600噸食用菌設(shè)施栽培新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、扶持方式：財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目類別：種養(yǎng)項(xiàng)目（設(shè)施栽培）項(xiàng)目代碼：2010年山東省xx市xx縣600噸食用菌設(shè)施栽培新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)目單位：xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：山東省xx市xx縣xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園可研報(bào)告編制時(shí)間：二一年一月目 錄第一章 總論11.1項(xiàng)目單位基本情況11.2項(xiàng)目基本情況21.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù)51.4綜合評(píng)價(jià)5第二章 背景及必要性72.1項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況72.2本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀72.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性8第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件113.1建設(shè)地點(diǎn)選擇113.2建設(shè)條件11第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案144.1市場(chǎng)分析144.2營(yíng)銷策略、

2、方案、模式144.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析15第五章 建設(shè)方案175.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模175.2建設(shè)規(guī)劃和布局175.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)175.4技術(shù)（工藝）方案185.5設(shè)備選型方案225.6主體工程方案235.7輔助工程及其它工程方案235.8實(shí)施進(jìn)度安排24第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)256.1環(huán)境影響256.2節(jié)能減排措施256.3環(huán)境影響評(píng)價(jià)及審批26第七章 項(xiàng)目組織與管理277.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分277.2勞動(dòng)定員287.3管理措施287.4技術(shù)培訓(xùn)297.5勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防30第八章 投資估算與資金來(lái)源328.1投資估算依據(jù)328.2投資估算328.3資金來(lái)源328.4財(cái)政資金的使用范

3、圍33第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)359.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)359.2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算359.3總成本經(jīng)營(yíng)及經(jīng)營(yíng)成本估算369.4財(cái)務(wù)效益分析379.5不確定性分析399.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論40第十章 社會(huì)效益分析4110.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析4110.2與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析4210.3帶動(dòng)基地分析4210.4帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析4210.5帶動(dòng)就業(yè)分析4310.6對(duì)比分析43第一章 總論1.1 項(xiàng)目單位基本情況1.1.1 概況項(xiàng)目承擔(dān)單位xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社，是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上，由食用菌生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。合作社始建于2007年6月，由

4、楊海軍、張海新等82位成員共同發(fā)起，后于2009年3 月在工商部門(mén)依法登記，取得法人資格。合作社注冊(cè)資金82萬(wàn)元，占地20畝，位于xx縣xx鎮(zhèn)高莊村西200米蒙館路南，其主要業(yè)務(wù)范圍是：組織采購(gòu)、供應(yīng)成員所需的食用菌生產(chǎn)資料，組織成員進(jìn)行食用菌生產(chǎn)、銷售和儲(chǔ)藏和引進(jìn)新技術(shù)、新品種，開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)交流和咨詢服務(wù)；主導(dǎo)產(chǎn)品為：杏孢菇、白色金針菇。合作社產(chǎn)權(quán)明晰，運(yùn)行機(jī)制合理，章程規(guī)范，管理制度完善，財(cái)務(wù)獨(dú)立核算，盈余返還。1.1.2 財(cái)務(wù)狀況xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社制定了科學(xué)、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，資產(chǎn)狀況良好，自成立以來(lái)，投資利潤(rùn)率保持在26%以上，并呈逐年遞增的趨勢(shì)，社員和其他工作人員工

5、資和福利等及時(shí)發(fā)放。2007年末，合作社總資產(chǎn)131.2萬(wàn)元，凈資產(chǎn)86.1萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率34.4%，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入完成了254.6萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4.1萬(wàn)元。2008年企業(yè)總資產(chǎn)190.33萬(wàn)元，凈資產(chǎn)125.34萬(wàn)元，分別比上年同期增長(zhǎng)了45.06%和45.57%。資產(chǎn)負(fù)債率34.1%。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入完成了345.63萬(wàn)元，比上年提高了35.75%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)39.24萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)了35.14萬(wàn)元。1.1.3 法人代表基本情況xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社法人代表?xiàng)詈＼?，男?6歲，大專學(xué)歷，現(xiàn)任xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社理事理事長(zhǎng)、xx縣政協(xié)委員，社會(huì)信譽(yù)較高，誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)違紀(jì)、違規(guī)及不

6、良貸款等行為。1.2 項(xiàng)目基本情況1.2.1 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱：xx市xx縣600噸食用菌設(shè)施栽培新建項(xiàng)目。 建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：山東省xx市xx縣xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園 1.2.2 產(chǎn)品方案及規(guī)模項(xiàng)目計(jì)劃總投資200萬(wàn)元，新建培養(yǎng)室330平方米，出菇室1200平方米（26棟），生產(chǎn)車間300平方米，菌種培育室200平方米。項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年可種植杏鮑菇100萬(wàn)袋，金針菇100萬(wàn)袋，年銷售收入可達(dá)480萬(wàn)元，利稅120萬(wàn)元，貢獻(xiàn)各種稅費(fèi)31.2萬(wàn)元。1.2.3 品種、技術(shù)、設(shè)備方案產(chǎn)品品種：主要是杏鮑菇、白色金針菇等珍稀食用菌。生產(chǎn)技術(shù)：合作社依托山東省食用菌專家顧問(wèn)團(tuán)

7、、山東省食用菌科技專家大院技術(shù)支持，特聘中國(guó)食用菌協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)李玉春先生、山東省農(nóng)業(yè)專家顧問(wèn)團(tuán)食用菌分團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)蔡德華教授等擔(dān)任合作社長(zhǎng)年顧問(wèn)，負(fù)責(zé)科技信息研發(fā)、工業(yè)設(shè)計(jì)和食用菌的推介等工作。設(shè)備方案：項(xiàng)目擬購(gòu)制冷設(shè)備、裝袋機(jī)、深加工生產(chǎn)線、消毒倉(cāng)等儀器設(shè)備20臺(tái)（套），并在實(shí)際工作中本著經(jīng)濟(jì)實(shí)用、可靠的原則，對(duì)設(shè)備選型方案作進(jìn)一步比較，做到貨比三家，從優(yōu)選擇。項(xiàng)目設(shè)備擬從國(guó)內(nèi)購(gòu)置。1、制冷設(shè)備 15臺(tái)套（5-30p） 總值35萬(wàn)元2、裝袋機(jī) 1臺(tái)套（s2d） 總值10萬(wàn)元3、滅菌灶 1臺(tái) 總值12萬(wàn)元4、包裝機(jī) 1臺(tái) 總值14萬(wàn)元5、液體發(fā)酵罐 2臺(tái)套（400升） 總值12萬(wàn)元6、菌包框 2萬(wàn)只（

8、36cm*45cm） 總值15萬(wàn)元設(shè)備合計(jì)總值： 98萬(wàn)元 1.2.4 土建工程項(xiàng)目主要土建工程包括新建標(biāo)準(zhǔn)出菇車間1200平方米，培養(yǎng)室330平方米，生產(chǎn)車間300平米，菌種培育室200平方米及400平方米的公用工程和配套工程建設(shè)等。1.2.5 建設(shè)期限 項(xiàng)目建設(shè)期：2010年1月-2010年12月1.2.6 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源該項(xiàng)目建設(shè)總投資為200萬(wàn)元。以上資金，計(jì)劃自籌148.4萬(wàn)元，申請(qǐng)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持資金51.6萬(wàn)元，其中中央財(cái)政資金30萬(wàn)元，省財(cái)政配套資金18.6萬(wàn)元，市財(cái)政配套資金3萬(wàn)元。1.2.7 項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，正常年份年產(chǎn)金針菇、杏鮑菇等食

9、用菌600噸，售價(jià)平均按照8000元/噸計(jì)算，年增量銷售收入額為480萬(wàn)元，年增量利潤(rùn)總額為120萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率25.19，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率24.53。生態(tài)效益：食用菌栽培菌包原料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，可以先后作為金針菇、杏鮑菇的栽培菌包，出菇后菌包經(jīng)過(guò)乳酸發(fā)酵，一可作為養(yǎng)豬的飼料，豬糞又作為沼氣池的原料生產(chǎn)沼氣，沼液可以用來(lái)當(dāng)作有機(jī)蔬菜肥料還田；二可作為鍋爐燃料，成為煤、氣的綠色替代品，灰燼還田增加地力。所以整個(gè)現(xiàn)代食用菌生產(chǎn)過(guò)程無(wú)污物、無(wú)廢氣，并且不需要任何化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點(diǎn)草成金、變廢為寶、化害為利、無(wú)廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)

10、農(nóng)業(yè)鏈條，具有良好的生態(tài)效益。社會(huì)效益：該項(xiàng)目是我縣2010年“三重”工作的一部分，將有效推進(jìn)全縣的食用菌工廠化生產(chǎn)進(jìn)程。同時(shí)，該項(xiàng)目屬于典型的勞動(dòng)密集型項(xiàng)目，帶動(dòng)剩余勞動(dòng)力就業(yè)效果明顯，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可帶動(dòng)700多戶農(nóng)戶直接或間接加入到食用菌產(chǎn)業(yè)中來(lái)，對(duì)全縣農(nóng)村的穩(wěn)定與和諧、富裕與文明等具有較強(qiáng)的推動(dòng)作用。1.3 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1、“2010年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南”2、山東省建筑工程綜合定額；3、山東省安裝工程綜合定額；4、山東省xx市材料預(yù)算價(jià)格；5、有關(guān)設(shè)備及當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r(jià)；6、現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。7、中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年計(jì)劃綱要

11、8、山東省委、省政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整意見(jiàn)9、xx縣委、縣政府xx縣食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2008-2012）10、xx縣委、縣政府關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的意見(jiàn)1.4 綜合評(píng)價(jià)該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，市場(chǎng)需求量大，風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)展前景廣闊，有效地依托當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)作物秸稈資源來(lái)發(fā)展食用菌高效循環(huán)農(nóng)業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益較為顯著，對(duì)落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)將起到良好的示范作用。該項(xiàng)目建成后，可示范帶動(dòng)周邊700多戶農(nóng)戶從事食用菌種植等相關(guān)工作，有力促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收。該項(xiàng)目的技術(shù)含量較高，普通農(nóng)民在進(jìn)行食用菌種植時(shí)，在技術(shù)和知識(shí)方面與項(xiàng)目要求

12、有差距。建議項(xiàng)目實(shí)施單位將充分加強(qiáng)技術(shù)知識(shí)的普及培訓(xùn)，并引進(jìn)高級(jí)農(nóng)業(yè)科技人才、企業(yè)管理人才和市場(chǎng)運(yùn)作人才，強(qiáng)化對(duì)科技人員和農(nóng)戶的技術(shù)管理和知識(shí)培訓(xùn)， 以保證項(xiàng)目順利實(shí)施和完成。該項(xiàng)目的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈條較長(zhǎng)。因此，該項(xiàng)目前期建設(shè)的資金投入需求量較大。建議項(xiàng)目單位爭(zhēng)取國(guó)家扶持資金，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)循環(huán)生態(tài)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。該項(xiàng)目建設(shè)可行。第二章 背景及必要性2.1 項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況項(xiàng)目所在地xx縣，下設(shè)13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1個(gè)省級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)，1個(gè)風(fēng)景名勝區(qū)，轄672個(gè)行政村，總?cè)丝?4.3萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口62.6萬(wàn)，占總?cè)丝诘?4，是典型的農(nóng)業(yè)縣。全縣耕地面積83萬(wàn)畝，農(nóng)作物面積65萬(wàn)畝，春季農(nóng)作物以小麥為主，

13、秋季農(nóng)作物以大豆、玉米、棉花為主，是國(guó)家重點(diǎn)商品糧基地縣和“全國(guó)食用菌工廠化生產(chǎn)示范點(diǎn)”，糧食總產(chǎn)量近40萬(wàn)噸，食用菌種植面積達(dá)600多萬(wàn)平方米。2008年全縣財(cái)政總收入2.15億元，農(nóng)村居民人均純收入5307元。項(xiàng)目建設(shè)地xx鎮(zhèn)位于xx縣東部，是“山東省食用菌行業(yè)十大主產(chǎn)基地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”和“山東省小蘑菇新農(nóng)村建設(shè)先進(jìn)單位”，在領(lǐng)導(dǎo)組織、政策引導(dǎo)、措施保障等方面有著有利的政治氣候；食用菌產(chǎn)值占到該鎮(zhèn)農(nóng)民人均收入的21%以上，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有著高漲的種菇熱情和群眾基礎(chǔ)。該鎮(zhèn)還是小麥、玉米、棉花主產(chǎn)區(qū)，有著豐富的秸稈資源；同時(shí)，該鎮(zhèn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力多，適合發(fā)展食用菌這種勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。此外，山東（xx）食用

14、菌科技專家大院就設(shè)在這里，為菇農(nóng)產(chǎn)品的研發(fā)提供了有力保障。選擇這樣一個(gè)地方作為該項(xiàng)目的實(shí)施地，可謂是天時(shí)、地利、人和。 2.2 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來(lái)，xx縣把食用菌產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，按照“一體兩翼”的發(fā)展思路，采取集中連片的發(fā)展方式，主抓了蒙館路食用菌產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，培植壯大了xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園。同時(shí)，xx縣在食用菌產(chǎn)業(yè)方面采取“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一菌包生產(chǎn)、統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一銷售”的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；墓S化生產(chǎn)模式和“小老板承租式”的經(jīng)營(yíng)模式，得到了中國(guó)食用菌協(xié)會(huì)的高度評(píng)價(jià)和認(rèn)可，被命名為“全國(guó)食用菌工廠化生產(chǎn)示范點(diǎn)”。目前，全縣食用菌產(chǎn)業(yè)正處在黃金發(fā)展期。xx縣

15、屬于農(nóng)業(yè)大縣，各種農(nóng)作物秸稈資源豐富，其中玉米芯加工及出口貿(mào)易發(fā)展迅速，xx等周邊地市菌種菌需物質(zhì)市場(chǎng)大、廠家多，為秸稈珍稀食用菌的發(fā)展提供了原材料保證。2.3 項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.3.1項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策十幾年來(lái)，我國(guó)的食用菌產(chǎn)業(yè)以其“勞動(dòng)密集和資源密集”的行業(yè)優(yōu)勢(shì)、“變廢為寶，點(diǎn)草成金，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展與良性循環(huán)”的生態(tài)優(yōu)勢(shì)及其“美味、保健、綠色、安全”為特點(diǎn)的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)得以迅速發(fā)展，食用菌總產(chǎn)值一直以高增長(zhǎng)率（20%以上）持續(xù)發(fā)展，國(guó)家實(shí)施的“星火計(jì)劃”、“扶貧計(jì)劃”、“菜籃子工程”、“農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)”、“良種產(chǎn)業(yè)化”等一系列農(nóng)業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目，均把食用菌列入重要發(fā)展產(chǎn)業(yè)，全國(guó)食用菌

16、總產(chǎn)值現(xiàn)僅次于糧、棉、油、菜、果居第6位，已超過(guò)了茶葉和桑蠶。食用菌產(chǎn)業(yè)已成為很多地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整最為活躍的產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政增長(zhǎng)、企業(yè)增效，提高人民生活水平、改善膳食結(jié)構(gòu)、解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力等方面發(fā)揮了巨大作用，并對(duì)促進(jìn)資源開(kāi)發(fā)、廢物利用、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)就業(yè)，提高生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益均具有深遠(yuǎn)的意義。2.3.2項(xiàng)目建設(shè)遵循區(qū)域規(guī)劃自2006年以來(lái)，xx市把食用菌產(chǎn)業(yè)列為十大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一；自2008年起，xx縣委、縣政府一直把食用菌栽培發(fā)展項(xiàng)目作為“三重”工作之一，按照“一體兩翼”的發(fā)展思路，采取集中連片的發(fā)展方式，主抓了蒙館路食用菌產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，培植壯大了xx鎮(zhèn)現(xiàn)

17、代食用菌產(chǎn)業(yè)園。項(xiàng)目的建設(shè)地點(diǎn)xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園正是“一體兩翼”中的“一體”，是全縣食用菌產(chǎn)業(yè)區(qū)域規(guī)劃的中心。項(xiàng)目的建設(shè)將進(jìn)一步壯大食用菌產(chǎn)業(yè)園的龍頭帶動(dòng)作用，對(duì)全縣食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到一定的推動(dòng)作用。2.3.3項(xiàng)目建設(shè)的示范帶動(dòng)作用食用菌栽培在xx縣有一定的歷史，但由于現(xiàn)階段大多數(shù)農(nóng)戶素質(zhì)較低，科技意識(shí)較淡薄，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，對(duì)專業(yè)規(guī)模種植食用菌農(nóng)民雖然有強(qiáng)烈的致富愿望和高漲的積極性，但仍然是畏首畏尾。本項(xiàng)目建成后，合作社將通過(guò)實(shí)行統(tǒng)一供種、統(tǒng)一培訓(xùn)、統(tǒng)一收購(gòu)、統(tǒng)一銷售服務(wù)，給這些農(nóng)民提供強(qiáng)有力的靠山和科技支撐。提供不需要大投資的種植條件，提供成熟的種植技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而帶動(dòng)廣大農(nóng)民

18、加入合作社組織，堅(jiān)定致富信心，提升區(qū)域化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。2.3.4項(xiàng)目建設(shè)將進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)鏈條食用菌的生產(chǎn)原料均來(lái)源于農(nóng)作物秸稈。農(nóng)作物秸稈通過(guò)粉碎加工，按照一定比例混合后，加工成菌包，用于食用菌生產(chǎn)；出菇后的廢菌糠粉碎加工成動(dòng)物飼料；動(dòng)物糞便再通過(guò)沼氣池發(fā)酵，提供沼氣和有機(jī)肥料；有機(jī)肥還田。這樣就形成了就把整個(gè)食用菌產(chǎn)業(yè)鏈條進(jìn)行了拉伸延長(zhǎng)，提高了項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益。2.3.5項(xiàng)目建設(shè)將推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入xx縣及周邊地區(qū)仍然以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，農(nóng)民以種植糧食及普通經(jīng)濟(jì)植物為生，收入較低。本項(xiàng)目建成后，通過(guò)發(fā)揮合作社引導(dǎo)、示范和輻射作用，將進(jìn)一步壯大

19、食用菌產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶來(lái)食用菌產(chǎn)業(yè)的高效經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。2.3.6項(xiàng)目建設(shè)是合作社自身發(fā)展的需要。項(xiàng)目的建設(shè)也將進(jìn)一步壯大合作社規(guī)模，提升產(chǎn)品檔次與質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力，提高合作社的經(jīng)濟(jì)效益。第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件3.1 建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目建于xx縣xx鎮(zhèn)屬地，地處東平湖二級(jí)防汛湖庫(kù)區(qū)，西距京九鐵路20公里，南到濟(jì)荷高速公路出入口10公里，省級(jí)公里蒙館路穿越該鎮(zhèn)南部，交通便利，環(huán)境優(yōu)美。根據(jù)符合生態(tài)、環(huán)保的要求，按照“先進(jìn)性、集約性、適用性”原則，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選在山東省xx市xx縣xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園內(nèi)。項(xiàng)目土地屬于一般農(nóng)田，通過(guò)租賃而來(lái)，占地2

20、0畝。3.2 建設(shè)條件3.2.1 自然條件xx縣地處暖溫帶半濕潤(rùn)地區(qū)，屬大陸性季風(fēng)氣候，年平均氣溫135，降雨量601毫米，無(wú)霜期205天，適宜糧、棉、油、菜、果等多種植物生長(zhǎng)。xx鎮(zhèn)最熱月平均氣溫26.6，晝夜溫差均在10以上，此環(huán)境條件下生產(chǎn)的食用菌產(chǎn)品干物質(zhì)含量高，菇形好、菇朵大，商品性好。不利條件是晝夜溫差大，我們以工廠化生產(chǎn)解決不利因素。3.2.2 政策、資源、科技支撐條件政策：xx縣是山東省食用菌生產(chǎn)比較集中的地區(qū)，近年來(lái)，通過(guò)大力發(fā)展食用菌栽培發(fā)展項(xiàng)目，培育龍頭企業(yè)，培植食用菌特色種植基地，有效促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。同時(shí)，xx縣委、縣政府從實(shí)際出發(fā)，出

21、臺(tái)了關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的意見(jiàn)和xx縣扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展辦法，每年拿出100萬(wàn)元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金對(duì)食用菌和其它農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)的龍頭企業(yè)實(shí)行貸款貼息、對(duì)規(guī)模種養(yǎng)基地進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)扶持。項(xiàng)目建設(shè)地xx鎮(zhèn)黨委政府把發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)放在增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)村穩(wěn)定的重中之重，拿出80萬(wàn)元資金通過(guò)菌包補(bǔ)貼對(duì)該鎮(zhèn)食用菌產(chǎn)業(yè)進(jìn)行扶持，激發(fā)了龍頭企業(yè)和菇農(nóng)的種植熱情，食用菌產(chǎn)業(yè)相關(guān)收入占到全鎮(zhèn)農(nóng)民人均收入的21%以上。因此，該項(xiàng)目建設(shè)的政策環(huán)境十分有利。資源：xx縣及周邊地區(qū)都屬農(nóng)業(yè)縣，農(nóng)作物以小麥、玉米為主，僅xx地區(qū)玉米種植面積就達(dá)50萬(wàn)畝，玉米芯量年產(chǎn)達(dá)到5萬(wàn)噸。xx鎮(zhèn)是xx縣小麥、玉

22、米、棉花主產(chǎn)區(qū)，有著豐富的秸稈資源，玉米芯收購(gòu)量占全縣的30%，其價(jià)格全國(guó)最低、質(zhì)量最好，日本食用菌原料進(jìn)口商指名進(jìn)口xx縣的玉米芯。再加上當(dāng)?shù)刎S富的農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，所以，很適合發(fā)展食用菌這種勞動(dòng)密集型的產(chǎn)業(yè)。技術(shù)支撐條件：合作社的技術(shù)合作單位山東（xx）食用菌科技專家大院就設(shè)在這里。專家大院以魯東大學(xué)、吉林農(nóng)學(xué)院、日照職業(yè)技術(shù)學(xué)院、山東農(nóng)業(yè)大學(xué)和山東省農(nóng)業(yè)專家顧問(wèn)團(tuán)食用菌分團(tuán)為技術(shù)依托，擁有專業(yè)技術(shù)人員10名，是集項(xiàng)目研究、模式示范、良種繁育、技術(shù)培訓(xùn)、成果展示、產(chǎn)品加工、信息服務(wù)和市場(chǎng)開(kāi)拓等八大功能為一體的服務(wù)基地。該大院將從菌種制作到生產(chǎn)出菇為合作社提供全程技術(shù)服務(wù)。3.2.3 基礎(chǔ)設(shè)施

23、條件項(xiàng)目建設(shè)地山東省xx市xx縣xx鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園，基礎(chǔ)設(shè)施好，水、電、路、氣等一應(yīng)俱全，南鄰京杭大運(yùn)河，北依變電站，省級(jí)公里蒙館路穿越該產(chǎn)業(yè)園，西距京九鐵路20公里，南到濟(jì)菏高速公路出入口10公里，交通便利，完全滿足項(xiàng)目建設(shè)要求。第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案4.1 市場(chǎng)分析4.1.1 市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析我國(guó)是一個(gè)食用菌生產(chǎn)大國(guó)，據(jù)中國(guó)食用菌協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2009年度，全國(guó)食用菌產(chǎn)量達(dá)1800多萬(wàn)噸，占全球總產(chǎn)量的75%以上，產(chǎn)值達(dá)到900億元，食用菌年產(chǎn)值5億元以上的縣多達(dá)30多個(gè)，年收入上百萬(wàn)元的食用菌專業(yè)戶達(dá)萬(wàn)名以上。食用菌在全國(guó)的種植業(yè)中，排行僅次于糧、棉、油、果、菜位于第六位，成為

24、人們生活中不可缺少的重要食品，發(fā)展?jié)摿薮蟆ｎA(yù)計(jì)，2010年我國(guó)食用菌市場(chǎng)供銷基本保持平衡，杏鮑菇、金針菇外銷量較少，主要是國(guó)內(nèi)鮮銷，價(jià)格平穩(wěn)。比如，金針菇預(yù)計(jì)低溫季節(jié)常規(guī)生產(chǎn)的黃色鮮菇批價(jià)將在2元以上，白色菇將會(huì)高約 2030%之間，不超過(guò)3元，進(jìn)入5 月份以后至10月份，則為反季節(jié)生產(chǎn)，預(yù)計(jì)一般批價(jià)將分別在6元、8元左右，6-8月份將會(huì)維持在每市斤10元左右。黑木耳出口內(nèi)銷量大，效益甚好。珍稀菇菌白靈菇出口內(nèi)銷正熱，銷路看好。杏鮑菇市場(chǎng)占有率逐升，該品種的順季產(chǎn)品從11 月份后開(kāi)始應(yīng)市，一般到4月份結(jié)束，預(yù)計(jì)棒狀產(chǎn)品一般市場(chǎng)售價(jià)將在6元左右，大中城市售價(jià)將在 8-10元，大個(gè)頭的保齡球狀產(chǎn)

25、品將分別高出2元左右；進(jìn)入5 月份以后，反季節(jié)產(chǎn)品的價(jià)格將會(huì)大幅增加，預(yù)計(jì)一般將會(huì)保持在10元和 12元左右。白靈菇該品種的投料量近年有所下降，據(jù)對(duì)部分地區(qū)的調(diào)研，一般下降幅度在30%左右，個(gè)別地域內(nèi)甚至完全停產(chǎn)；預(yù)計(jì)1月-4月份間的市場(chǎng)價(jià)格應(yīng)在 10元左右，春節(jié)前可升高至15 元以上，節(jié)后隨著集中消費(fèi)的停滯和氣溫的升高，將使得價(jià)格急劇下滑，一般不會(huì)超過(guò)6元的價(jià)位水平。4.1.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析項(xiàng)目依托省級(jí)專家大院，研究并推廣新產(chǎn)品，就地轉(zhuǎn)化率時(shí)效較快、規(guī)模較高，占據(jù)高端市場(chǎng)能力強(qiáng)。產(chǎn)品生產(chǎn)管理過(guò)程全程監(jiān)控，由合作社負(fù)責(zé)對(duì)技術(shù)的兩端，并對(duì)菇農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，組織菇農(nóng)搞好中間環(huán)節(jié)的出菇管理及產(chǎn)品上

26、市前的簡(jiǎn)單包裝，避免個(gè)體菇農(nóng)的產(chǎn)品個(gè)性的差異，確保產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品在食用菌市場(chǎng)的商譽(yù)，保證產(chǎn)品的順利銷售和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。4.2 營(yíng)銷策略、方案、模式合作社與上海榮善食品有限公司有合作關(guān)系，該項(xiàng)目投產(chǎn)后，生產(chǎn)的各種珍稀食用菌經(jīng)統(tǒng)一包裝后，以現(xiàn)代物流的辦法銷往榮善在全國(guó)的200多個(gè)銷售機(jī)構(gòu)。4.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析4.3.1 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析由于食用菌的生產(chǎn)與溫度、濕度具有一定的聯(lián)系，當(dāng)氣溫在1526度之間時(shí)，大多數(shù)食用菌將會(huì)上市，造成市場(chǎng)的飽和，從而導(dǎo)致食用菌的價(jià)格較低，菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益減少。食用菌產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素還與原材料有一定的關(guān)系，農(nóng)作物秸稈的價(jià)格高低會(huì)引發(fā)食用菌產(chǎn)品的成本起伏。4.3.2 防范和

27、降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策項(xiàng)目主要在智能型恒溫室車間進(jìn)行出菇生產(chǎn)管理，智能型恒溫室車間對(duì)溫濕度的有效調(diào)控，一方面可避免食用菌在飽和期間的上市，另一方面充分抓住710月份常溫下食用菌難以栽培的情況，大力發(fā)展反季節(jié)模式食用菌生產(chǎn)，大大增加產(chǎn)品效益。針對(duì)食用菌與原材料之間的依賴關(guān)系，項(xiàng)目通過(guò)大力搞好科研工作，尤其是做好廢舊菌包的再利用工作，充分挖掘農(nóng)作物秸稈的利用價(jià)值，降低產(chǎn)品的成本，并對(duì)循環(huán)農(nóng)業(yè)模式的培育發(fā)揮最前沿的帶動(dòng)作用。第五章 建設(shè)方案5.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模5.1.1產(chǎn)品方案項(xiàng)目建成后，以生產(chǎn)杏鮑菇、白色金針菇為主，然后利用廢舊菌包喂豬或者生產(chǎn)有機(jī)肥，再利用豬糞生產(chǎn)沼氣，沼液、沼渣還田。5.1.2建

28、設(shè)規(guī)模項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，種植面積將達(dá)到40000平方米，年種植規(guī)模達(dá)200萬(wàn)袋杏鮑菇、金針菇等珍稀菇菌包，正常年份日產(chǎn)鮮菇（杏鮑菇為主）2噸，年產(chǎn)各類鮮菇成品600多噸。因公司利用工廠化智能恒溫室種植，故不用考慮季節(jié)的問(wèn)題。5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局項(xiàng)目占地面積總計(jì)13320平方米，其中，建設(shè)培養(yǎng)車間330平方米，出菇室1200平方米（26棟），生產(chǎn)車間300平方米，菌種培育室200平方米；購(gòu)置設(shè)備20臺(tái)（套）。工程建設(shè)期限1年，自2010年1月至2010年12月。項(xiàng)目布局詳見(jiàn)附圖：總平面布置圖5.3 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)5.3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 出菇車間及附屬建筑均按haccp標(biāo)準(zhǔn)要求設(shè)計(jì)、建設(shè)，主體采用

29、彩鋼瓦結(jié)構(gòu)，接種車間嚴(yán)格按照食品生產(chǎn)車間建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到全封閉、清潔衛(wèi)生、全部實(shí)行無(wú)菌操作。附屬設(shè)施全方位配套，確保在技術(shù)設(shè)備應(yīng)用、生產(chǎn)工藝流程、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制等方面成為山東省食用菌行業(yè)的高標(biāo)準(zhǔn)示范項(xiàng)目。5.3.2產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目產(chǎn)品涉及的標(biāo)準(zhǔn)主要有國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)gb7096-2003食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和gb2760-1996食品添加劑使用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。5.3.2.1感官指標(biāo)項(xiàng)目生產(chǎn)的金針菇、杏鮑菇等食用菌鮮菇具有其固有的外形、色澤，無(wú)異味，無(wú)斑點(diǎn)。5.3.2.2理化指標(biāo)（1）水分：該指標(biāo)主要是針對(duì)干制食用菌的，本項(xiàng)目的產(chǎn)品是食用菌鮮菌。 （2）鉛、汞、砷：項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)不需要任何添加劑，不含有任何重金屬。 （3

30、）六六六和滴滴涕：項(xiàng)目產(chǎn)品在生產(chǎn)過(guò)程中不使用有機(jī)氯農(nóng)藥。 （4）標(biāo)簽：項(xiàng)目產(chǎn)品使用的包裝，將嚴(yán)格按照國(guó)家食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)食品標(biāo)簽的所有內(nèi)容都標(biāo)注準(zhǔn)確。5.3.2.3其他重要指標(biāo) 二氧化硫：項(xiàng)目產(chǎn)品在生產(chǎn)過(guò)程中不使用硫磺、亞硫酸鹽等還原性漂白劑產(chǎn)品中不會(huì)存在殘留的二氧化硫。5.4 技術(shù)（工藝）方案5.4.1 技術(shù)路線及流程圖5-1 技術(shù)（工藝）路線圖秸稈粉碎加工拌 料處 理裝 袋高 壓滅 菌廢菌包再利用出 菇管 理菌 絲培 養(yǎng)無(wú) 菌接 種動(dòng) 物飼 料有機(jī)肥還 田動(dòng)物糞便發(fā)酵農(nóng)作物種 植5.4.1.1秸稈粉碎加工栽培杏鮑菇、金針菇的培養(yǎng)料必須具備營(yíng)養(yǎng)性、透氣性和持水性。要求秸稈未霉變和不含

31、任何有害物質(zhì)。5.4.1.2拌料處理將各種原材料按比例稱取后，放入拌料機(jī)進(jìn)行攪拌，邊攪拌邊加入適量的水，直到含水量達(dá)到要求。5.4.1.3裝袋栽培杏鮑菇、金針菇的栽培袋為符合gb96881988 食品包裝用聚丙烯成型品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。機(jī)械裝袋效率高、質(zhì)量好。袋子裝好料后,用干布把袋子四周擦干凈，套上套環(huán)，塞上面塞。5.4.1.4高壓滅菌高壓蒸汽滅菌鍋是一個(gè)密閉的滅菌容器，可在鍋底或夾層中加水，鍋內(nèi)的水煮沸后產(chǎn)生蒸汽，由于蒸汽不能逸出，使鍋內(nèi)壓力升高，水的沸點(diǎn)也隨壓力增加而提高，因而可獲得高于100的蒸汽溫度，加強(qiáng)了蒸汽的穿透力，可以在較短時(shí)間內(nèi)達(dá)到滅菌目的，哪怕是抗熱能力很強(qiáng)的芽胞，在121，1kg

32、cm2壓力下，經(jīng)2030min，也可全部失活，從而達(dá)到迅速?gòu)氐椎臏缇康摹?.4.1.5無(wú)菌接種在無(wú)菌條件下，將菌種接入滅好菌的栽培包中。5.4.1.6菌絲培養(yǎng)將接好種的栽培袋放入培養(yǎng)室中，給予適宜的溫度和濕度進(jìn)行發(fā)菌培養(yǎng)。5.4.1.7出菇管理杏鮑菇、金針菇的出菇管理較為易學(xué)，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后的農(nóng)民即可上崗操作。出菇管理主要是溫度、光照和水分的合理調(diào)配，以達(dá)到高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的目的5.4.1.8廢菌包再利用食用菌菌包材料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，出菇后菌包經(jīng)過(guò)乳酸發(fā)酵，可作為養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料，豬糞又作為沼氣發(fā)酵的原材料，沼氣發(fā)酵的沼液又是優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥生產(chǎn)綠色有機(jī)蔬菜和農(nóng)作物產(chǎn)品。所以整個(gè)現(xiàn)代食

33、用菌生產(chǎn)過(guò)程無(wú)污物、無(wú)廢氣，并且不需要任何化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點(diǎn)草成金、變廢為寶、化害為利、無(wú)廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)鏈條。5.4.2 品種及主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性金針菇學(xué)名毛柄金錢(qián)菌，又稱構(gòu)菌、樸菇、冬菇、樸菰 、凍菌、金菇、智力菇等，植物學(xué)名為flammulina velutiper (fr.) sing.，因其菌柄細(xì)長(zhǎng)，似金針菜，故稱金針菇，屬傘菌目口蘑科金針菇屬，是一種菌藻地衣類。杏鮑菇學(xué)名 pleurotus eryngii(dc.exfr)quel,又名刺芹側(cè)耳.其肉肥厚,質(zhì)脆嫩,色澤乳白,味道純美,含有杏仁香味,營(yíng)養(yǎng)豐富,是當(dāng)代一種

34、深受歡迎的珍稀菇品。合作社通過(guò)品種和技術(shù)引進(jìn)，已經(jīng)培育出適合當(dāng)?shù)貐^(qū)域環(huán)境生長(zhǎng)的新品種，并通過(guò)小規(guī)模試種，已探索出一套完整的杏鮑菇、金針菇生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程，并與食用菌專家大院簽訂了長(zhǎng)期技術(shù)合作協(xié)議，同時(shí)聘請(qǐng)山東省食用菌專家顧問(wèn)團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)蔡德華教授、浙江龍泉張壽成教授擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)，技術(shù)來(lái)源有可靠的保障。5.4.3 主要技術(shù)參數(shù)表5-1 主要技術(shù)參數(shù)表名 稱參 數(shù)備 注拌料攪拌時(shí)間30分鐘裝袋重量1.0千克裝袋高度18厘米壓實(shí)高壓滅菌壓力0.16mpa或常壓冷空氣放干凈高壓滅菌時(shí)間高壓3.5小時(shí)常壓12小時(shí)冷空氣放干凈菌絲培養(yǎng)溫度20-25度出菇溫度5-15度注：采用立體層架式種植，每平方米盛放50袋，成活

35、率在95%以上，一般出菇在25公斤左右，培養(yǎng)期30天，催蕾期20天，出菇期20天。所以工廠化種植食用菌生長(zhǎng)周期短、效益高、菌包感染率低，工人工作具有長(zhǎng)期穩(wěn)定性。5.4.4 物料平衡分析木屑：25%，作物秸稈：30%，玉米芯：26%，麩皮：18%，輕質(zhì)碳酸鈣1%。杏鮑菇、金針菇標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)具有投資少、見(jiàn)效快、風(fēng)險(xiǎn)小、效益高的行業(yè)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)具有不與人爭(zhēng)糧、不與糧爭(zhēng)地、不與地爭(zhēng)肥、不與農(nóng)爭(zhēng)時(shí)的優(yōu)勢(shì)，是現(xiàn)代有機(jī)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)的典范，是將作物秸稈轉(zhuǎn)化為高蛋白菌物滋補(bǔ)食品的生力軍。每畝地的出菇室，每年將消耗30多畝作物秸稈，生產(chǎn)4萬(wàn)公斤的鮮菇，形成32萬(wàn)元左右的產(chǎn)值效益，還可避免因焚燒作物秸稈而造成污染環(huán)境

36、，為秸稈環(huán)保農(nóng)業(yè)的形成和實(shí)現(xiàn)作出了積極貢獻(xiàn)。5.5 設(shè)備選型方案項(xiàng)目所需的儀器、設(shè)備均通過(guò)考核、論證、比較，最后確定選型方案，并在實(shí)際工作中本著經(jīng)濟(jì)實(shí)用，可靠的原則，對(duì)設(shè)備選型方案作進(jìn)一步比較，做到貨比三家，從優(yōu)選擇。項(xiàng)目設(shè)備擬從國(guó)內(nèi)購(gòu)置，本項(xiàng)目主要設(shè)備及附屬設(shè)備見(jiàn)下表：項(xiàng)目所需設(shè)備清單：1、制冷設(shè)備 15臺(tái)套（5-30p） 總值35萬(wàn)元2、裝袋機(jī) 1臺(tái)套（s2d） 總值10萬(wàn)元3、滅菌灶 1臺(tái) 總值12萬(wàn)元4、包裝機(jī) 1臺(tái) 總值14萬(wàn)元5、液體發(fā)酵罐 2臺(tái)套（400升） 總值12萬(wàn)元6、菌包框 2萬(wàn)只（36cm*45cm） 總值15萬(wàn)元設(shè)備合計(jì)總值： 98萬(wàn)元 項(xiàng)目現(xiàn)有原種室300平方米，原

37、種室制冷設(shè)配5臺(tái)，變壓器1臺(tái)，原種用高壓滅菌灶3臺(tái)，這些設(shè)備都能為項(xiàng)目利用。 5.6 主體工程方案項(xiàng)目工程建設(shè)采取公開(kāi)招標(biāo)方式，確定承建單位，需要新建的主要工程見(jiàn)下表：表5-2 主要工程一覽表序號(hào)項(xiàng)目名稱建設(shè)性質(zhì)單位數(shù)量結(jié)構(gòu)形式1主要車間18301.1標(biāo)準(zhǔn)出菇車間新建平方米1200覆膜彩鋼瓦1.2培養(yǎng)室新建平方米330覆膜彩鋼瓦1.3生產(chǎn)車間新建平方米300覆膜彩鋼瓦2公用工程平方米2002.1簡(jiǎn)易示范棚新建平方米2003配套工程平方米2003.1路面新建平方米200水泥混凝土3.2排水工程新建米 25005.7 輔助工程及其它工程方案菌種培育室，綠化帶。5.8 實(shí)施進(jìn)度安排該項(xiàng)目大約12個(gè)月

38、建成投產(chǎn)，各項(xiàng)工作按計(jì)劃交叉進(jìn)行，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)后，進(jìn)行項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及項(xiàng)目施工前的準(zhǔn)備工作，并組織人員進(jìn)行培訓(xùn)，同時(shí)進(jìn)行設(shè)備定貨、確定原輔材料的供貨等工作。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度是在建設(shè)資金計(jì)劃到位的前提下，依據(jù)各項(xiàng)工作所需時(shí)間制定計(jì)劃進(jìn)度。實(shí)施周期以年為單位，進(jìn)度以雙月為單位。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度如下：表5-4 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)進(jìn)度安排2010年1234561可研報(bào)告編制和報(bào)批2初步設(shè)計(jì)和報(bào)批3施工圖設(shè)計(jì)5現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備與工程施工6設(shè)備安裝與調(diào)試7竣工驗(yàn)收及交付使用第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施6.1 環(huán)境影響該項(xiàng)目在日常運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中，無(wú)廢水、無(wú)噪音、無(wú)生產(chǎn)垃圾，不會(huì)造成環(huán)境污染；項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)周圍1

39、000米內(nèi)無(wú)村落，不會(huì)影響居民生活。項(xiàng)目建成后，能大力推動(dòng)全省食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，消耗大量的農(nóng)作物秸稈，點(diǎn)草成金、變廢為寶、化害為利，產(chǎn)生良好的生態(tài)效益。一是有效解決了因焚燒秸稈而影響交通、引發(fā)火災(zāi)、造成環(huán)境污染、能源浪費(fèi)等現(xiàn)象；二是從更廣闊的領(lǐng)域內(nèi)增加了人類的食物來(lái)源，構(gòu)成了食物鏈和生態(tài)鏈的良性循環(huán)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展，并使每公斤秸稈增值10倍以上,既改善了生態(tài)環(huán)境，又增加了農(nóng)民收入，還為多年來(lái)國(guó)家關(guān)注的秸稈利用問(wèn)題提供了極好的解決思路。三是生產(chǎn)產(chǎn)生的廢菌糠還田后，可改良土壤理化性狀，加快生態(tài)的良性循環(huán)。四是對(duì)生產(chǎn)中產(chǎn)生的不合格產(chǎn)品及時(shí)發(fā)酵處理，重新利用或還田為肥，杜絕了這一對(duì)環(huán)境造成影

40、響的唯一因素。6.2 節(jié)能減排措施項(xiàng)目進(jìn)行的食用菌生產(chǎn)屬于清潔生產(chǎn)，整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程無(wú)污水、無(wú)廢氣。生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的廢菌糠主要做如下處理：一是直接作為飼料進(jìn)行畜禽養(yǎng)殖，栽培過(guò)食用菌的菌糠含有大量的菌體蛋白，是動(dòng)物的優(yōu)質(zhì)飼料。二是直接作為有機(jī)肥料還田。三是采用循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)模式進(jìn)行廢菌糠的處理，出菇后的菌糠（包）經(jīng)過(guò)科學(xué)而簡(jiǎn)易發(fā)酵處理，作為養(yǎng)牛、養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料；牛豬糞便又作為沼氣發(fā)酵的原料生產(chǎn)沼氣，產(chǎn)生的沼液和沼渣作為優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥料還田肥田。6.3 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及審批經(jīng)環(huán)保部門(mén)評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目生產(chǎn)無(wú)廢水、無(wú)噪音、無(wú)生產(chǎn)垃圾，不會(huì)造成環(huán)境污染；項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)周圍1000米內(nèi)無(wú)村落，不會(huì)影響居民生活。同意該項(xiàng)目建

41、設(shè)。第七章 項(xiàng)目組織與管理7.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分在項(xiàng)目建設(shè)期間成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組、專家顧問(wèn)小組和財(cái)務(wù)管理小組。7.1.1項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目的宏觀調(diào)控、組織實(shí)施、財(cái)務(wù)監(jiān)督與多方關(guān)系的協(xié)調(diào)，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施中的重要原則性問(wèn)題，為項(xiàng)目的順利實(shí)施保駕護(hù)航。組 長(zhǎng)：寧瑞峰 xx縣政府副縣長(zhǎng)副組長(zhǎng)：仝義泉 xx縣農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室主任李保江 中共xx鎮(zhèn)黨委書(shū)記 李迎緒 xx縣xx鎮(zhèn)鎮(zhèn)長(zhǎng)成 員：陳繼華 xx縣xx鎮(zhèn)副鎮(zhèn)長(zhǎng) 陳方喜 xx鎮(zhèn)技術(shù)服務(wù)站站長(zhǎng) 楊海軍 xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社理事長(zhǎng)7.1.2專家顧問(wèn)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目的科學(xué)規(guī)劃、儀器設(shè)備選型、工藝流程及技術(shù)路線制定、科研人員培訓(xùn)、科研工作指

42、導(dǎo)等工作，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供強(qiáng)有力的技術(shù)與智力支撐。組 長(zhǎng)：蔡德華 山東省食用菌專家顧問(wèn)團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)、教授副組長(zhǎng)：龐茂旺 山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站站長(zhǎng)成 員：李海燕 山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站副站長(zhǎng)高魯明 山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科長(zhǎng)崔長(zhǎng)玲 山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科副科長(zhǎng)郝國(guó)芳 山東省農(nóng)業(yè)廳食用菌工作站生產(chǎn)科教科副科長(zhǎng)7.1.3財(cái)務(wù)管理小組負(fù)責(zé)該項(xiàng)目建設(shè)資金的管理、項(xiàng)目資金要專款專用、專戶儲(chǔ)存，要設(shè)立財(cái)務(wù)明細(xì)表和有關(guān)帳目。要依據(jù)國(guó)家和省制定的有關(guān)農(nóng)業(yè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法，對(duì)使用資金進(jìn)行嚴(yán)格管理，定期對(duì)資金使用去向進(jìn)行監(jiān)督、檢查與核算，定期審計(jì)，并對(duì)資金使用情況定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。組

43、 長(zhǎng)：徐法才 xx縣財(cái)政局農(nóng)財(cái)科科長(zhǎng)副組長(zhǎng)：譚 勇 xx鎮(zhèn)財(cái)政所所長(zhǎng)成 員：楊明生 xx鎮(zhèn)財(cái)政所會(huì)計(jì) 戰(zhàn) 勇 xx鎮(zhèn)財(cái)政所出納 李培華 xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社總會(huì)計(jì) 張偉芳 xx縣xx菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社出納員7.2 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目完成后,勞動(dòng)定員確定為120人，其中大學(xué)?？茖W(xué)歷或中級(jí)職稱以上占20%。育種科研人員15人，菌種繁育人員10人，出菇管理70人，技術(shù)推廣人員5人，產(chǎn)品銷售人員6人，輔助生產(chǎn)、后勤及財(cái)務(wù)人員14人。7.3 管理措施工程管理：實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，把項(xiàng)目建設(shè)層層分解，各司其職，各負(fù)其責(zé)，確保建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施。土建工程實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，選擇有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊(duì)伍施工。在施工過(guò)程

44、中，開(kāi)發(fā)辦與合作社共同派員進(jìn)行質(zhì)量監(jiān)督，由縣建委進(jìn)行竣工驗(yàn)收。設(shè)備的采購(gòu)與安裝，嚴(yán)格把好設(shè)備選型、采購(gòu)、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。生產(chǎn)管理：根據(jù)市場(chǎng)需求安排生產(chǎn)計(jì)劃，協(xié)調(diào)好基地、農(nóng)民與合作社的關(guān)系。建立產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)控制體系，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，確保生產(chǎn)出高品質(zhì)、符合市場(chǎng)要求的產(chǎn)品。 財(cái)務(wù)管理：項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專帳、專人管理，做到專款專用，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。合作社經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)管理建立健全財(cái)務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開(kāi)辟財(cái)源。 銷售管理：銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工作業(yè)績(jī)掛鉤，多勞多得；強(qiáng)化營(yíng)銷人員培訓(xùn)，實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，銷售人員精心設(shè)計(jì)銷售網(wǎng)絡(luò)

45、，努力培育市場(chǎng)；定期向合作社進(jìn)行工作匯報(bào)，將市場(chǎng)信息及時(shí)傳遞回合作社。7.4 技術(shù)培訓(xùn)各工作崗位在正式上崗以前,均經(jīng)過(guò)食用菌科技專家大院的嚴(yán)格技術(shù)培訓(xùn),經(jīng)理論和實(shí)踐考試達(dá)到合格后方能被錄用上崗。員工來(lái)源：本項(xiàng)目設(shè)備先進(jìn)，生產(chǎn)技術(shù)含量高，因此工作人員應(yīng)具備一定的專業(yè)知識(shí)和較高的技術(shù)素質(zhì)，管理人員及專業(yè)技術(shù)人員由合作社統(tǒng)一選聘，其他工作人員在社會(huì)上招聘和從學(xué)校畢業(yè)生中錄用。員工培訓(xùn)：在項(xiàng)目建設(shè)完成前，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，請(qǐng)有關(guān)專家對(duì)項(xiàng)目管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、技術(shù)人員及一線職工、招聘職工總共120人，進(jìn)行在職培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)，培訓(xùn)期7天，以提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能。對(duì)管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、技術(shù)人員采取委托院校

46、、科研院所等定向培養(yǎng)方式進(jìn)行培訓(xùn)；對(duì)機(jī)修、鍋爐、制冷、電工等專業(yè)技術(shù)工人委托當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門(mén)培訓(xùn)，取得上崗證書(shū)；一般操作人員由公司進(jìn)行必要的安全、生產(chǎn)技能培訓(xùn)；操作技術(shù)工人實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)；提高其基本操作能力。農(nóng)民培訓(xùn)：為保證原料的質(zhì)量和數(shù)量，合作社培訓(xùn)食用菌種植戶500人，將簡(jiǎn)易出菇大棚當(dāng)做我們的第一車間，將菇農(nóng)看著我們的原料車間員工。我們將與市縣兩級(jí)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)科研單位密切合作，定期對(duì)種植基地的菇農(nóng)進(jìn)行農(nóng)業(yè)科技培訓(xùn)。7.5 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防勞動(dòng)保護(hù)和安全生產(chǎn)設(shè)施：廠區(qū)鍋爐房、生產(chǎn)車間均設(shè)有排風(fēng)防粉塵裝置，保持車間內(nèi)空氣清新，確保人員健康。鍋爐設(shè)備設(shè)置超載自動(dòng)停機(jī)裝置、報(bào)警裝置和安全泄壓裝置，

47、確保操作人員安全。各項(xiàng)電氣設(shè)備、傳動(dòng)部分均設(shè)防護(hù)罩，接地裝置和避雷裝置，以防以外事故發(fā)生。項(xiàng)目生產(chǎn)、管理人員配備工作服和勞保用品、設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公共設(shè)施。生產(chǎn)場(chǎng)所嚴(yán)格按照gbj1687建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范等規(guī)范要求設(shè)計(jì)，總平面布置時(shí)留足消防通道，室內(nèi)設(shè)置滅火栓，室外設(shè)置防火池，重點(diǎn)控制倉(cāng)儲(chǔ)、生產(chǎn)區(qū)，并在生產(chǎn)車間、出菇車間等重要場(chǎng)所配備化學(xué)干粉滅火器。勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)制度建設(shè)：建立嚴(yán)格的勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)管理制度，教育員工認(rèn)真執(zhí)行。加強(qiáng)安全保護(hù)措施，主要是防火與防盜，建立完整的安全保衛(wèi)體系，設(shè)立專職保衛(wèi)人員，確保場(chǎng)區(qū)安全，創(chuàng)造良好生產(chǎn)環(huán)境。加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)和教育。未經(jīng)培訓(xùn)的

48、新員工和臨時(shí)工不得頂崗單獨(dú)操作。所有車間生產(chǎn)人員均持證上崗。第八章 投資估算與資金來(lái)源8.1 投資估算依據(jù)1、國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)與參數(shù)；2、2007年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南；3、國(guó)家財(cái)政部關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)和管理的有關(guān)規(guī)定；4、山東省建筑、安裝消耗量定額資料；5、xx市工程材料指導(dǎo)價(jià)格和設(shè)備生產(chǎn)廠家近期報(bào)價(jià)資料；8.2 投資估算8.2.1 總投資本項(xiàng)目計(jì)劃總投資200萬(wàn)元（不含土地價(jià)值，也不含原已建設(shè)完備的基礎(chǔ)設(shè)施價(jià)值）。8.2.1.1 建設(shè)投資土建工程及庫(kù)房總投資102萬(wàn)元(見(jiàn)附表21)，設(shè)備（含科技）總投資98萬(wàn)元（見(jiàn)附表22，附表23），總計(jì)200萬(wàn)元

49、(見(jiàn)附表2)。8.2.1.2 建設(shè)期利息因全部自籌資金，故無(wú)利息出現(xiàn)。8.2.1.3 流動(dòng)資金 經(jīng)估算，需新增自有流動(dòng)資金80萬(wàn)元。流動(dòng)資金不足部分，申請(qǐng)銀行貸款或其他借款解決。8.3 資金來(lái)源8.3.1 中央財(cái)政資金爭(zhēng)取國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目支持30萬(wàn)元。8.3.2 地方財(cái)政配套資金爭(zhēng)取地方財(cái)政配套資金21.6萬(wàn)元，其中省級(jí)18.6萬(wàn)元，市級(jí)3萬(wàn)元，由于我縣是全省33個(gè)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)縣之一，根據(jù)政策規(guī)定，縣級(jí)配套資金由省財(cái)政承擔(dān)。8.3.3 自籌資金及來(lái)源自籌資金148.4萬(wàn)元，全部由合作社社員出資。8.3.4 銀行貸款及籌措情況本項(xiàng)目投資沒(méi)有計(jì)劃貸款，但在投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)中，可能需要部分流

50、動(dòng)資金貸款，按工商、農(nóng)業(yè)等銀行規(guī)定，固定資產(chǎn)抵押貸款可達(dá)固定資產(chǎn)額的60%，項(xiàng)目固定資產(chǎn)總額預(yù)計(jì)200萬(wàn)，當(dāng)可抵押貸款額度為120萬(wàn)元。8.3.5 其他如因特殊原因，合作社支出突破計(jì)劃，或是出現(xiàn)更大資金需求時(shí)，合作社各股社員均承諾，有能力追加投資。8.4 財(cái)政資金的使用范圍本項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資金共51.6萬(wàn)元，全部為無(wú)償資金。主要用于制冷設(shè)備、液體發(fā)酵罐、項(xiàng)目前期籌備費(fèi)用、治污等必要公益基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及食用菌生產(chǎn)基地農(nóng)民種植、保藏技術(shù)培訓(xùn)等。表8-1財(cái)政資金使用表財(cái)政資金使用智能型溫室大棚設(shè)施45萬(wàn)元 主要用于購(gòu)買(mǎi)先進(jìn)的制冷、發(fā)酵設(shè)備等智能型溫室大棚設(shè)施科技5.5萬(wàn)元 主要用于對(duì)員工、種植戶農(nóng)民

51、的技術(shù)培訓(xùn)，珍稀食用菌品種的繁育。前期工作費(fèi)1.1萬(wàn)元 主要用于環(huán)保、基建等各種設(shè)計(jì)、論證、批文。財(cái)政資金由財(cái)政部門(mén)監(jiān)督，設(shè)專賬專表管理，保證專款專用。第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）、2010年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南和農(nóng)業(yè)部編寫(xiě)的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場(chǎng)分析、生產(chǎn)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)概算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。計(jì)算期：本項(xiàng)目計(jì)算期10年，其中建設(shè)期1年。達(dá)產(chǎn)

52、期和達(dá)產(chǎn)系數(shù)：項(xiàng)目第2年達(dá)產(chǎn)80%，第3-10年達(dá)產(chǎn)100%。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，確定折現(xiàn)率為8%，同時(shí)作為對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部基準(zhǔn)收益率指標(biāo)的判據(jù)。價(jià)格：所有原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力的價(jià)格均以近幾年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。9.2營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算9.2.1營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目建設(shè)后，正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇）600噸，售價(jià)平均按照8000元/噸計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年增量銷售額收入480萬(wàn)元。9.2.2營(yíng)業(yè)稅金及附加根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅制度，該項(xiàng)目產(chǎn)品免征營(yíng)業(yè)稅和增值稅。正常年份年產(chǎn)各類珍稀食用菌（杏鮑菇、金針菇600噸）、售價(jià)平均按照8000元

53、/噸計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后，年增量銷售額收入480萬(wàn)元，按25.19%的利潤(rùn)率計(jì)算，年利潤(rùn)達(dá)120萬(wàn)元，適應(yīng)稅率為25%，應(yīng)年繳企業(yè)所得稅31.2萬(wàn)元。稅負(fù)占產(chǎn)值的6.43%。營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加詳見(jiàn)附表7-19.3 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算總成本費(fèi)用是指一定項(xiàng)目期內(nèi)每年為生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品發(fā)生的全部費(fèi)用，該項(xiàng)目采用生產(chǎn)要素估算法進(jìn)行估算。原材料：主要包括棉籽殼、玉米芯、麥麩等。表9-1 原材料消耗明細(xì)表序號(hào)項(xiàng) 目消耗定額（噸）數(shù) 量（噸）單價(jià)（元/噸）金額（元）1棉籽殼0.250.2512003002玉米芯0.40.45002003麥麩0.20.214002804玉米面0.

54、020.021700345鋸末0.120.12300366碳酸輕鈣0.010.0150010合計(jì)1860合計(jì)每噸原料860元，菌包袋、棉塞、套環(huán)、原種費(fèi)用計(jì)每袋0.25元（年費(fèi)用50萬(wàn)元）。每噸生產(chǎn)菌包2200袋，每袋原料及附加成本0.55元。年需原料70噸，年總費(fèi)用110萬(wàn)元。燃料動(dòng)力費(fèi)：年消耗電1142萬(wàn)kwh,0.7元/kwh；耗煤80噸，1200元/噸，年燃料動(dòng)力費(fèi)80萬(wàn)元。折每袋成本0.45元，年費(fèi)用90萬(wàn)元。工資福利費(fèi)：項(xiàng)目定員120人，年工資平均按照1萬(wàn)元計(jì)算，福利費(fèi)提取比例14%，年工資福利費(fèi)用16.8萬(wàn)元。折每袋成本0.7元，年費(fèi)用140萬(wàn)元。折舊費(fèi)：采用平均年限法，建筑物折舊年限20年，殘值率取5%；設(shè)備折舊年限10年，殘值率取5%；其他資產(chǎn)按5年計(jì)。折每袋成本0.05元，年費(fèi)用10萬(wàn)元。其他費(fèi)用：包括在制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除工資及附加費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、