銀行已清分款項內(nèi)部差錯追溯管理辦法

1、銀行已清分款項內(nèi)部差錯追溯管理辦法第一章 總 則第一條 為建立農(nóng)商銀行內(nèi)部營業(yè)網(wǎng)點之間已清分款項差錯處理機制，加強已清分款項內(nèi)部差錯追溯管理，依據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、人民幣管理條例和其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 已清分款項內(nèi)部差錯是指分支機構(gòu)與總行清算中心、同一營業(yè)網(wǎng)點兩個（含）以上柜員之間、柜臺、填裝自助設(shè)備、后臺整點的人民幣流通經(jīng)過清分復(fù)點后發(fā)現(xiàn)長款、短款和假幣的差錯。第三條 本辦法適應(yīng)于各支行、分理處、營業(yè)部、總行現(xiàn)金營運中心。第二章 發(fā)現(xiàn)已清分款項差錯時的操作第四條 本行發(fā)現(xiàn)已清分款項差錯時，應(yīng)在監(jiān)控攝像頭可視范圍內(nèi)進行操作。第五條 發(fā)現(xiàn)短款時1、經(jīng)辦人應(yīng)在第一時間告知營

2、業(yè)經(jīng)理，營業(yè)經(jīng)理親自作為差錯管理人，對該錢捆進行現(xiàn)場復(fù)核清點，確認短款張數(shù)。2、短款張數(shù)確認后，由差錯管理人在已清分款項出納差錯登記簿（附件1）上進行現(xiàn)場登記，經(jīng)辦人、差錯管理人簽字，經(jīng)機構(gòu)負責(zé)人對記載事項進行審核確認無誤后并簽字后，暫由經(jīng)辦人墊款（待責(zé)任認定后，重新按責(zé)任承擔(dān)比例進行賠償），方可對客戶支付。第六條 發(fā)現(xiàn)長款時1、經(jīng)辦人應(yīng)在第一時間告知營業(yè)經(jīng)理，營業(yè)經(jīng)理親自作為差錯管理人，對該錢捆進行現(xiàn)場復(fù)核清點，確認長款張數(shù)。2、長款張數(shù)確認后，由差錯管理人在已清分款項出納差錯登記簿（附件1）上進行現(xiàn)場登記，經(jīng)辦人、差錯管理人簽字，經(jīng)機構(gòu)負責(zé)人對記載事項進行審核確認無誤后并簽字后，將長款交差

3、錯管理人保管，方可對客戶支付。第七條 發(fā)現(xiàn)假幣時1、經(jīng)辦人應(yīng)在第一時間告知營業(yè)經(jīng)理，營業(yè)經(jīng)理親自作為差錯管理人，指派兩名持有反假上崗資格證的兩名人員對錢捆中的疑似假幣進行現(xiàn)場真?zhèn)舞b別，確認為假幣的按照假幣收繳程序辦理假幣收繳手續(xù)；2、假幣收繳手續(xù)辦結(jié)后，由差錯管理人在已清分款項出納差錯登記簿（附件1）上進行現(xiàn)場登記，經(jīng)辦人、差錯管理人簽字，經(jīng)機構(gòu)負責(zé)人對記載事項進行審核確認無誤后并簽字后，暫由經(jīng)辦人墊款（待責(zé)任認定后，重新按責(zé)任承擔(dān)比例進行賠償），方可對客戶支付。第八條 如發(fā)現(xiàn)同一錢捆中同時出現(xiàn)長、短款及假幣差錯的，按上述操作辦理。第三章 已清分款項差錯的追溯第九條 發(fā)現(xiàn)差錯的分支機構(gòu)營業(yè)經(jīng)理

4、在3個工作日內(nèi)，填寫山西省銀行業(yè)金融機構(gòu)間款項差錯追溯確認辦理單（以下簡稱辦理單附件2），連同相關(guān)證據(jù)一并交由款項調(diào)入機構(gòu)現(xiàn)金營運中心進行確認。第十條 現(xiàn)金營運中心首先要檢查本機構(gòu)在款項調(diào)運、保管、復(fù)點等過程中是否發(fā)生問題。如經(jīng)調(diào)查認定確非本機構(gòu)責(zé)任時，應(yīng)在3個工作日將以下材料及實物報送辦理該款項取款業(yè)務(wù)的發(fā)生地人民銀行，申請進行已清分款項差錯追溯。1、辦理單；2、發(fā)生差錯的錢捆封簽、腰條及發(fā)現(xiàn)的長款；3、現(xiàn)場監(jiān)控錄像視頻資料；4、假幣收繳憑證客戶聯(lián)(發(fā)現(xiàn)幣差錯時)；5、本機構(gòu)認為確需保存的其他證明材料。第四章 本行已清分款項內(nèi)部差錯處理流程及責(zé)任認定第十一條 本行已清分款項內(nèi)部差錯責(zé)任的范圍

5、確認和原則1、凡由于個人的原因，如工作粗心、疏忽、馬虎、失察、失職、瀆職等，造成長款、短款、假幣的差錯，從而降低現(xiàn)金清分質(zhì)量的，均屬于差錯責(zé)任被追溯的范圍；2、因為清分機具自身存在的物理誤差造成的長款、短款及假幣差錯的，均不在差錯責(zé)任追溯的范圍；3、已清分款項差錯內(nèi)部差錯責(zé)任追溯的只是違責(zé)事實，包括清分過程中所涉及的所有崗位；4、已清分款項內(nèi)部差錯責(zé)任追溯應(yīng)本著“客觀、公平、公正、公開”的原則。第十二條 本行已清分款項內(nèi)部差錯責(zé)任人的劃分。內(nèi)部差錯出現(xiàn)后，由會計運營部組織牽頭，監(jiān)察審計部門協(xié)同對差錯問題的事實進行客觀的查證，并對差錯責(zé)任進行劃分認定和處置。對差錯相關(guān)責(zé)任人的劃分認定包括：差錯主

6、要責(zé)任人即清分操作員、清分復(fù)核員和清分管理責(zé)任人即清分中心負責(zé)人。第十三條 本行已清分款項內(nèi)部差錯責(zé)任人的承擔(dān)比例1、已清分款項的內(nèi)部差錯一經(jīng)查實，除了對照山西農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法的條款進行處置外，其差錯所造成的經(jīng)濟損失確定后，各相關(guān)的差錯責(zé)任人則按照一定比例共同承擔(dān)，具體劃分為：清分操作員45%、清分復(fù)核員45%、清分中心負責(zé)人10%；2、差錯責(zé)任人如為一人，就由其一人承擔(dān)所占比例的實際金額，如有二人以上，則由其共同分攤該比例段的實際處罰金額。第十四條 本行已清分款項內(nèi)部差錯查處的執(zhí)行部門。農(nóng)商銀行會計運營部、監(jiān)察審計部為已清分款項內(nèi)部差錯的調(diào)查處置部門，會計運營部、監(jiān)察審計部

7、在查處各類已清分款項內(nèi)部差錯問題時，必須嚴格遵守“客觀、公平、公正、公開”的原則，堅持實事求是。第十五條 本行已清分款項內(nèi)部差錯處理流程1、查證：通過監(jiān)控錄像及錢捆上的封簽、操作員或人民幣冠字號碼查詢系統(tǒng)確定差錯相關(guān)當(dāng)事人，當(dāng)面問訊，做好文字記錄并有其確認簽字；2、已清分款項內(nèi)部差錯責(zé)任人的劃分：確定清分過程的主要、管理責(zé)任人；3、經(jīng)濟損失的計核：參照本行有關(guān)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的規(guī)定，長款歸公，短款及假幣則自賠的處理原則計核；4、問題處置：已清分款項內(nèi)部差錯查實后，形成書面報告上報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。第五章 其他第十六條 所有已清分款項內(nèi)部差錯而造成的長款，一律上繳至計劃財務(wù)部作營業(yè)外收入。第十七條 在執(zhí)行本辦法的過程中，如遇到有爭議的差錯問題，均可報經(jīng)監(jiān)察審計部門復(fù)核后另行議處。第十八條 如同一清分中心、同一清分人員多次存在已清分款項內(nèi)部差錯的問題，可酌情另行經(jīng)濟處罰，并進行全行通報。第六章 罰則第十九條 本行員工有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，對直接負責(zé)的清分操作員、復(fù)核操作員和管理責(zé)任人員，嚴格按照山西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法進行處罰：（一）因個人主觀原因造成長款、短款、假幣的差錯的；（二）不積極配合上級部門調(diào)查差