公司管理制度匯編-非常全

1、公司制度匯編目錄第一章行政管理制度51.1辦公室管理制度51.1.1總則:51.1.2管理理念:51.1.3管理范圍:51.1.4公文管理51.1.5辦公用品管理51.1.6郵發(fā)管理61.1.7辦公現(xiàn)場管理61.1.8電話管理71.1.9 固定資產(chǎn)和低值易耗品實(shí)物管理71.1.10車輛管理71.1.11印章管理71.1.12合同管理71.1.13檔案管理81XX公司保密制度81.2.1 總則81.2.2 保密范圍和密級確定81.2.3 保密措施91.2.4 附則101.3印章管理和使用規(guī)定101.4合同管理辦法111.4.1總則111.4.2合同的簽訂121.4.3合同的審核、審批工作及相關(guān)工

2、作程序131.4.4合同的履行、變更和解除:131.4.5合同糾紛的處理131.4.6合同的管理131.4.7合同支付141.4.8 附則141.4.9附件:141.5檔案管理規(guī)定:141.6車輛管理規(guī)定141.6.1管理范圍141.6.2車輛派遣使用范圍151.6.3車輛調(diào)度151.6.4車輛維修與保養(yǎng)151.6.5駕駛員管理151.6.6車輛事故處理161.6.7車輛防盜與丟失161.7工作信息傳達(dá)制度161.7.1 總則161.7.2工作簡報(bào)171.7.3周工作總結(jié)171.7.4月度工作報(bào)告和計(jì)劃171.7.5附則181.8行文管理規(guī)定181.8.1管理規(guī)定:181.8.2適用范圍:19

3、第二章 財(cái)務(wù)管理制度192.1財(cái)務(wù)管理制度192.1.1會計(jì)核算192.1.2會計(jì)人員202.1.3崗位職責(zé)202.1.4內(nèi)部管理202.1.5現(xiàn)金管理212.1.6費(fèi)用管理212.1.7固定資產(chǎn)管理222.1.8低值易耗品222.1.9往來帳款管理232.1.10財(cái)產(chǎn)清查管理232.1.11會計(jì)檔案的管理242.1.12附則242.2會計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范242.3 貨幣資金管理辦法252.3.1 總則253.2.2現(xiàn)金的管理252.3.3銀行存款的管理272.3.4其他貨幣資金的管理282.3.5附則282.4財(cái)務(wù)內(nèi)部牽制制度282.5財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度292.5.1目的292.5.2適用范圍

4、292.5.3職責(zé)292.5.4內(nèi)容292.5.4.1預(yù)算編制原則和方法292.5.4.2預(yù)算層次及期間302.5.4.3預(yù)算內(nèi)容302.5.4.4預(yù)算管理的流程302.5.4.5預(yù)算控制和評價(jià)312.5.5附件:312.6固定資產(chǎn)管理辦法322.6.1總則322.6.2固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)322.6.3固定資產(chǎn)分類和計(jì)價(jià)322.6.4固定資產(chǎn)折舊與修理342.6.5固定資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備352.6.6固定資產(chǎn)的管理352.6.7固定資產(chǎn)的清查362.6.8附則362.7成本費(fèi)用核算與管理辦法362.7.1總則362.7.2成本核算的對象及要求372.7.3會計(jì)核算372.7.4期間費(fèi)用的核算372.7.

5、5成本分析382.7.6附則382.8財(cái)務(wù)支出審批、報(bào)銷辦法392.8.1總則392.8.2財(cái)務(wù)審批的原則392.8.3財(cái)務(wù)審批的權(quán)限392.8.4費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定402.8.5 附則412.9稽核制度412.10財(cái)務(wù)軟件管理辦法422.11會計(jì)檔案管理制度432.11.1總則432.11.2會計(jì)檔案的概念及范圍432.11.3會計(jì)檔案的裝訂432.11.4 會計(jì)檔案的保管452.11.5會計(jì)檔案的銷毀452.11.6 附則45第三章 人力資源部管理制度463.1人事管理制度463.1.1總則463.1.2招聘錄用463.1.3人員管理473.1.4待遇473.1.5培訓(xùn)483.1.6考核483.

6、1.7附則483XX公司薪酬管理制度483.2.1基本原則:483.2.2薪酬體制483.2.3工資構(gòu)成493.2.4崗位工資493.2.5獎金493.2.6加班503.2.7缺勤曠工工資503.2.8個(gè)人扣款503.2.9薪資發(fā)放503.3獎懲規(guī)定513.3.1總則513.3.2獎勵513.3.3懲罰523.3.4附則533.4考勤管理規(guī)定543.4.1考勤管理543.4.2作息時(shí)間543.4.3假期543.5勞動合同書范本563.6員工招聘管理暫行辦法563.6.1總則563.6.2招聘計(jì)劃563.6.3招募與選拔573.6.4試用與轉(zhuǎn)正583.6.5招聘評估593.6.6 附則593.7

7、員工培訓(xùn)管理暫行規(guī)定603.7.1總則603.7.2培訓(xùn)目的、原則、形式603.7.3培訓(xùn)審批程序613.7.4培訓(xùn)費(fèi)用613.7.5服務(wù)期限613.7.6 培訓(xùn)期間待遇623.7.7 培訓(xùn)要求623.7.8 附則62第四章投資管理制度624.1投資管理部管理制度624.1.1 總則624.1.2 項(xiàng)目的初選與分析634.1.3 項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)644.1.4 項(xiàng)目的組織與實(shí)施644.1.5 項(xiàng)目的運(yùn)作與管理644.1.6 項(xiàng)目的變更與結(jié)束654.1.7 附則65第五章 法律事務(wù)管理制度655.1法律事務(wù)部管理制度655.1.1總則655.1.2法律事務(wù)工作規(guī)定675.1.3附則69第六章內(nèi)部

8、審計(jì)管理制度696.1內(nèi)部審計(jì)管理制度696.1.1總則696.1.2內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)及審計(jì)范圍696.1.3內(nèi)部審計(jì)對象和審計(jì)時(shí)限726.1.4具體實(shí)施726.1.5內(nèi)部審計(jì)建設(shè)736.1.6附則73第一章 行政管理制度1.1 辦公室管理制度1.1.1總則:為XX公司辦公管理,提高辦公效率,嚴(yán)格工作秩序,降低辦公成本,特制定本制度。1.1.2管理理念:辦公管理貫徹“規(guī)范、效率、效益”的理念。規(guī)范: 以制度規(guī)范辦公管理。效率:要求高的整體工作效率。效益:減少資源耗費(fèi),降低成本。1.1.3管理范圍:公文管理；辦公用品管理；郵發(fā)管理；辦公現(xiàn)場管理；電話管理；固定資產(chǎn)和低值易耗品實(shí)物管理；車輛管理；

9、印章管理；合同管理；檔案管理。1.1.4公文管理1、本制度所指公XX公司對外的請示、報(bào)告及其它文書,對內(nèi)的XX公司或部門名義發(fā)布的各類正式文件。公文處理指公文的收文處理和發(fā)文處理。2、對收文的處理。進(jìn)行嚴(yán)格登記,并及時(shí)呈送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示,跟蹤有關(guān)人員的承辦情況。最后對承辦完的文件按規(guī)定歸類存檔。3、對發(fā)文的處XX公司公文的打印工作由辦公室負(fù)責(zé)。各部交辦公室統(tǒng)一打印的文件須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽字。打印好的正式文件經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后,將文件蓋章連同文件簽收單發(fā)出,并及時(shí)跟進(jìn)收文單位的收文情況,收回收文簽收單。將簽發(fā)后的文件及文件簽收單進(jìn)行歸類存檔。1.1.5辦公用品管理一、辦公室用品的采購1、辦公室制定辦

10、公用品采購計(jì)劃及預(yù)算,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施采購。2、采購人員要嚴(yán)格按計(jì)劃內(nèi)容并要在預(yù)算之內(nèi)進(jìn)行采購,在保證質(zhì)量的前提下采購價(jià)格最優(yōu)惠的用品,索取并保存好發(fā)票。二、辦公用品入庫1、采購人員采購?fù)戤?認(rèn)真填寫采購物品入庫單,保管員收票時(shí)要當(dāng)面點(diǎn)清數(shù)目,檢查包裝是否完好,如發(fā)現(xiàn)短缺或損壞,應(yīng)立即拆包清點(diǎn)數(shù)目,如發(fā)現(xiàn)實(shí)物與入庫單數(shù)量、規(guī)格不符,應(yīng)向交貨人提出并通知有關(guān)負(fù)責(zé)人。2、入庫物品必須按分類、品種、規(guī)格、型號分別設(shè)帳。3、入庫后,應(yīng)當(dāng)日入帳。所有帳冊、帳單要填寫整潔、清楚、計(jì)算準(zhǔn)確,不得隨意涂改。出庫須填出庫單,經(jīng)辦公室主任簽字后方可出庫。XX公司物品一般不可外借,特殊情況由辦公室主任批準(zhǔn)。三、辦

11、公用品發(fā)放1、辦公室按計(jì)劃分發(fā)給各部門,由部門負(fù)責(zé)人指定專人領(lǐng)取。2、計(jì)劃外辦公用品領(lǐng)用,須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)方可領(lǐng)用。3、新聘人員辦公用品,辦公室根據(jù)人事部門提供的名單,負(fù)責(zé)為其配備。1.1.6郵發(fā)管理1、辦公室統(tǒng)一管理各部室郵發(fā)信件、郵件。所有公發(fā)信件、郵件由收發(fā)員登記,負(fù)責(zé)寄發(fā)。2、辦公室負(fù)責(zé)每年根據(jù)各部門的需要制訂報(bào)刊訂閱計(jì)劃,報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后,辦理有關(guān)訂閱手續(xù)。3、辦公室指定一名管理人員每日負(fù)責(zé)將報(bào)刊進(jìn)行處理、分類、登記,并及時(shí)送達(dá)有關(guān)部門。1.1.7辦公現(xiàn)場管理一、員工形象的基本要求:男、女員工應(yīng)注意儀表,保持外表整潔、行為語言得體。二、工作行為要求1、坐立規(guī)范,舉止文雅大方2、不

12、聊天喧嘩3、不隨意竄崗4、不用電話閑聊5、不做與工作無關(guān)的事6、參加重要會議注意關(guān)閉手機(jī)(或置震動檔)三、辦公環(huán)境要求1、每天下班前整理一次辦公環(huán)境。2、辦公桌上擺放物品簡潔、整齊。重要物品和文件要放入抽屜或柜子,必要時(shí)上鎖。3、辦公區(qū)內(nèi)潔凈有序。4、辦公區(qū)內(nèi)不任意懸掛、張貼物品。5、辦公區(qū)內(nèi)除會客室外嚴(yán)禁吸煙。1.1.8電話管理 XX公司的電話,主要是作為與外界溝通、開展業(yè)務(wù)之用,不提倡員XX公司內(nèi)打私人電話。1、員工打電話,用語應(yīng)盡量簡潔、明確,長話短說。2、電話應(yīng)在響鈴三聲之內(nèi)接起。3、接聽電話的標(biāo)準(zhǔn)用語為:您好,道朗。聲音要柔和,富有熱情。XX公司不允許員工使用辦公電話掛私人長途電話。

13、5、員工不經(jīng)同意即私掛國內(nèi)長途電話,或以公事為由騙掛國內(nèi)長途電話的,每次罰款10元；私掛香港或澳門的,每次罰款50元；私掛國外長途電話的,每次罰款200元。屢教不改的,視情節(jié)給予扣發(fā)獎金,直至辭退處理。1.1.9 固定資產(chǎn)和低值易耗品實(shí)物管理1、統(tǒng)一制定“固定資產(chǎn)卡片”,詳細(xì)填列固定資產(chǎn)資料,按固定資產(chǎn)類別和使用單位順序排列,編碼保管,并與財(cái)務(wù)部的固定資產(chǎn)賬簿和使用部門定期進(jìn)行核對,保持一致。2、按照固定資產(chǎn)分類,歸口到有關(guān)部門,負(fù)責(zé)管、用、養(yǎng)、修。歸口管理部門按照系統(tǒng)對口,落實(shí)到人,同崗位責(zé)任制結(jié)合起來。3、做好固定資產(chǎn)的增加、調(diào)撥和清理報(bào)廢工作XX公司總經(jīng)理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,參與固定資產(chǎn)的清查

14、盤點(diǎn)工作。1.1.10車輛管理辦公室根據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則并下發(fā)落實(shí)。1.1.11印章管理辦公室根據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則并下發(fā)落實(shí)。1.1.12合同管理辦公室根據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則并下發(fā)落實(shí)。1.1.13檔案管理辦公室根據(jù)本制度制訂有關(guān)實(shí)施細(xì)則并下發(fā)落實(shí)。本規(guī)定總經(jīng)理審批,從發(fā)布之日起生效,本規(guī)定解釋權(quán)歸辦公室。1XX公司保密制度1.2.1 總則1、為XX公司秘密,XX公司權(quán)益,特制定本制度。XX公司秘密是XX公司權(quán)力和利益,依照特定程序確定,在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。包括但不限于以下: (XX公司重大決策中的秘密事項(xiàng)。 (XX公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)

15、營規(guī)劃、經(jīng)營項(xiàng)目及經(jīng)營決策。 (XX公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可行性報(bào)告、主要會議記錄。 (XX公司財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。 (XX公司所掌握的尚未XX市場或尚未公開的各類信息。 (XX公司職員人事檔案,工資性、勞務(wù)性收入及資料。 (7)其XX公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。XX公司及XX公司全體員工都有XX公司秘密的義務(wù)。接XX公司商業(yè)秘密的高級員工,例如:管理人員、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、秘書等對XX公司秘密負(fù)有特別的責(zé)任。XX公司保密工作,實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。5、對保守、XX公司秘密以及改進(jìn)保密技術(shù)、措施等方面成績顯著的部門或職員實(shí)行獎勵。 1.2.2

16、保密范圍和密級確定XX公司秘密為本制度第二條規(guī)定的內(nèi)容。一般性決定、決議、通告、通知、行政管理資料等內(nèi)部文件不屬于保密范圍。XX公司秘密的密級分為“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三級。絕密是最重XX公司秘密,泄露XX公司的權(quán)益和利益遭受特別嚴(yán)重的損害；機(jī)密是重XX公司秘密,泄露XX公司權(quán)益和利益遭受到嚴(yán)重的損害；秘密是一XX公司秘密,泄露XX公司的權(quán)力和利益遭受損害。XX公司秘級的確定:(XX公司經(jīng)營發(fā)展中,直接XX公司權(quán)益和利益的重要決策文件、技術(shù)資料為絕密級；(XX公司的規(guī)劃、項(xiàng)目資料、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料、重要會議記XX公司經(jīng)營情況為機(jī)密級；(XX公司人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資性收入、尚未

17、XX市場或尚未公開的各類信息為秘密級。4、XX公司秘密的文件、資料,應(yīng)當(dāng)依據(jù)本制度第七條、第八條的規(guī)定標(biāo)明密級,并確定保密期限。保密期限分永久、長期、短期,一般與密級相對應(yīng),特殊情況另外注明。保密期限屆滿,自行解密。1.2.3 保密措施1、XX公司秘密的文件、資料和其它物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀,由辦公室或總經(jīng)理委托專人執(zhí)行；采用電腦技術(shù)存取、處理、傳XX公司秘密由信息部門負(fù)責(zé)保密。2、對于密級文件、資料和其他物品,必須采取以下保密措施:(1)非經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),不得復(fù)制和摘抄；(2)收發(fā)、傳遞和外出攜帶,由指定人員擔(dān)任,并采取必要的安全措施；(3)在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中

18、保存。3、在對外交往與合作中需要XX公司秘密事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4、具有XX公司秘密內(nèi)容的會議和其他活動,主辦部門應(yīng)采取下列保密措施:(1)選擇具備保密條件的會議場所；(2)根據(jù)工作需要,限定參加會議人員的范圍,對參加涉及密級事項(xiàng)會議的人員予以指定；(3)依照保密規(guī)定使用會議設(shè)備和管理會議文件。(4)確定會議內(nèi)容是否傳達(dá)及傳達(dá)范圍。5、不準(zhǔn)在私人交往和通信中XX公司秘密,不準(zhǔn)在公共場所XX公司秘密,不準(zhǔn)通過其他方式XX公司秘密。XX公司工作人員XX公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí),應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理和法務(wù)部；總經(jīng)理和法務(wù)部接到報(bào)告,應(yīng)立即作出處理。7、出現(xiàn)下列情況之一

19、者,給予警告,并扣發(fā)工資50元以上200元以下:(1)XX公司秘密,尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；(2)違反本制度第十條、第十二條、第十三條、第十四條規(guī)定的秘密內(nèi)容的；(3)已XX公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。8、出現(xiàn)下列情況之一的,予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失。(1)故意或過失XX公司秘密,造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；(2)違反本保密制度規(guī)定,為他人竊取、刺探、收買或違章XX公司秘密的；(3)利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。1.2.4 附則1、本制度的解釋權(quán)屬XX公司總公司辦公室。2、本制度自發(fā)布之日起施行。1.3 印章管理和使用規(guī)定為進(jìn)一步規(guī)范印章的管理和使用, XX公司實(shí)際制定如下規(guī)定:1、

20、印章由辦公室負(fù)責(zé)保管(財(cái)務(wù)章由財(cái)務(wù)部專人保管),保管印章者外出時(shí),辦公室及保管人員必須嚴(yán)格按規(guī)定程序范圍管好和用好印章,特殊情況需報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、保管印章者要堅(jiān)持原則,不能濫用權(quán)力,謀取私利,違章違紀(jì)。印章管理應(yīng)遵守有關(guān)保密制度,隨用隨鎖。3、常規(guī)性工作用印由總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批。4、文件、簽訂合同、人事任免及XX公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、抵押、投資等重要工作用章,必須經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可蓋章,材料底稿由辦公室存檔。5、各種報(bào)表,須經(jīng)填報(bào)人、部門負(fù)責(zé)XX公司領(lǐng)導(dǎo)分別簽字蓋章。6、所有印章一律不得在空白公文紙或便箋紙上用印。7、印章必須妥善保管,不得隨便放置。印章的使用,限定在辦公室內(nèi),一般不得拿到辦公室外使用

21、。特殊情況需外帶印章,須填寫用印審批單,注明事由、返回時(shí)間(當(dāng)日下班前確保交回),辦公室主任簽字后,兩人以上同往,嚴(yán)禁單人帶章外出。8、加蓋公章時(shí),保管印章者不XX省事,把印章交給來人自行用印9、建立用印登記制度,每次用印時(shí),保管印章者都要做好登記,以供查考。10、加蓋公章的位置要正確。公文用印要印跡清晰,位置端正,印跡不可互相重疊；公文用印必須與署名一致。11、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。1.4合同管理辦法為了加強(qiáng)合同的管理,XX市場風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn),XX公司的經(jīng)濟(jì)效益,XX公司的合法權(quán)益,依據(jù)中華人民共和國合同法及相關(guān)法律法規(guī),XX公司的實(shí)際情況,特制定本管理辦法。1.4.1總則第一條 本辦法適

22、XX公司對外簽署所有合同,包括業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)類合同和綜合類合同。(一)業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)類合同是指委托代理XX公司業(yè)務(wù)部門簽署的合同。(二)綜合類合同是指除業(yè)務(wù)合同、勞動合同外的非業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)類合同,主要包括辦公、行政、后勤采購等合同。第二條 合同管理的原則(一)歸口管理原XX公司合同實(shí)行專業(yè)部門歸口管理。辦公XX公司綜合類合同的管理機(jī)構(gòu)。(二)歸類管理原XX公司合同實(shí)行歸類管理,并根據(jù)本部門具體情況設(shè)專職或兼職人員負(fù)責(zé)管理合同。(三)合同審批會簽原則。1、業(yè)務(wù)經(jīng)濟(jì)類合同:(1)主辦業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部分別根據(jù)各自權(quán)限對合同相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審核；(2)部門分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)權(quán)限簽批；(3)總經(jīng)理簽批。2、綜合類合同:(1)主辦

23、部門、辦公室、財(cái)務(wù)部分別根據(jù)各自權(quán)限對合同相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審核,(2)部門分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)權(quán)限簽批；(3)總經(jīng)理簽批。第三條 辦公室的主要職責(zé)(一)負(fù)責(zé)XX公司合同的簽訂、履行、變更和解除工作；(二)配合有關(guān)部門,協(xié)助合同糾紛的解決；(三)負(fù)責(zé)合同正本的存檔工作:對合同進(jìn)行分類、統(tǒng)一編號,建立合同登記總分類臺賬；(四)其他有關(guān)工作。第四條 各主辦部門的主要職責(zé)(一)依法負(fù)責(zé)合同的起草、對外談判和簽署工作；(二)檢查合同的履行情況。如在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題,應(yīng)及XX公司有關(guān)部門反映；(三)負(fù)責(zé)建立本部門的合同臺賬；(四)其他有關(guān)工作。第五條XX公司對外簽訂合同、協(xié)議,XX公司法定代表人簽署或總經(jīng)理簽署

24、生XX公司與其他單位簽署的一般事務(wù)性協(xié)約,如交通安全、房屋租賃管理等無需法定代表人簽字的協(xié)約性文件,由總經(jīng)理簽署或委托代理人簽署生效。1.4.2合同的簽訂第一條 合同的簽訂工作由擬簽訂合同的主辦部門負(fù)責(zé)。(一)確認(rèn)合同對方當(dāng)事人是否具有法人資格；對方單位是否具有履行合同的資質(zhì)、資信,是否具備履行合同的能力等；(二)確定合同的主要權(quán)利義務(wù)；(三)確定合同的主要條款；(四)其他事項(xiàng)。第二條 在交付審核前,主辦部門負(fù)責(zé)填寫下述內(nèi)容:(一)合同名稱；(二)合同金額；(三)對方單位；(四)聯(lián)系電話；(五)主辦部門意見:第三條 簽訂合同應(yīng)當(dāng)使用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)合同文本,無標(biāo)準(zhǔn)合同文本或無適宜的合同文本時(shí),主辦部門

25、可另行擬定。第四條 進(jìn)行合同談判、擬定合同條款時(shí),可將合同送交有關(guān)部門征求意見,協(xié)商達(dá)成一致意見,修改合同有關(guān)條款；第五條 根據(jù)法律規(guī)定或簽約雙方約定需要登記、公證或備案等事項(xiàng)的合同,由主辦部門負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)；第六條 所有合同在簽署時(shí)必須填寫齊全各項(xiàng)合同要XX公司原則上不對外簽署空白合同。1.4.3合同的審核、審批工作及相關(guān)工作程序第一條 審核的事項(xiàng)包括但不限于下述內(nèi)容:(一)合同的合法性:審查合同內(nèi)容是否符合國家法律、法規(guī)的要求；合同簽訂的程序是否符合法律規(guī)定等；(二)合同的可行性:進(jìn)行預(yù)算審核工作,預(yù)測取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；(三)合同的嚴(yán)密性:審查合同條款是否完備嚴(yán)謹(jǐn),合同語言

26、是否準(zhǔn)確無誤等；(四)認(rèn)為需要審查的其他事項(xiàng)。第二條 辦公室負(fù)責(zé)XX公司印章或合同專用章。辦公室用印時(shí)應(yīng)審查合同審批及簽署手續(xù)是否完備。審查不合格的合同,辦公室不予用印。合同須加蓋騎縫章。1.4.4合同的履行、變更和解除:第一條 合同的履行(一)合同履行部門:應(yīng)按照合同約定行使權(quán)利并履行義務(wù),同時(shí)及時(shí)檢查履約情況,XX公司應(yīng)享有的權(quán)利并完成應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。(二)財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)合同的支出、收入及財(cái)務(wù)審查等工作。第二條 合同的變更合同在履行過程中,需要變更合同的相關(guān)條款時(shí),可由合同雙方當(dāng)事人協(xié)商一致變更合同,并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議,該補(bǔ)充協(xié)議的審批程序按本辦法的規(guī)定處理。如雙方不能達(dá)成一致,按合同糾紛處理

27、。第三條 合同的解除合同在履行過程中,出現(xiàn)無法繼續(xù)履行合同或履行合同已無意義的情形,可由雙方協(xié)商一致解除合同,可根據(jù)需要簽訂解除協(xié)議,該解除協(xié)議的審批程序按本辦法的規(guī)定處理。如雙方不能達(dá)成一致,按合同糾紛處理。1.4.5合同糾紛的處理因當(dāng)事人一方原因產(chǎn)生糾紛時(shí),相關(guān)部門應(yīng)積極主動與對方協(xié)商解決,協(xié)商結(jié)果寫成書面材料；協(xié)商不成的,按照法律的規(guī)定或合同雙方的約定可以采用調(diào)解、仲裁或訴訟的方法解決合同雙方的糾紛。1.4.6合同的管理第一條XX公司合同實(shí)行兩級臺賬,各業(yè)務(wù)部門設(shè)立分臺賬,辦公室設(shè)立綜合類合同總臺賬,統(tǒng)一分類編號。第二條 合同編號按采購合同、供貨合同、技術(shù)合同、其他合同分類。編號規(guī)XX公

28、司簡稱、分類代碼、對方簡稱、年度、序號。第三條 如需查閱或復(fù)制合同檔案,應(yīng)經(jīng)辦公室主任同意。1.4.7合同支付第一條 合同支付條件(一)合同支付必須符合合同條款的規(guī)定；(二)合同支付必須經(jīng)合同主辦部門的領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)；(三)未簽訂合同不得提前支付合同款項(xiàng)。第二條 合同付款的審核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對合同支付金額進(jìn)行復(fù)核、同時(shí)審核支付申請的手續(xù)是否完備。1.4.8 附則本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。1.4.9附件:表格一:合同臺賬1.5檔案管理規(guī)定:暫無1.6車輛管理規(guī)定為了XX公司車輛管理、提高車輛使用效率,堅(jiān)持精心管理、降低成本、合理調(diào)度,安全使用的原則,制定本規(guī)定。1.6.1管理范XX公司內(nèi)現(xiàn)有的各

29、種機(jī)動車輛XX公司辦公用車,辦公XX公司車輛管理、調(diào)度及駕駛員管理的職能部門,具體職責(zé)包括:1、負(fù)責(zé)車輛的購置、配備、調(diào)撥、年審、修理和報(bào)廢；2、統(tǒng)一辦理車輛油卡、保險(xiǎn),繳納養(yǎng)路費(fèi)、年審費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用；3、負(fù)責(zé)車輛及駕駛員技術(shù)檔案和報(bào)表、資料的管理；4、XX公司車輛車況、車貌的定期檢查工作。1.6.2車輛派遣使用范圍1、 領(lǐng)導(dǎo)工作、會議、上下班及其他公務(wù)用車；2、部門申請辦公用車、接待客戶用車；3、快遞機(jī)要文件、提取大量現(xiàn)金、購置設(shè)備、材料和辦公用品等用車；4、其他因工作需要用車。1.6.3車輛調(diào)度XX公司建立用車申請制度,車輛優(yōu)先XX公司領(lǐng)導(dǎo)用車、重要會議用車、內(nèi)外活動用車。各部門因工作需要用

30、車,應(yīng)提前報(bào)辦公室預(yù)約,由辦公室按照工作輕重緩急、預(yù)約順序、出車路線統(tǒng)一安排。2、派出車輛如駛出XX市XX公司總經(jīng)理批XX市區(qū)內(nèi)的用車由辦公室批準(zhǔn)調(diào)度。3、車輛在節(jié)假日及無公務(wù)時(shí)必須停XX公司的停車場內(nèi)。4、車輛派出后,執(zhí)行駕駛員嚴(yán)禁將車輛借給他人,一經(jīng)發(fā)XX公司將對其進(jìn)行嚴(yán)肅批評教育；如連續(xù)發(fā)現(xiàn)兩次,取消其XX公司車輛資格。5、 因公出車憑單據(jù)報(bào)銷過橋過路、停車等費(fèi)用。1.6.4車輛維修與保養(yǎng)1、通過充分考察了解確定車輛維修廠家(除長途出車維修外)并簽訂維修協(xié)XX公司所有車輛必須定點(diǎn)維修和保養(yǎng)。2、長途出車維修或途中突發(fā)事故,應(yīng)及時(shí)通知辦公室,并本著及時(shí)就近的原則,到具有資質(zhì),可開具正式發(fā)票

31、(最好為增值稅發(fā)票)的維修廠進(jìn)行修理XX公司后書面說明情況。3、車輛維修、保養(yǎng)及購置備用品須事先經(jīng)辦公室同意。如未經(jīng)批準(zhǔn),發(fā)生費(fèi)用個(gè)人自理。4、車輛維修過程中,辦公室派專人核準(zhǔn)維修項(xiàng)目,車輛維修完畢進(jìn)行認(rèn)真驗(yàn)收,并商定保修時(shí)間。1.6.5駕駛員管理1、駕駛員要嚴(yán)格遵守交通法XX公司車輛管理規(guī)定,不斷提高車輛操作和保養(yǎng)的技術(shù)水平,確保安全行車,文明駕駛,樹立良好的駕駛作風(fēng)。2、駕駛員要樹立節(jié)油觀念,在停車等待時(shí),應(yīng)關(guān)閉發(fā)動機(jī)和空調(diào)。3、樹立安全第一的原則,嚴(yán)禁酒后駕車、疲勞駕車、開霸王車。駕駛員要愛護(hù)車輛,每次出車前都要做好檢查工作,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào),確保車輛保持良好的技術(shù)狀態(tài)。4、嚴(yán)禁私自將鑰

32、匙轉(zhuǎn)交(或轉(zhuǎn)借)他人。乘車人要愛護(hù)車內(nèi)設(shè)施,尊重駕駛員勞動,維持車輛整潔衛(wèi)生。嚴(yán)禁在車內(nèi)吸煙；要配合駕駛員安全行車,嚴(yán)禁攜帶易燃易爆品上車,必須遵守交通法律,不得要求駕駛員違法行車和停車,因乘車人責(zé)任而造成罰款和事故,發(fā)生費(fèi)用由駕駛員和乘車人各自承擔(dān)50%。5、駕駛員如有違反上述規(guī)定將視情節(jié)處以罰款100300元/次,累計(jì)5次者將取消其XX公司車輛資格。1.6.6車輛事故處理1、如違反交通法規(guī)、審批程序和用車規(guī)定,造成事故或損壞車輛的,由當(dāng)事駕駛員承擔(dān)全部責(zé)任。XX公司對駕駛員造成事故或損壞車輛的罰款(按XX公司可賠款總額計(jì)算):負(fù)次要責(zé)任的罰款20%、負(fù)同等責(zé)任的罰款25%、負(fù)主要責(zé)任的罰款

33、30%、負(fù)全部責(zé)任的罰款40%,罰XX公司財(cái)務(wù)部。3、駕駛員違章罰款由個(gè)人全額支XX公司不予承擔(dān)。4、出現(xiàn)重大交通事故,負(fù)主要責(zé)任以上的駕駛員,除交警部門對其進(jìn)行處XX公司對其罰款XX公司還將解除其勞動合同。5、駕駛員因私出車發(fā)生事故,責(zé)任自負(fù),費(fèi)用自理。1.6.7車輛防盜與丟失1、車輛一經(jīng)發(fā)現(xiàn)丟失,應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓簿?、XX公司和辦公室報(bào)告(書面報(bào)告),并積極配合有關(guān)部門查找車輛,挽救損失。2、車輛因保管不善或其他原因被盜,屬于10萬公里以內(nèi)的車輛(含),對當(dāng)事人按該車原購車價(jià)的30%進(jìn)行處罰；屬于10萬公里以外的車輛,對當(dāng)事人按該車原購車價(jià)的15%進(jìn)行處罰,罰款交財(cái)務(wù)部。1.6.8本規(guī)定自發(fā)

34、布之日起執(zhí)行,其解釋權(quán)歸辦公室。1.7工作信息傳達(dá)制度1.7.1 總則1、為加速工作信息的傳達(dá)速度,使相關(guān)部門和人員及時(shí)了解有關(guān)情況,從而提高工作效率,加強(qiáng)管理力度,特制定本制度。2、本制度所指的工作信息包括:工作簡報(bào)、周工作總結(jié)和月度工作報(bào)告/計(jì)劃,均需以文件形式制作。3、各種形式的工作信息需由專人(或其指定人員)擬訂、傳送、接收、處理和存檔。1.7.2工作簡報(bào)1、工作簡報(bào)用于匯總XX公司各項(xiàng)工作的進(jìn)展情況,便于對各項(xiàng)工作進(jìn)行了解和把握。2、工作簡報(bào)XX公司投資管理部負(fù)責(zé)匯總,辦公室協(xié)助并負(fù)責(zé)存檔。3、簡報(bào)分為定期和不定期兩種。定期簡報(bào)每周一完成并下發(fā)。不定期簡報(bào)根據(jù)工作情況確定制作和下發(fā)時(shí)

35、間,由總經(jīng)理具體安排。4、簡報(bào)下發(fā)到各XX公司辦公室后,由行政負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)簽收,XX公司總經(jīng)理收閱后存檔。1.7.3周工作總結(jié)1、周工作總結(jié)用于下級向上級匯報(bào)上周的工作情況、在工作中出現(xiàn)的問題及解決方案。2、各XX公司XX公司各部門的周工作總結(jié)(XX公司或部門專人匯總整理)需在下周一前完成,并發(fā)至投資管理部,由投資管理部負(fù)責(zé)歸納整理,做出周工作總結(jié),XX公司管理決策層。相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)批示由投資管理部以文件形式發(fā)至各相關(guān)單位。各XX公司須將財(cái)務(wù)報(bào)表每周一次發(fā)XX公司財(cái)務(wù)部。3、正常進(jìn)行中的工作,一般每周匯報(bào)一次,特殊情況需通過電話、短信、傳真電子郵件等方式在第一時(shí)間向上級匯報(bào)。4、根據(jù)周工作總結(jié)中的問

36、題,要在下周一的周例會上進(jìn)行討論解決,并將解決方案及時(shí)傳達(dá)相關(guān)人員。1.7.4月度工作報(bào)告和計(jì)劃1、月度工作報(bào)告用于對上月的工作進(jìn)行回顧,包括工作的進(jìn)展情況、其中的問題及解決方法和效果、每項(xiàng)工作的花費(fèi)、針對本月的工作情況如何安排下一步的工作,做出下月的工作計(jì)劃XX公司主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)月度工作計(jì)劃,對任務(wù)進(jìn)行分解,分解到每周、每天,具體到每個(gè)人。工程負(fù)責(zé)人每天填寫工程進(jìn)度表備查。月度工作報(bào)告和計(jì)劃XX公司對XX公司進(jìn)行檢查和督導(dǎo)的依據(jù)。2、月度工作報(bào)告和分解到周的工作計(jì)劃應(yīng)在下月2日前完成并上XX公司。3、月度工作報(bào)告要求內(nèi)容詳實(shí)可靠,數(shù)字有依據(jù)。1.7.5附則1、本制度所XX公司與XX公司間的信息

37、傳達(dá)主要以電話、傳真及電子郵件形式。上報(bào)的周工作總結(jié)、月度工作報(bào)告和計(jì)劃由發(fā)文單位XX公司投資管理部分別存檔。2、本制度中工作信息如需下發(fā),須經(jīng)執(zhí)行董事同意。3XX公司或部門指定專人負(fù)責(zé)工作信息的收集、整理。4、本制度解釋權(quán)歸投資管理部。自發(fā)布之日起實(shí)施。 1.8行文管理規(guī)定XX公司上下行文管理制度化、規(guī)范化,提高工作質(zhì)量和效率,特制定本管理規(guī)定。此規(guī)定自發(fā)文日起開始試行,望各部門、XX公司嚴(yán)格遵守執(zhí)行。不完善之處將在執(zhí)行過程中進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。1.8.1管理規(guī)定:1、往來文件、郵件,由辦公室文秘統(tǒng)一接收、登記、分文、催辦、發(fā)文、存檔管理。2、收文登記:所有文件在收到后要進(jìn)行登記,登記內(nèi)容應(yīng)包括

38、:收到日期、編號、來文單位、發(fā)文字號、文件標(biāo)題。3、收文處理:文件登記完畢,辦公室文秘根據(jù)文件內(nèi)容和性質(zhì)轉(zhuǎn)至相關(guān)部門或人員處理,附帶文件處理傳閱單,應(yīng)包括:收文日期、文件標(biāo)題、編號、主辦部門意見、相關(guān)部門意見、總經(jīng)理意見、處理結(jié)果。4、催辦原則:急件當(dāng)日處理完畢。普通文件不超過一天。負(fù)責(zé)辦理公文的人員,對經(jīng)手處理的公文,應(yīng)事事有下文,件件有落實(shí),防止積壓誤事。對公文有要求規(guī)定期限答復(fù)或處理,而未及時(shí)答復(fù)和處理的事務(wù),由辦公室文秘提醒部門負(fù)責(zé)人,盡快落實(shí)。 5、關(guān)于發(fā)文:任何個(gè)人或部門均不得自行發(fā)送正式文件。發(fā)文程序:擬稿交上級主管領(lǐng)導(dǎo)審閱總經(jīng)理審閱辦公室文秘制作正式文件總經(jīng)理簽發(fā)。發(fā)送完畢,進(jìn)

39、行發(fā)文登記,包括:發(fā)送日期、編號,發(fā)文字號,文件標(biāo)題。發(fā)文打印:文件修改過程中使用草稿紙打印,經(jīng)各方審核無誤后,再使用規(guī)范用紙打印正式文件。 發(fā)文結(jié)果確認(rèn):紙質(zhì)文件的發(fā)文,如使用快遞、傳真等方式傳送,要求對方收到文件后,電話確認(rèn)。使用郵件方式發(fā)文,設(shè)置郵箱的自動回復(fù)功能進(jìn)行確認(rèn),或者電話確認(rèn)。6、文件存檔:每份文件處理完畢,由主辦部門保存原件,相關(guān)部門保存復(fù)印件或其他形式文本。注意文件的完整性。7、文件借閱:借閱人借閱本部門文件,須經(jīng)本部門主管同意,借閱其他部門文件,須經(jīng)該部門主管同意并辦理借閱手續(xù),閱畢及時(shí)歸還。部門主管以上領(lǐng)導(dǎo)可隨時(shí)借閱。8、文件銷毀:所存檔文件一般一年清理一次。由各部門主

40、管確認(rèn)可銷毀的文件,列出銷毀清單報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后銷毀。由辦公室主任指派兩人共同集中銷毀。1.8.2適用范圍:XX公司各部門XX公司之間的一切往來文件,包括網(wǎng)絡(luò)傳遞的郵件、資料等。 1.8.3規(guī)定的解釋權(quán)XX公司辦公室。第二章 財(cái)務(wù)管理制度2.1財(cái)務(wù)管理制度為了XX公司財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)運(yùn)作水平,XX公司管理決策,依據(jù)會計(jì)法及其它有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定,XX公司實(shí)際情況,特制定本辦法。XX公司遵照本制度并XX公司實(shí)際制訂相關(guān)實(shí)施細(xì)則。2.1.1會計(jì)核算XX公司設(shè)置專職會計(jì)人員,按照財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定建立會計(jì)帳冊,進(jìn)行會計(jì)核算,及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會計(jì)信息。2、會計(jì)核算以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),

41、按照規(guī)定的會計(jì)方法進(jìn)行,保證會計(jì)指標(biāo)的口徑一致,相互可比和會計(jì)處理方法的前后各期相一致。3、會計(jì)人員根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)原始單據(jù),填制會計(jì)憑證,登記帳簿,編制會計(jì)報(bào)表,XX公司經(jīng)營狀況。4、建立會計(jì)檔案,妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表和其它會計(jì)資料。XX公司定期對會計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人進(jìn)行相互核對,保證帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符。6、會計(jì)人員XX公司的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督XX公司管理層及有關(guān)部門、單位報(bào)送會計(jì)報(bào)告。2.1.2會計(jì)人員1、會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟XX公司的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理情況,利用會計(jì)信息和會計(jì)方法XX公司管理服務(wù)。會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)XX公司商務(wù)秘

42、密。2、財(cái)務(wù)經(jīng)理有責(zé)考核會計(jì)人員,建議獎懲及變遷。3、會計(jì)人員應(yīng)定期、不定期組織學(xué)習(xí),提高專業(yè)技能。4、會計(jì)人員工作調(diào)動或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),并由直接上級人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。沒有辦清交接手續(xù)的,不得調(diào)動或離職。未辦清交接手續(xù)前,應(yīng)繼續(xù)做好本職工作。2.1.3崗位職責(zé)1、財(cái)務(wù)崗位職責(zé):編制、執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算,擬定資金籌集和使用方案,有效使用資金；進(jìn)行成本費(fèi)用的預(yù)測、控制、分析、考核、督XX公司降低消耗,提高經(jīng)濟(jì)效益；利用財(cái)務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析；完成交辦的其它工作。2、會計(jì)崗位職責(zé):按照會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行記帳、復(fù)帳、報(bào)帳,做到手續(xù)完備,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清晰,按期及時(shí)。妥善保管會計(jì)憑證,

43、會計(jì)帳簿,會計(jì)報(bào)表及其它會計(jì)資料。完成交辦的其它工作。3、出納崗位職責(zé):認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。建立健全現(xiàn)金出納各種帳目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴(yán)格支票管理制度,積極做好對帳,報(bào)帳工作。配合會計(jì)做好各種帳務(wù)處理。完成交辦的其它工作。2.1.4內(nèi)部管理XX公司財(cái)務(wù)管理體制XX公司執(zhí)行董事審批、總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部門實(shí)施的管理模式。2、會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)加工處理會計(jì)數(shù)據(jù),XX公司管理層的要求反饋信息、編制內(nèi)部管理報(bào)表。3、建立完善的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系,期初制定預(yù)算,記錄會計(jì)數(shù)據(jù),期末進(jìn)行決算考核,實(shí)施財(cái)務(wù)收支審批制度以及其它財(cái)務(wù)會計(jì)制度。實(shí)施內(nèi)部稽核制度,實(shí)行崗位監(jiān)督運(yùn)行機(jī)制,定期、不定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。2

44、.1.5現(xiàn)金管理1、庫存現(xiàn)金一般不得超過50000元。2、現(xiàn)金使用范圍:(XX公司職工的工資、資金及各種補(bǔ)貼；(二)各種勞保、福利性支出以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其它支出；(三)出差人員攜帶的差旅費(fèi)；(四)其他零星支出。3、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),必須做到有憑有據(jù)、手續(xù)齊全,堵塞由于現(xiàn)金收支不清、手續(xù)不全而出現(xiàn)的漏洞。4、嚴(yán)禁坐支 當(dāng)天收入的現(xiàn)金,應(yīng)于當(dāng)天解送銀行,在銀行當(dāng)天停業(yè)后收進(jìn)的現(xiàn)金,必須在第二天上午上班后即行送存。5、嚴(yán)禁以白條抵充現(xiàn)金。6、向銀行提取現(xiàn)金,必須填明現(xiàn)金用途,經(jīng)執(zhí)行董事同意,并在現(xiàn)金支票存根上簽字以示批準(zhǔn)。負(fù)責(zé)印鑒保管崗位須見簽字后方可加蓋印鑒。7、送存或提取大額現(xiàn)金,應(yīng)派專車

45、并有兩人同往,存取途中不得辦理其它事情。8、不得以任何理由對外簽發(fā)現(xiàn)金支票,嚴(yán)禁以各種名義為其它單位與個(gè)人套取現(xiàn)金。9、出納人員必須認(rèn)真登記現(xiàn)金日記帳,每天結(jié)出帳面余額,并盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金,做到帳實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。10、職工因公出差、需要零星采購或需要支付費(fèi)用時(shí),可到財(cái)務(wù)部門借款,其它原因原則不予借款。11、借款程序(一)借款人按出差審批單批準(zhǔn)的借款限額填寫“借款單”提出申請；(二)借款人所在部門負(fù)責(zé)人審查；(XX公司執(zhí)行董事或經(jīng)執(zhí)行董事授權(quán)的總經(jīng)理審核簽批；(四)財(cái)務(wù)部執(zhí)行。2.1.6費(fèi)用管理XX公司管理費(fèi)用包括差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、辦公費(fèi)、工資、福利費(fèi)及其他費(fèi)用等日常行政費(fèi)用。

46、2、出差標(biāo)準(zhǔn):副總經(jīng)理以上實(shí)報(bào)實(shí)銷,部門經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn):三星級酒店,機(jī)票為經(jīng)濟(jì)艙,一般人員無特殊情況乘坐火車。差旅補(bǔ)助每天30元 。3、招待費(fèi)的開支應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行事前報(bào)批制度?？偨?jīng)理依據(jù)情況核定招待標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)辦人員應(yīng)在指標(biāo)內(nèi)使用,不得突破。4、工資支付款審批應(yīng)XX公司制定的工資標(biāo)準(zhǔn)為依XX公司應(yīng)按規(guī)定時(shí)間發(fā)放工資,員工調(diào)XX公司,人事部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部停發(fā)工資。5、購置辦公用品,由辦公室擬訂采購計(jì)劃,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理采購；購置固定資產(chǎn)須嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)購置預(yù)算并逐項(xiàng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。辦公用品和固定資產(chǎn)應(yīng)有專人保管,應(yīng)建立固定資產(chǎn)登記卡,確保帳物相符。XX公司人員XX市內(nèi)交通費(fèi)用限報(bào)100元。7、手機(jī)

47、通訊費(fèi)用實(shí)行限額報(bào)銷制度。副總經(jīng)理以上手機(jī)費(fèi)用可實(shí)報(bào)實(shí)銷；部門經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理每月限報(bào)200元；其他人員每月限報(bào)100元。8、報(bào)銷程序:(一)經(jīng)辦人簽字。經(jīng)辦人員必須在報(bào)銷單據(jù)上注明“經(jīng)辦人:,年月日”字樣；(二)驗(yàn)收人簽字。有實(shí)物購進(jìn)的,報(bào)銷單據(jù)上還須注明“驗(yàn)收人:,年月日”字樣；(三)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。(四)出納放款沒有以上手續(xù)、手續(xù)不全或不合法、票據(jù)要素不全的單據(jù),財(cái)務(wù)部門應(yīng)予退回。2.1.7固定資產(chǎn)管理1、固定資產(chǎn)應(yīng)具備以下條件:(一)使用期限超過一年的且單位價(jià)值較高的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。(二)不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品,單位價(jià)值

48、在2000元以上,且使用期限超過兩年的。2、定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理、盤點(diǎn)、檢驗(yàn),防止固定資產(chǎn)損失、流失,保證固定資產(chǎn)完整安全。3、固定資產(chǎn)折舊應(yīng)當(dāng)在固定資產(chǎn)的有效使用年限內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)?形成折舊費(fèi)用,計(jì)入各期成本、費(fèi)XX公司確定固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法(直線法)。2.1.8低值易耗品1、低值易耗品是指不作為固定資產(chǎn)管理與核算的各種用具物品(勞動資料),一般可分為以下幾類:(一)生產(chǎn)工具:指生產(chǎn)中使用的各種通用或?qū)Ｓ霉ぞ?如刀具、磨具、電工及木工用具等。(二)設(shè)備:指不構(gòu)成固定資產(chǎn)的各種機(jī)器設(shè)備等。(三)儀器儀表:指計(jì)量及工藝操作用的各種量具、儀表等。(四)管理用具:指在管理工作中使用的各種家具、

49、辦公用具與設(shè)備,如辦公桌、椅、電風(fēng)扇、打字機(jī)、計(jì)算器等。(五)勞保用品:指發(fā)給員工的服裝、鞋及其他個(gè)人專用、公用勞動安全保護(hù)用品等。(六)其他:指不屬于上述各類的低值易耗品。2、攤銷低值易耗品采用一次攤銷法進(jìn)行攤銷,財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)專崗管理與核算。2.1.9往來帳款管理1、保持良好的應(yīng)收、應(yīng)付往來款記錄,對應(yīng)收款進(jìn)行帳齡分析。對應(yīng)付款分清輕重緩急,根據(jù)現(xiàn)金狀況確立優(yōu)先支付原則。2、根據(jù)客戶資信狀況,進(jìn)行應(yīng)收帳款的授信,并與客戶保持密切聯(lián)系,依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行恰當(dāng)催收。3、每月應(yīng)將往來帳款明確情況反XX公司管理層。2.1.10財(cái)產(chǎn)清查管理1、財(cái)產(chǎn)清查是通過對各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)與核對,查明各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)

50、物資、貨幣資金以及債權(quán)債務(wù)是否帳實(shí)相符的一種專門方法。2、貨幣資金與有價(jià)證券(一)庫存現(xiàn)金與有價(jià)證券的清查由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé),每日由出納人員負(fù)責(zé)清點(diǎn),總經(jīng)理要不定期進(jìn)行抽查,一般每月至少進(jìn)行一次,必要時(shí)可進(jìn)行若干次。(二)銀行存款的清查由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé),每月應(yīng)清查一次,并與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。3、債權(quán)債務(wù)由財(cái)務(wù)部門與業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門共同負(fù)責(zé),一般每季度應(yīng)進(jìn)行一次全面清查核對,債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù)多,或長期未能清查,應(yīng)成立專門的債權(quán)債務(wù)臨時(shí)清查小組進(jìn)行突擊清查,防止出現(xiàn)呆帳、壞帳。4、 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清查,一方面要查實(shí)帳、物是否相符,另一方面要檢查其保管、使用、維護(hù)以及運(yùn)用效率等情況

51、。5、存貨存貨的清查,要通過實(shí)地點(diǎn)數(shù)、過磅或測量等方法,準(zhǔn)確確定其實(shí)存數(shù)量,并與帳面進(jìn)行核對,如發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符,應(yīng)查明原因。財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符或財(cái)產(chǎn)物資毀損XX公司造成損失的,要查明原因分清責(zé)任進(jìn)行處理。2.1.11會計(jì)檔案的管理1、會計(jì)檔案由財(cái)務(wù)部設(shè)專人保管,編制檔案目錄,隨檔保存。會計(jì)檔案的保管期限分為永久性和定期性兩種。會計(jì)檔案的保管期限自會計(jì)資料所屬的會計(jì)年度終了后的第一天算起。2、將保管期滿可以進(jìn)行銷毀的會計(jì)檔案編制銷毀清冊,清冊中列明會計(jì)檔案的名稱、所屬年度,冊數(shù)、應(yīng)保管年限、已保管年限、銷毀時(shí)間?？偨?jīng)理在銷毀清冊上簽署意見并XX公司董事會批準(zhǔn)。3、保管期滿,但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)

52、的會計(jì)資料(包括原始憑證、相關(guān)協(xié)議、合同等)不得銷毀,應(yīng)抽出單獨(dú)裝訂成冊,保管至未了事宜清結(jié)后為止。單獨(dú)建冊的會計(jì)檔案在檔案保管清冊和銷毀清冊上予以注明。2.1.12附則本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋,自簽發(fā)之日起執(zhí)行。 2.2會計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范 為了對會計(jì)人員強(qiáng)化道德約束,防止和杜絕會計(jì)人員在工作中出現(xiàn)不道德行為,提高會計(jì)人員的職業(yè)道德水平,參照財(cái)政部頒發(fā)的會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的具體規(guī)定,特制定以下會計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范: 一、敬業(yè)愛崗。會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛本職工作,努力鉆研業(yè)務(wù),使自己的知識和技能適應(yīng)所從事工作的要求。 二、熟悉法規(guī)。會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律,法規(guī)和國家統(tǒng)一會計(jì)制度。 三、依法辦事。會計(jì)人

53、員應(yīng)當(dāng)按照會計(jì)法律,法規(guī),規(guī)章規(guī)定的程序和要求進(jìn)行會計(jì)工作,保證所提供的會計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。 四、客觀公正。會計(jì)人員辦理會計(jì)事務(wù)應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正。 五、搞好服務(wù)。會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟XX公司的業(yè)務(wù)管理情況,運(yùn)用掌握的會計(jì)信息和會計(jì)方法,為XX公司內(nèi)部管理,提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。 六、保守秘密。會計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保XX公司的商業(yè)秘密,除法律規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)人同意外,不能私自向外界提供或者XX公司的會計(jì)信息。2.3 貨幣資金管理辦法2.3.1 總則1、為了XX公司貨幣資金的管理,確保貨幣資金的安全、完整以及貨幣資金的有效使用,依據(jù)國家頒布的現(xiàn)金管理暫行條例及其相關(guān)法律、法規(guī),XX公司實(shí)際情況,制

54、定本辦法。 2、本辦法適用范XX公司本部XX公司所XX公司參照本辦法制定實(shí)施細(xì)則。3、貨幣資金XX公司在經(jīng)營過程中,停留在貨幣狀態(tài)的那部分資金。貨幣資XX公司流動資產(chǎn)的重要組成部分。貨幣資金按存放地點(diǎn)和用途的不同,分為現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。 2.3.2現(xiàn)金的管理4、現(xiàn)金的使用范圍 根據(jù)國家頒布現(xiàn)金管理暫行條例及其實(shí)施細(xì)則規(guī)XX公司要在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金: (一)職工工資、津貼、獎金； (二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； (三)出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)； (四)各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出； (五)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出； (六)中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。 XX公司與其他單位的經(jīng)濟(jì)往來,除在上述范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金外,其他款項(xiàng)均應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 6、庫存現(xiàn)金的限額管理XX公司提出庫存現(xiàn)金限額計(jì)劃,經(jīng)所在開戶銀行審查核定。庫存現(xiàn)金限額一經(jīng)開戶銀行核定,出納人員應(yīng)嚴(yán)格遵守。超過庫存限額部分的現(xiàn)金必須在當(dāng)天或次日上午解交銀行,以保證現(xiàn)金的安全。7、不得“坐支”現(xiàn)金 收入的現(xiàn)金應(yīng)存入銀行, 不得“坐支”現(xiàn)金。因特殊情況需要“坐支”現(xiàn)金的,必須事先報(bào)經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn),并在核定的范圍和限額內(nèi)進(jìn)行,同時(shí),收支的現(xiàn)金必須入賬。8、現(xiàn)金收支的日常管理 XX公司必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度。對于庫存現(xiàn)金的收、支和保管,應(yīng)當(dāng)由專職的出納人員負(fù)責(zé)辦理