān)管理規(guī)定， 在每年年初制定當(dāng)年培訓(xùn)計(jì)劃， 針對(duì)各層次人才設(shè)計(jì)不同的培 訓(xùn)項(xiàng)目，按培訓(xùn)計(jì)劃

19、實(shí)施各項(xiàng)培訓(xùn)。在薪酬、考核、晉升等各方面，設(shè)置了以崗 位工資為主體的結(jié)構(gòu)工資制， 員工工資由崗位工資、 能力工資、 績效工資和年度 獎(jiǎng)勵(lì)構(gòu)成。 在工資體系中設(shè)置了職務(wù)聘任序列和業(yè)務(wù)考核序列的序列劃分， 崗位 因素和個(gè)人能力因素得到進(jìn)一步體現(xiàn)， 考核機(jī)制得到進(jìn)一步強(qiáng)化， 員工職業(yè)生涯 發(fā)展軌跡更加清晰，晉升空間更加廣闊。4 、企業(yè)文化本公司著力推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)， 不斷豐富企業(yè)文化內(nèi)涵， 深入宣傳“全球發(fā) 展、和諧共贏”的核心理念，倡導(dǎo)形成引領(lǐng)未來發(fā)展的卓越企業(yè)文化。本公司注重企業(yè)文化建設(shè)的整體規(guī)劃，研究制定企業(yè)文化建設(shè)“十二五” 規(guī)劃，制定完善企業(yè)文化建設(shè)綱要及企業(yè)員工手冊。通過健全企業(yè)文 化案

20、例庫、 開展主題教育活動(dòng)、 建設(shè)企業(yè)文化示范基地、 開發(fā)“網(wǎng)上精神家園” 企業(yè)文化展館、舉辦職工文化月等，提高企業(yè)文化宣貫效果。本公司已經(jīng)建立起完善的企業(yè)文化理念和行為識(shí)別系統(tǒng)， 清晰地闡明了公司 總體形象標(biāo)準(zhǔn)和員工的一般行為規(guī)范與準(zhǔn)則。 行為規(guī)范要求各位員工以強(qiáng)烈的榮 譽(yù)心和責(zé)任感， 遵循行為規(guī)范， 為塑造中國遠(yuǎn)洋良好形象、 為創(chuàng)造中國遠(yuǎn)洋美好 未來努力奮進(jìn)。5 、社會(huì)責(zé)任本公司以世界性的思維和全球化的眼光履行社會(huì)責(zé)任，承擔(dān)起一 個(gè)世界級(jí)跨國公司的全球化社會(huì)責(zé)任。本公司高度重視安全生產(chǎn)工作， 2010 年度，公司深入貫徹落國家有關(guān)安全 生產(chǎn)的一系列政策措施， 緊緊圍繞安全管理的總體目標(biāo)， 強(qiáng)

21、化精益管理， 扎實(shí)地 開展“安全生產(chǎn)年”活動(dòng)，通過加強(qiáng)培訓(xùn)、完善制度、強(qiáng)化監(jiān)督、提高執(zhí)行力等 手段，有效預(yù)防了重、特大安全事故的發(fā)生，全年安全形勢總體平穩(wěn)，安全與生 產(chǎn)工作取得較好成績。本公司通過建立機(jī)制和實(shí)施措施， 在項(xiàng)目的開發(fā)、 設(shè)計(jì)、 履行實(shí)施及后續(xù)服 務(wù)等環(huán)節(jié)，重視客戶和消費(fèi)者的安全和健康，積極運(yùn)用 IT 技術(shù)有效傳遞產(chǎn)品和 服務(wù)信息、堅(jiān)持 “誠行四海，信立天下”的自律守則，守法經(jīng)營，與客戶共建 誠信守法的生產(chǎn)和消費(fèi)環(huán)境。本公司在經(jīng)營實(shí)踐中不斷深化低碳發(fā)展的經(jīng)營理念。 通過加強(qiáng)燃油管理， 主 動(dòng)實(shí)施加船減速，自覺減少燃油消耗；通過推行綠色航運(yùn)，打造 CKYH 綠色聯(lián)盟， 深化青島宣言，

22、積極倡導(dǎo)全面降速減排，推動(dòng)航運(yùn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。本公司繼 續(xù)秉承綠色發(fā)展的理念，依托科技手段推動(dòng)綠色環(huán)保。切實(shí)履行企業(yè)公民責(zé)任， 努力建設(shè)節(jié)約型、環(huán)境友好型企業(yè)。本公司以確保員工職業(yè)健康安全、創(chuàng)造和諧的勞工關(guān)系為目標(biāo)，堅(jiān)持科學(xué) 發(fā)展觀，以人為本，推進(jìn)員工和文化的多元化管理，充分吸引、凝聚、激勵(lì)和使 用世界各地的優(yōu)秀人才， 同時(shí)積極維護(hù)員工的權(quán)益和職業(yè)安全和健康， 結(jié)合國際、 國內(nèi)有關(guān)法律、法規(guī)、公約、條例的要求，規(guī)定了員工招聘、管理、使用，以及 職業(yè)健康、 勞動(dòng)安全、福利待遇等相關(guān)政策， 實(shí)現(xiàn)員工自身成長與企業(yè)發(fā)展的和 諧與統(tǒng)一。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估本公司以企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要求， 以

23、及各項(xiàng)應(yīng)用指 引中所列主要風(fēng)險(xiǎn)為依據(jù)， 對(duì)公司在經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng) 對(duì)策略等活動(dòng)進(jìn)行了認(rèn)定和評(píng)價(jià)。公司在發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和子目標(biāo)制定過程中， 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估， 積極面對(duì) 和應(yīng)對(duì)符合公司戰(zhàn)略發(fā)展方向和航運(yùn)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)所帶來的威脅性風(fēng)險(xiǎn)和機(jī) 會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)， 盡量規(guī)避從事投機(jī)性業(yè)務(wù)所帶來的一切風(fēng)險(xiǎn)， 再結(jié)合公司風(fēng)險(xiǎn)偏好和 風(fēng)險(xiǎn)承受度， 合理保證將影響戰(zhàn)略目標(biāo)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)， 為公 司總體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有效保障。公司建立了統(tǒng)一規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，定義了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo) 準(zhǔn)，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和影響程度兩個(gè)維度， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性評(píng)估， 由此得到風(fēng)險(xiǎn) 等級(jí)列表，

24、 之后根據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好， 建立了重大風(fēng)險(xiǎn)判斷標(biāo)準(zhǔn)， 根據(jù)內(nèi) 部控制的重要性原則， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序， 繪制風(fēng)險(xiǎn)地圖， 找出公司層面的重大風(fēng) 險(xiǎn)和流程層面的重大缺陷，作為下階段的管理重點(diǎn)。本公司在 2010 年的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中， 針對(duì)未來的不確定性對(duì)公司目標(biāo)的影 響，分析了公司內(nèi)外部環(huán)境所產(chǎn)生的變化， 利用全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息平臺(tái)， 開展了 全員參與的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)活動(dòng)， 針對(duì) 6 個(gè)一層風(fēng)險(xiǎn)、 62 個(gè)二層風(fēng)險(xiǎn)， 識(shí)別了風(fēng)險(xiǎn)在 公司可能發(fā)生和表現(xiàn)的具體形式，形成并更新了 923 條風(fēng)險(xiǎn)事件，系統(tǒng)分析了 各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)因、影響、防范措施、改進(jìn)建議和考核指標(biāo)等內(nèi)容，并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估模型，得出了公司的風(fēng)險(xiǎn)

25、排序， 明確了在經(jīng)營管理過程中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注和提高風(fēng) 險(xiǎn)管理水平的前 10 條重大風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這 10 條重大風(fēng)險(xiǎn)， 公司明確和落實(shí)了風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任， 依據(jù)公司總體的 風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，選取風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)利用等應(yīng)對(duì)策略，制訂具體的應(yīng)對(duì)措施。（三）控制活動(dòng)本公司以企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 有關(guān)控制活動(dòng)的要求， 以及應(yīng)用指引中 關(guān)于資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項(xiàng)目、擔(dān)保 業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、全面預(yù)算、合同管理等內(nèi)容為依據(jù)，對(duì)公司控制活動(dòng)的有效性 進(jìn)行了認(rèn)定和評(píng)價(jià)。1 、不相容職務(wù)分離控制 公司在設(shè)定組織機(jī)構(gòu)和崗位時(shí)，全面系統(tǒng)地分析和梳理了公司的業(yè)務(wù)流程

26、， 共清理流程 356 個(gè)，對(duì)容易產(chǎn)生舞弊風(fēng)險(xiǎn)的崗位實(shí)施相應(yīng)的分離措施， 形成了各 司其職、相互制約的工作機(jī)制。2 、授權(quán)審批控制本公司根據(jù)公司章程，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層的職責(zé)進(jìn)行了 明確的劃分，制定了有效的議事規(guī)則，各司其職、相互獨(dú)立、相互監(jiān)督、相互促 進(jìn)。對(duì)金額和性質(zhì)不同的各項(xiàng)一般交易、關(guān)聯(lián)交易和風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的授權(quán)程序， 本公司都進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)定。 本公司所屬全資及控股子公司也都按相關(guān)規(guī)定明確 了授權(quán)審批控制的權(quán)限和流程，保障公司的運(yùn)營和安全。3 、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制本公司嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度， 嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管 理工作，完善財(cái)務(wù)報(bào)告編制、合并、內(nèi)部審核、披露

27、、報(bào)送、審計(jì)和分析利用制 度，執(zhí)行具體而嚴(yán)格的工作流程， 并建立起了一套較為健全的內(nèi)部管理與控制制 度，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整和決策有用。4 、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制本公司根據(jù)國有企業(yè)關(guān)于固定資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定，在公司總部制定了固定 資產(chǎn)管理的相關(guān)制度，對(duì)固定資產(chǎn)的購置、日常管理、使用、處置等工作進(jìn)行規(guī) 范，明確了工作流程和操作細(xì)則。建立了固定資產(chǎn)卡片制度，納入公司 SAP 系 統(tǒng)，固定資產(chǎn)管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部定期進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，保證賬實(shí)核對(duì)。另外，公 司還定期對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)按照資產(chǎn)處置程序進(jìn)行處理。 各下屬公司也都制定了完備的 財(cái)產(chǎn)管理制度和程序，積極加強(qiáng)固定資產(chǎn)、應(yīng)收賬款、存貨等管理，確保財(cái)產(chǎn)安 全。5

28、、預(yù)算控制公司設(shè)置了預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)， 統(tǒng)一協(xié)調(diào)本公司及所屬單位的財(cái)務(wù)預(yù)算編報(bào) 和日常管理。同時(shí)，明確了公司運(yùn)輸部、戰(zhàn)略發(fā)展部、人力資源部、安全監(jiān)督部 等各職能部門職責(zé)。 本公司還設(shè)計(jì)并執(zhí)行了適合公司實(shí)際的“自上而下、 自下而 上、上下結(jié)合”的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和年中調(diào)整預(yù)算編報(bào)工作流程， 并通過實(shí)地調(diào)研、 預(yù)算約談、月度跟蹤、財(cái)務(wù)預(yù)算考核等手段，加強(qiáng)對(duì)各公司預(yù)算工作的監(jiān)督，并 對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。6 、運(yùn)營分析控制本公司通過加強(qiáng)對(duì)航運(yùn)細(xì)分市場和競爭對(duì)手信息的收集、 分析和研究， 根據(jù) 不斷變化的趨勢修正自身的策略和行動(dòng)方案， 積極規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)， 減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損 失，增加收益。 同時(shí)根據(jù)自

29、然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件的發(fā)生過程， 積極進(jìn)行事件態(tài) 勢跟蹤，做好自然災(zāi)害和應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)事件的處置工作。7 、績效考評(píng)控制本公司按照中國遠(yuǎn)洋控股股份有限公司員工考核暫行辦法 定期開展總部 員工考核工作，由人力資源部統(tǒng)一部署，制定考核方案，并進(jìn)行協(xié)調(diào)指導(dǎo)；各部 門按照人力資源部制定的員工考核工作計(jì)劃，在本部門組織實(shí)施員工考核工作， 為人員聘任、員工培訓(xùn)、工資晉升等工作提供依據(jù)。對(duì)各直屬公司的經(jīng)營業(yè)績考核， 本公司與各直屬公司簽訂責(zé)任書， 下達(dá)年度 任務(wù)目標(biāo)，并以此為基礎(chǔ)， 實(shí)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員年薪制。 對(duì)各直屬公司負(fù)責(zé)人的考 核，實(shí)行“目標(biāo)分解、壓力傳導(dǎo)，因企制宜、分類考核，重在結(jié)果、兼顧過程， 強(qiáng)化激勵(lì)、

30、績薪掛鉤”的原則，采取由公司 CEO 與各直屬公司負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營 業(yè)績責(zé)任書的方式進(jìn)行。（四）信息與溝通本公司以企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 有關(guān)信息溝通的要求， 以及應(yīng)用指引中 關(guān)于內(nèi)部信息傳遞、 財(cái)務(wù)報(bào)告、 信息系統(tǒng)等內(nèi)容為依據(jù)， 對(duì)公司信息與溝通機(jī)制 的設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性進(jìn)行了認(rèn)定和評(píng)價(jià)。1 、內(nèi)部信息溝通 董事會(huì)成員通過出席董事會(huì)會(huì)議獲得公司重大事項(xiàng)情況以及公司財(cái)務(wù)狀況。 監(jiān)事會(huì)成員通過出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議、 列席董事會(huì)會(huì)議獲得公司重大事項(xiàng)情況， 包括公司財(cái)務(wù)狀況。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員于每月通過董事監(jiān)事月報(bào)獲得公司生產(chǎn) 經(jīng)營最新情況， 包括公司財(cái)務(wù)狀況。 公司管理層通過每月的調(diào)度會(huì)、 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分 析會(huì)了

31、解與公司盈利相關(guān)財(cái)務(wù)信息，并通過專門“財(cái)務(wù)信息查詢系統(tǒng)”進(jìn)行控 制。除此之外，借助“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)”， 進(jìn)行生產(chǎn)運(yùn)作、 運(yùn)量、燃油消耗量、 運(yùn)載率等類信息的統(tǒng)計(jì)。 員工可通過內(nèi)部網(wǎng)及時(shí)了解公司的相關(guān)新聞和生產(chǎn)經(jīng)營 資料，還可以通過內(nèi)部網(wǎng)頁上的“總經(jīng)理、 黨委書記征求意見箱”直接與公司高 管層進(jìn)行溝通。公司日常文件傳遞、費(fèi)用審批通過辦公自動(dòng)化系統(tǒng)（0A傳遞,對(duì)于涉密文件公司則采用密件方式傳遞， 請示工作使用簽報(bào)， 部門之間溝通使用 工作聯(lián)系單,事后信息反饋通過督辦單形式來加強(qiáng)跟蹤。2 、外部信息溝通本公司利用多種渠道和機(jī)制, 與投資者、 媒體、監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持順暢的溝通和 聯(lián)絡(luò)。投資者和財(cái)經(jīng)媒體可

32、以通過電話、 電子郵件、 投資者大會(huì)等方式了解公司 信息,公司也會(huì)定期主動(dòng)組織管理層見面會(huì)、媒體見面會(huì)、溝通會(huì),拜會(huì)投行、 券商和基金等組織。依據(jù)中國證監(jiān)會(huì)、上交所、香港聯(lián)交所、國資委等監(jiān)管機(jī)構(gòu) 的要求,公司會(huì)定期及不定期披露相關(guān)報(bào)告,接受中國證監(jiān)會(huì)、上交所、香港聯(lián) 交所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的問詢、 檢查,向國資委上報(bào)國有控股上市運(yùn)行情況, 必要時(shí)還 會(huì)拜訪中國證監(jiān)會(huì)、上交所、香港聯(lián)交所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)。3 、信息系統(tǒng)公司參考業(yè)界較為流行的信息系統(tǒng)控制架構(gòu)結(jié)合自身實(shí)際情況, 建立了本公 司的信息系統(tǒng)控制制度,涵蓋公司的重要 IT 資產(chǎn)及重要 IT 業(yè)務(wù)流程,確保公 司信息安全。本公司及旗下大部分子企業(yè)實(shí)施了以

33、 SAP 系統(tǒng)為平臺(tái)的財(cái)務(wù)信息 系統(tǒng),進(jìn)行集中管控,規(guī)范了財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和流程,與業(yè)務(wù)系統(tǒng)緊密銜接,從源頭上 確保了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量, 為高層決策提供及時(shí)可靠的信息。 本公司全球班輪運(yùn)輸信 息系統(tǒng)建設(shè)目前已形成了遍布全球的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施架構(gòu),形成了以 IRIS2 為核 心的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、 SAP 財(cái)務(wù)系統(tǒng)和 MIS 業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)相輔相承的管理信息系統(tǒng)構(gòu) 架,并建立了具有中遠(yuǎn)特色的電子商務(wù)門戶平臺(tái)。4 、反舞弊機(jī)制 本公司根據(jù)中央和國務(wù)院國資委關(guān)于加強(qiáng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的部署,制定了具體的實(shí)施辦法, 落實(shí)整體工作計(jì)劃和年度實(shí)方案, 將教育、制度、監(jiān)督、 改革、糾風(fēng)、懲治的工作任務(wù)分解落實(shí)到有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和各單位、

34、各部門，明確了完 成時(shí)間、工作要求和考核辦法， 加強(qiáng)了反舞弊工作。 各單位和部門堅(jiān)持以權(quán)力運(yùn) 行和重要業(yè)務(wù)為監(jiān)督重點(diǎn)，結(jié)合公司實(shí)際，重點(diǎn)針對(duì)航運(yùn)管理、貨運(yùn)代理、營銷 貿(mào)易、基建項(xiàng)目、物資采購、財(cái)務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)管人、管財(cái)、管物的 過程監(jiān)控， 在堅(jiān)持抓好共性業(yè)務(wù)的經(jīng)?；O(jiān)督管理的基礎(chǔ)上， 根據(jù)各自特點(diǎn)和存 在的主要問題， 明確舞弊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)， 開展重點(diǎn)監(jiān)督檢查， 嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)等 各種舞弊問題，堵塞管理漏洞， 從源頭上預(yù)防違規(guī)違紀(jì)， 維護(hù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局， 促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。（五）內(nèi)部監(jiān)督公司以企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求， 以及各項(xiàng)應(yīng)用指引 中有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的規(guī)定為依據(jù)，

35、對(duì)公司日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行了 認(rèn)定和評(píng)價(jià)。1 、日常監(jiān)督 公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)運(yùn)作、董事會(huì)成員及公司高級(jí)管理人員履職進(jìn)行監(jiān)督， 時(shí)刻關(guān)注阻礙公司經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、 威脅公司資產(chǎn)安全、 隱瞞公司信息真實(shí)、 違反 法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)行為， 并提醒改正和改進(jìn)。 董事會(huì)下設(shè)審核委員會(huì)， 協(xié)助董事會(huì) 審查公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的建立健全， 監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況， 協(xié)調(diào)內(nèi)部控制檢查和審計(jì)， 并對(duì)公司年度 內(nèi)部控制自 我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審議。此外，公司每年還組建內(nèi)控檢查小組，負(fù)責(zé)年度內(nèi)部控 制體系有效性自我評(píng)估工作的具體實(shí)施。2010 年在董事會(huì)和審核委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，本公司繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制體系， 對(duì)公司總部及子公司的內(nèi)部控制情況進(jìn)行必要的檢查與評(píng)價(jià)， 了解內(nèi)控建設(shè)和運(yùn) 行現(xiàn)狀，分析內(nèi)控設(shè)計(jì)及執(zhí)行有效性， 明確內(nèi)控差距及缺陷， 進(jìn)一步優(yōu)化完善總 部及下屬企業(yè)內(nèi)部控制體系。2 、專項(xiàng)監(jiān)督2010 年，本公司以防控風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范管理為重點(diǎn)，開展監(jiān)督檢查、效能監(jiān)察 和專項(xiàng)治理工作。 一年來，各級(jí)紀(jì)委和監(jiān)督部門重點(diǎn)針對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)人 員貫徹執(zhí)行“三重一大”決策制度、 領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則和領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔 從業(yè)若干規(guī)定，以及落實(shí)中國遠(yuǎn)洋決策部署情況開展了監(jiān)督檢查； 針對(duì)機(jī)務(wù)管理、 航運(yùn)業(yè)務(wù)、 物資采購等重點(diǎn)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)、