綠色飼料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、*農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司綠色飼料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制單位：北京文海經(jīng)略投資咨詢有限公司編制日期：2012年6月第一章 概述1.1 項(xiàng)目名稱：綠色飼料生產(chǎn)線項(xiàng)目1.2項(xiàng)目建設(shè)地址： 北京市懷柔區(qū)雁棲經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)1.3項(xiàng)目承辦單位：北京*農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司 成立日期：2005年3月18日注冊(cè)資金：500萬(wàn)元人民幣法人代表：*公司概況：北京*農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司，是北京市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，是集科研、開(kāi)發(fā)、服務(wù)于一體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)。公司自成立以來(lái)，堅(jiān)持科技領(lǐng)先，管理和技術(shù)創(chuàng)新并舉，立足本地、發(fā)展外向，以科技開(kāi)發(fā)示范輻射和推廣為主線。公司+基地+農(nóng)戶有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了公司的可持續(xù)發(fā)展。 公司下設(shè)

2、畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化研發(fā)中心、食用菌研發(fā)中心、飼料研發(fā)及生產(chǎn)事業(yè)部等部門。擁有大型的糧食加工基地等。北京*農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司現(xiàn)有員工50余人，其中博士生3人，中高級(jí)職稱9人，本科以上35人。公司業(yè)務(wù)骨干均具有大型設(shè)施農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)新品種技術(shù)研發(fā)經(jīng)驗(yàn)，并具有數(shù)十年的業(yè)務(wù)勵(lì)練。公司和中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院設(shè)施農(nóng)業(yè)研究中心、中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)、首都師范大學(xué)等單位建立了長(zhǎng)久的合作關(guān)系，擁有良好的智庫(kù)支持。全體*人秉承“生態(tài)農(nóng)業(yè)托起三農(nóng)希望，綠色食品奉獻(xiàn)和諧社會(huì)”的理念，在楊凌發(fā)展壯大，在西部構(gòu)建和諧，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的未來(lái)辛勤耕耘，為人類美好明天力盡所能。1.4 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告用途及編制1.4.1 報(bào)告用途本報(bào)告作為融資申請(qǐng)

3、、建設(shè)立項(xiàng)申請(qǐng)、征用建設(shè)土地申請(qǐng)、審批備案申請(qǐng)、銀行貸款申請(qǐng)等依據(jù)材料。報(bào)告編制單位簡(jiǎn)介：北京文海經(jīng)略投資咨詢有限公司，受*農(nóng)業(yè)科技發(fā)展有限公司委托編制飲料生產(chǎn)加工項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告；北京文海經(jīng)略投資咨詢有限公司，注冊(cè)經(jīng)營(yíng)范圍：投資咨詢、企業(yè)管理咨詢、工程項(xiàng)目管理、工程勘察設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)信息咨詢等；項(xiàng)目部主要提供文案策劃及報(bào)告編寫服務(wù)：項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告書、可行性研究報(bào)告、資金申請(qǐng)報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書、環(huán)境與節(jié)能評(píng)估報(bào)告等編制服務(wù)。公司官方網(wǎng)站： 網(wǎng)站二： 電話：4000555762第二章 產(chǎn)品銷售和市場(chǎng)分析2.1 市場(chǎng)現(xiàn)狀飼料（feed）的原料，主要有大

4、豆、豆粕、玉米、魚粉、氨基酸、雜粕、添加劑、乳清粉、油脂、肉骨粉、谷物、甜高粱等十余個(gè)品種的飼料原料。世界飼料生產(chǎn)量排名前5的國(guó)家中，美國(guó)產(chǎn)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他4個(gè)國(guó)家。但是其增長(zhǎng)并不多，總體產(chǎn)量保持穩(wěn)定。處于第二位的中國(guó)，其增長(zhǎng)量是最大的，特別是2004年以后，增長(zhǎng)率比以往7年更快。第三位的巴西，增長(zhǎng)率也是很快的，甚至超過(guò)了中國(guó)的增長(zhǎng)率。處于第四第五位的日本和發(fā)過(guò)，總體平穩(wěn)，產(chǎn)量相當(dāng)。世界飼料生產(chǎn)量排名6-10位的國(guó)家，都有一個(gè)共同的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，都是從1998年開(kāi)始，有了一個(gè)長(zhǎng)足的增長(zhǎng)。特別是韓國(guó)，增長(zhǎng)超過(guò)德國(guó)。2.1.1 目前我國(guó)飼料市場(chǎng)的特點(diǎn)1市場(chǎng)疲軟，全價(jià)料需求相對(duì)變小。由于國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)的需求相

5、對(duì)不足，各種畜禽產(chǎn)品價(jià)格持續(xù)走低，農(nóng)民養(yǎng)殖業(yè)效益較差，信心不足，飼料市場(chǎng)蕭條，許多飼料生產(chǎn)企業(yè)正經(jīng)歷著市場(chǎng)危機(jī)。值得注意的是，局部市場(chǎng)出現(xiàn)轉(zhuǎn)型趨向，一些地區(qū)的規(guī)模化養(yǎng)殖場(chǎng)轉(zhuǎn)而以購(gòu)買濃縮料、預(yù)混料為主自行配制飼料，而購(gòu)買全價(jià)料相對(duì)減少。市場(chǎng)需求的變化為經(jīng)營(yíng)添加劑、預(yù)混料為主的公司提供了有利的時(shí)機(jī)。2大集團(tuán)不斷擴(kuò)張，市場(chǎng)瓜分加劇。近幾年，面對(duì)潛在的、巨大的市場(chǎng)發(fā)展空間，各集團(tuán)紛紛壯大自身實(shí)力，擴(kuò)大規(guī)模、正大、希望、通威、六和等抓住機(jī)遇，快速構(gòu)建市場(chǎng)框架，投資合作企業(yè)并同時(shí)進(jìn)行內(nèi)部整合實(shí)現(xiàn)管理科學(xué)化、規(guī)范化。與此相呼應(yīng)的北京挑戰(zhàn)飼料科技集團(tuán)、大北農(nóng)集團(tuán)等一批成長(zhǎng)性公司集聚了一大批年輕的博士、碩士，發(fā)

6、揮科技人才優(yōu)勢(shì)進(jìn)行技術(shù)性擴(kuò)張，迅速在全國(guó)搭建添加劑、預(yù)混料營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，搶占市場(chǎng)新一輪競(jìng)爭(zhēng)的制高點(diǎn)，尤其是挑戰(zhàn)集團(tuán)不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，如綠色環(huán)保型添加劑植酸酶的開(kāi)發(fā)成功，為挑戰(zhàn)集團(tuán)在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中取勝打下了基礎(chǔ)。集團(tuán)擴(kuò)張的結(jié)果是國(guó)內(nèi)除個(gè)別地區(qū)外無(wú)空白市場(chǎng)，企業(yè)之間進(jìn)入了比服務(wù)、比質(zhì)量、比品牌的全面競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期。3、各地區(qū)養(yǎng)殖水平呈現(xiàn)不同特點(diǎn)。由于不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在較大差異、養(yǎng)殖業(yè)均處于不同的發(fā)展階段，飼養(yǎng)方式及養(yǎng)殖規(guī)模不盡相同?？陀^上要求飼料企業(yè)針對(duì)不同的區(qū)域采取較為靈活的營(yíng)銷策略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，突出拳頭產(chǎn)品。如養(yǎng)殖業(yè)呈現(xiàn)集約化規(guī)?；佣?，養(yǎng)殖業(yè)水平較高，農(nóng)民對(duì)科技需求力強(qiáng)，飼料推廣基礎(chǔ)較好的地區(qū)，需要

7、廠家開(kāi)發(fā)科技含量高，質(zhì)量上檔次的產(chǎn)品來(lái)滿足市場(chǎng)。反之，對(duì)于養(yǎng)殖業(yè)水平低經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)差的地區(qū)要求我們?cè)跔I(yíng)銷上采取差異性營(yíng)銷策略，在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)上要能滿足不同層次客戶需求的經(jīng)濟(jì)型預(yù)混料和添加劑，使之降低成本，讓客戶獲得利益。4、競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)利潤(rùn)平均化。為了占領(lǐng)市場(chǎng)份額，各集團(tuán)不得不加大在對(duì)市場(chǎng)的投入，如服務(wù)費(fèi)用、廣告費(fèi)用、人工費(fèi)用等等。伴隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，飼料暴利時(shí)代已一去不返，微利運(yùn)作觀念產(chǎn)生。飼料企業(yè)紛紛讓利于經(jīng)銷商、養(yǎng)殖戶，以期培育市場(chǎng)，使這一行業(yè)各個(gè)經(jīng)營(yíng)鏈都有一定利益，從而使整個(gè)行業(yè)相對(duì)持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展。5、競(jìng)爭(zhēng)方式方法發(fā)生變化。(1)在壯大自身實(shí)力上從單純的技術(shù)合作(松散型)轉(zhuǎn)變?yōu)椴捎猛泄堋?/p>

8、控股或租賃、并購(gòu)等方式進(jìn)行規(guī)模拓展；(2)在經(jīng)營(yíng)觀念上從更多的關(guān)注自身利益再度開(kāi)發(fā)市場(chǎng)轉(zhuǎn)為以客戶為中心的角度服務(wù)市場(chǎng)；(3)在競(jìng)爭(zhēng)策略上從單純的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)為以穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量、過(guò)硬的服務(wù)質(zhì)量作為競(jìng)爭(zhēng)的方式；(4)在結(jié)算手段上從前幾年的賒銷、給客戶提供周轉(zhuǎn)金、質(zhì)量保證金等傳統(tǒng)的銷售結(jié)算方式轉(zhuǎn)為現(xiàn)款現(xiàn)貨，先款后貨，貨到付款為主的銷售方式。6、重視對(duì)人潛能的開(kāi)發(fā)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)最終體現(xiàn)在“科技、人才”的競(jìng)爭(zhēng)。面對(duì)這一趨勢(shì)，一些企業(yè)更加注重對(duì)在職員工的培訓(xùn)，通過(guò)培訓(xùn)使員工理解、溶入企業(yè)文化，提升自身素質(zhì)，發(fā)展自身潛能。一是新員工綜合培訓(xùn)；二是分層次和專業(yè)崗位培訓(xùn)；三是對(duì)經(jīng)理人員領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)、創(chuàng)新意識(shí)的培訓(xùn)。而且，

9、這種培訓(xùn)已不僅僅以課堂授課的方式，而采取多種形式。如將高級(jí)員工分批送國(guó)外集中短期培訓(xùn)和參觀、交流，以開(kāi)闊眼界、增長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)。2.1.2飼料市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈1、目前，產(chǎn)品質(zhì)量和營(yíng)銷手段差異性逐漸消失，而最能體現(xiàn)差異性和企業(yè)個(gè)性的就是“服務(wù)”。針對(duì)當(dāng)前現(xiàn)狀，飼料企業(yè)一定要從單純的產(chǎn)品銷售轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)營(yíng)銷。營(yíng)銷員要成為技術(shù)服務(wù)員、科普宣傳員。開(kāi)展服務(wù)不能就服務(wù)而服務(wù)，要樹(shù)立大服務(wù)意識(shí)，開(kāi)拓終端用戶。要把銷售的平臺(tái)放在服務(wù)上，立足點(diǎn)放在養(yǎng)殖戶上，以技術(shù)服務(wù)，技術(shù)推廣作為主要手段對(duì)公司一定半徑內(nèi)的近距離市場(chǎng)密集性開(kāi)發(fā)，以此鑄就決定公司生存和發(fā)展的市場(chǎng)圈。要把服務(wù)觀念作為理念導(dǎo)入公司的文化建設(shè)，從而達(dá)到通過(guò)賣產(chǎn)品賣

10、服務(wù)傳播企業(yè)文化理念之目的。而且要視員工為內(nèi)部顧客、公司的上下級(jí)之間、部門和部門之間要建立一種新型的服務(wù)關(guān)系，下級(jí)出現(xiàn)失職是上級(jí)的責(zé)任。公司要站在用戶的角度理解市場(chǎng)，以用戶的滿意度作為衡量公司產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)劣的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。2、要突破傳統(tǒng)的營(yíng)銷思維和組織框架。(1)利用當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)技術(shù)人才資源，就近開(kāi)發(fā)。建立健全本地技術(shù)推廣服務(wù)銷售平臺(tái)，從當(dāng)?shù)啬繕?biāo)市場(chǎng)的畜牧獸醫(yī)部門選擇退休專家建立一個(gè)三級(jí)服務(wù)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，即公司專家、區(qū)域?qū)＜?、鄉(xiāng)鎮(zhèn)技師。以建立示范點(diǎn)的方式切入市場(chǎng)，將產(chǎn)品覆蓋到基礎(chǔ)市場(chǎng)的每個(gè)村。按此網(wǎng)絡(luò)組建運(yùn)行三個(gè)月后，專家服務(wù)人員全部轉(zhuǎn)換成服務(wù)營(yíng)銷員，先期開(kāi)發(fā)的營(yíng)銷員即調(diào)離原市場(chǎng)開(kāi)發(fā)新市場(chǎng)，

11、則市場(chǎng)資源完全公司化，也可杜絕營(yíng)銷員流失后帶走市場(chǎng)的弊端。(2)要通過(guò)建立、培植養(yǎng)殖示范戶作為市場(chǎng)的拓展點(diǎn)。即利用當(dāng)?shù)匦竽良紟熃⑹痉饵c(diǎn)的形式開(kāi)發(fā)市場(chǎng)空間，通過(guò)示范戶的典型示范幅射作用，帶動(dòng)當(dāng)?shù)匾慌B(yǎng)殖戶成為本公司產(chǎn)品的使用對(duì)象，享受公司的服務(wù)和優(yōu)惠。用公司的經(jīng)營(yíng)理念影響?zhàn)B殖戶，從而使養(yǎng)殖戶從買賣的商業(yè)關(guān)系變?yōu)榕c公司共同成長(zhǎng)的伙伴關(guān)系。變松散型合作為緊密型合作。(3)要從單純運(yùn)用一種營(yíng)銷手段向運(yùn)用組合營(yíng)銷手段轉(zhuǎn)化，要細(xì)分市場(chǎng)，進(jìn)行差異化營(yíng)銷戰(zhàn)略。即針對(duì)不同目標(biāo)市場(chǎng)對(duì)可控制營(yíng)銷因素(產(chǎn)品、價(jià)格、促銷、渠道)進(jìn)行有機(jī)組合和綜合運(yùn)用。(4)企業(yè)營(yíng)銷組織機(jī)構(gòu)要適應(yīng)市場(chǎng)變化的新特點(diǎn)。市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，迫使企業(yè)

12、各個(gè)部門協(xié)同作戰(zhàn)，而且，要求企業(yè)營(yíng)銷組織機(jī)構(gòu)也要適應(yīng)市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。據(jù)我調(diào)查了解：某飼料集團(tuán)設(shè)立隸屬財(cái)務(wù)部的銷售內(nèi)務(wù)管理一職，就便于對(duì)企業(yè)銷售過(guò)程中結(jié)算的處理和監(jiān)控，企業(yè)財(cái)務(wù)介入到銷售管理中對(duì)資金的安全、成本的下降，發(fā)揮財(cái)務(wù)在企業(yè)管理中的核心作用都較為有利。這一方式體現(xiàn)了企業(yè)管理的財(cái)務(wù)為中心的成本管理思想。2.2 市場(chǎng)預(yù)測(cè)：本項(xiàng)目主要研發(fā)生產(chǎn)各種動(dòng)物飼料。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量大，主要面向養(yǎng)殖企業(yè)、農(nóng)戶；前景很好，資金回籠迅捷，預(yù)計(jì)三年后銷售總額可達(dá)1.2億元人民幣。 第三章 物料安排一、公司所需的原料主要為蔬菜糧食，由本土就地采購(gòu)解決。二、公司所需的廠房、水、電等設(shè)施，公司的廠房將以租賃的方式進(jìn)行。第四

13、章 技術(shù)工藝及裝備4.1公司現(xiàn)有技術(shù)能滿足公司生產(chǎn)所需，公司將在成立后，加強(qiáng)研發(fā)工作和技術(shù)方面的管理，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)；擴(kuò)大外銷。4.2生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)流程本項(xiàng)目主要是建設(shè)一條飲料生產(chǎn)加工組件分選、功率選配、層壓、組件監(jiān)測(cè)的生產(chǎn)流水作業(yè)線，其主要生產(chǎn)工藝流程詳見(jiàn)圖5-6： 蔬菜糧食檢驗(yàn)挑選廢氣噪聲清洗噪聲、固廢廢氣噪聲、固廢加工檢查噪聲精選包裝裝箱成品圖5-6 飲料生產(chǎn)加工工藝流程及產(chǎn)污環(huán)節(jié)第五章 生產(chǎn)組織和勞動(dòng)定員5.1 機(jī)構(gòu)設(shè)置公司建立有一套完整的科學(xué)管理制度，公司自建立以來(lái)始終堅(jiān)持“以質(zhì)量求生存，靠管理求發(fā)展”的經(jīng)營(yíng)理念。推行定額管理與全面質(zhì)量管理相結(jié)合的管理方式，并將其貫穿于生

14、產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司注重企業(yè)文化建設(shè)和員工培訓(xùn)，不斷提升管理水平，加強(qiáng)制度建設(shè)，使企業(yè)形成了一套科學(xué)完善的管理體制和運(yùn)行機(jī)制，鑄就了一個(gè)敬業(yè)、專業(yè)和勇于創(chuàng)新的企業(yè)團(tuán)隊(duì)。公司實(shí)行董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)全面工作；總經(jīng)理負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)和日常工作；下設(shè)財(cái)務(wù)部、行政部、人力資源部、倉(cāng)庫(kù)、技術(shù)中心、營(yíng)銷中心、生產(chǎn)中心、質(zhì)量管理部、供應(yīng)部。具體組織結(jié)構(gòu)圖如圖10-1：董事會(huì)總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)管理者代表供應(yīng)部質(zhì)量管理部營(yíng)銷中心生產(chǎn)中心技術(shù)中心財(cái)務(wù)部行政部人力資源部倉(cāng)庫(kù)圖10-1 組織機(jī)構(gòu)圖5.2 運(yùn)行模式項(xiàng)目嚴(yán)格按照現(xiàn)代化公司相關(guān)政策、規(guī)定管理。成立以公司董事長(zhǎng)為組長(zhǎng)的項(xiàng)目實(shí)施小組，對(duì)于項(xiàng)目的資金分配、工程建設(shè)、生產(chǎn)、銷售

15、等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一管理。第六章 環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)保護(hù)和消防設(shè)施6.1環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目主要為綠色健康飼料的生產(chǎn)，生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生有害廢物，對(duì)周圍環(huán)境的影響小，能符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。6.2 勞動(dòng)保護(hù)公司將制定嚴(yán)格的安全生產(chǎn)操作規(guī)程和工藝流程，嚴(yán)格搞好勞動(dòng)保護(hù)工作，按時(shí)發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，確保操作員工人身安全，認(rèn)真貫徹執(zhí)行安全第一，預(yù)防為主的方針。6.3消防設(shè)施公司按照北京市消防管理辦法等有關(guān)規(guī)定，制定嚴(yán)格的消防制度，確定專人負(fù)責(zé)消防和安全保衛(wèi)工作，配備滅火機(jī)、消防桶等消防設(shè)施。第七章投資估算及資金來(lái)源7.1投資估算7.1.1編制依據(jù)與說(shuō)明1) 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)(第三版)；2)

16、 農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算內(nèi)容與方法(ny/t 1716-2009)；3)建筑工程費(fèi)用以現(xiàn)行建筑工程費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)率為依據(jù)；4)設(shè)備工程材料價(jià)格以市場(chǎng)價(jià)格或信息價(jià)并參考供應(yīng)商報(bào)價(jià)情況估算；5) 項(xiàng)目建設(shè)單位提供其他的文件、資料、數(shù)據(jù)。7.1.2估算方法1)建筑工程及安裝工程費(fèi)用按綜合指標(biāo)法并參考近期完工的同類項(xiàng)目工程造價(jià)進(jìn)行估算。2)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料進(jìn)行估算。3)工程建設(shè)其它費(fèi)用按照安寧市工程建設(shè)其它費(fèi)用定額計(jì)算。其中土地費(fèi)用按項(xiàng)目建設(shè)單位提供的租賃價(jià)格計(jì)算；其他相關(guān)費(fèi)用按國(guó)家最新的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。4)預(yù)備費(fèi)用按工程費(fèi)用與工程其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算。7.1.3投資估算（1）工程費(fèi)用工

17、程費(fèi)用合計(jì)4262.00萬(wàn)元，其中建筑工程費(fèi)1593.24萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2530.00萬(wàn)元，安裝費(fèi)用138.76萬(wàn)元。（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括土地購(gòu)置費(fèi)、可研編制費(fèi)用、建設(shè)單位管理費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)等，共計(jì)1412.76萬(wàn)元。（3）工程建設(shè)預(yù)備費(fèi)根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合實(shí)際情況，工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的5%進(jìn)行估算，為283.74萬(wàn)元。7.2 資金來(lái)源本項(xiàng)目共投資*萬(wàn)元。其中由股東自籌*萬(wàn)元，向銀行申請(qǐng)貸款*萬(wàn)元，向國(guó)家申請(qǐng)科技企業(yè)扶持資金*萬(wàn)元；銀行貸款利率按6.9%計(jì)算，則建設(shè)期貸款利息為241.5萬(wàn)元。第八章 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家發(fā)改委、

18、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）、原國(guó)家計(jì)委頒布的投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。8.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取（1）取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：修理費(fèi)按折舊的10%計(jì)算，管理費(fèi)用按銷售收入的3%計(jì)算，營(yíng)業(yè)費(fèi)用按銷售收入的5%計(jì)算。（2）財(cái)務(wù)制度的規(guī)定：固定資產(chǎn)的折舊年限分別是房屋建筑物是30年，殘值率5%；機(jī)械設(shè)備是10年，折舊方法為平均年限法，殘值率5%；固定資產(chǎn)其他費(fèi)用折舊年限為8年；無(wú)形資產(chǎn)按10年進(jìn)行攤銷

19、、其他資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷。（3）稅收政策：根據(jù)現(xiàn)行的稅收政策規(guī)定，增值稅按17%計(jì)算，企業(yè)所得稅率按25%計(jì)算、城建稅率按5%計(jì)算、地方教育費(fèi)附加稅率按3%計(jì)算。（4）項(xiàng)目計(jì)算期：11年。8.2財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算8.3銷售收入本項(xiàng)目建成后主要收入來(lái)源為年產(chǎn)1800臺(tái)數(shù)控沖床機(jī)械設(shè)備的銷售收入。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料、以及目前市場(chǎng)情況預(yù)測(cè)，估算項(xiàng)目建成后正常年年產(chǎn)值為*萬(wàn)元。8.4主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 銷售利潤(rùn) (1).銷售利潤(rùn)率 100= 19.4 銷售收入 純利潤(rùn)總額 (2).投資利潤(rùn)率 100= 274.5 投資額年份 (3).投資回收期： 由于采用廠房租賃進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，從籌建到實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)銷售的周期短，當(dāng)年即可實(shí)現(xiàn)銷售額貳佰萬(wàn)美元。依據(jù)19.4%的銷售利潤(rùn)率投