全過(guò)程跟蹤審計(jì)報(bào)告

1、全過(guò)程跟蹤審計(jì)報(bào)告篇一：跟蹤審計(jì)報(bào)告模板（造價(jià)咨詢(xún)單位名稱(chēng)）蹤 審 計(jì) 報(bào)跟報(bào)2012 號(hào)審 計(jì) 項(xiàng) 目：xxxxx項(xiàng)目項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：xxxxxx咨詢(xún)公司跟告我公司接受委托（或者：經(jīng)公開(kāi)招投標(biāo)確定，我公司），于200x年x月至20xx年x月對(duì)（項(xiàng)目名稱(chēng)）實(shí)施了跟蹤審計(jì)。審計(jì)過(guò)程中，重點(diǎn)對(duì)范圍、內(nèi)容進(jìn)行了跟蹤審計(jì)?，F(xiàn)將跟蹤審計(jì)情況報(bào)告如下：一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)審批情況，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1.項(xiàng)目立項(xiàng)審批時(shí)間、文號(hào)、投資、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容2.國(guó)土、環(huán)保、規(guī)劃、建設(shè)等相關(guān)審批手續(xù)履行情況（二）相關(guān)參建單位及招投標(biāo)、直接發(fā)包情況，主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：1.勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、招標(biāo)

2、代理、質(zhì)量檢測(cè)等單位，合同金額，以及其招投標(biāo)情況。2.分標(biāo)段說(shuō)明招投標(biāo)情況、施工單位、中標(biāo)或合同金額；直接發(fā)包工程、施工單位、合同金額及報(bào)批手續(xù)履行情況等。（三）項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)情況（包含開(kāi)工及完工時(shí)間，以及相關(guān)完工驗(yàn)收情況等）二、跟蹤審計(jì)實(shí)施情況（一）人員配備、駐場(chǎng)審計(jì)時(shí)間安排，人員到崗到位情況（包括人員調(diào)整、時(shí)間變動(dòng)等情況）（二）結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，敘述跟蹤審計(jì)主要做法，內(nèi)容包括：1.采用的跟蹤審計(jì)方式，駐場(chǎng)時(shí)間。2.對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)主要內(nèi)容、重點(diǎn)環(huán)節(jié)等采取的審計(jì)方式、方 2法、措施（結(jié)合審計(jì)實(shí)施方案中規(guī)定、審計(jì)內(nèi)容、程序、步驟，是否履行且到位），提出了哪些審計(jì)意見(jiàn)和建議，建設(shè)單位采納情況，取得的成效。

3、（主要包括優(yōu)化設(shè)計(jì)和施工方案及其節(jié)約額、規(guī)范控制變更和隱蔽工程、提高建設(shè)和施工管理水平、規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等重大及重要內(nèi)容，要列舉實(shí)例，并有相關(guān)資料及數(shù)據(jù)支撐。）三、審計(jì)結(jié)果（一）取得成效。匯總說(shuō)明跟蹤審計(jì)過(guò)程中取得的成效，包括發(fā)出審計(jì)意見(jiàn)建議份數(shù)、采納情況、節(jié)約建設(shè)資金；在工程管理、投資控制等方面的監(jiān)督中取得的成效。（二）跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、提出審計(jì)意見(jiàn)內(nèi)容及解決辦法。對(duì)已整改落實(shí)情況和尚未整改落實(shí)情況分別表述。四、審計(jì)評(píng)價(jià)對(duì)該建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)到完工進(jìn)行全面評(píng)價(jià)（項(xiàng)目建設(shè)程序履行情況、建設(shè)管理情況、技術(shù)服務(wù)單位履職情況及配合審計(jì)工作情況等），包括值得肯定方面與存在不足方面。對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的功能、功效、缺

4、陷等不作評(píng)價(jià)。五、審計(jì)體會(huì)及建議（一）跟蹤審計(jì)體會(huì)?？偨Y(jié)該建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作的經(jīng)驗(yàn)，排查工作中存在的問(wèn)題與不足，并需要分析原因，提出改進(jìn)設(shè)想、措施，供今后在同類(lèi)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)中借鑒。（二）跟蹤審計(jì)建議。針對(duì)該項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中存在的不足或3目前工程建設(shè)中普遍存在的共性問(wèn)題，從全局角度提出切實(shí)可行的建議（主要針對(duì)“三、審計(jì)結(jié)果”跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、提出的審計(jì)意見(jiàn)和尚未整改落實(shí)情況及“四、審計(jì)評(píng)價(jià)”存在的問(wèn)題與不足方面提出意見(jiàn)建議）。（造價(jià)咨詢(xún)單位印章）二一二年x月x日主題詞：主送：抄報(bào)：（造價(jià)咨詢(xún)單位） 2012年x月x日印發(fā) 4篇二：xx大道道路跟蹤審計(jì)總結(jié)報(bào)告xx大道道路及排水工程、路燈工程、

5、綠化景觀工程跟蹤審計(jì)工作總結(jié)我公司受xx市審計(jì)局的委托,對(duì)xx路工程實(shí)施了全過(guò)程跟蹤審計(jì),在xx市審計(jì)局、xx市建設(shè)局、xx監(jiān)理單位、xx監(jiān)理有限公司、bt單位xx有限公司、道路及排水工程施工單位xx建設(shè)集團(tuán)有限公司、路燈工程施工單位xx工程技術(shù)有限公司、綠化景觀工程施工單位xx園林建設(shè)有限公司、xx園林綠化管理有限公司等單位的大力支持下，我們能順利開(kāi)展跟蹤審計(jì)工作，較好地完成了對(duì)該項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)工作?，F(xiàn)工程已經(jīng)竣工驗(yàn)收，我們把跟蹤審計(jì)情況向領(lǐng)導(dǎo)作總結(jié)匯報(bào)：一、 工程概況及建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)單位：1、工程名稱(chēng)：xx大道道路及排水工程、路燈工程、綠化景觀工程2、建筑規(guī)模：道路及排水、路燈、綠化景觀工程

6、： k0+000-xx大道k4+460；3、工程地點(diǎn)：xx市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)城東街道4、建設(shè)單位：xx市高新區(qū)投資開(kāi)發(fā)有限公司5、設(shè)計(jì)單位：xx市城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì) 院、xx工程咨詢(xún)有限公司6、監(jiān)理單位：xx項(xiàng)目管理有限公司、xx監(jiān)理有限公司7、跟蹤審計(jì)：xx市審計(jì)局xx大道跟蹤審計(jì)小組8、投資公司：xx有限公司9、道路施工單位：xx建設(shè)集團(tuán)有限公司10、路燈施工單位：xx工程技術(shù)有限公司11、綠化景觀施工單位：xx園林建設(shè)有限公司、xx園林綠化管理有限公司xx大道道路及排水、路燈、綠化景觀工程，整體呈南北走向，北起xx公路（起點(diǎn)樁號(hào)k0+000），南至xx大道（終點(diǎn)樁號(hào)k4+460），全長(zhǎng)約44

7、60m。道路紅線寬60m，即寬度60.0m=10.5m(中央分隔帶)+12.25m（機(jī)動(dòng)車(chē)道）*2+3.0m（側(cè)分帶）*2+7.0m（非機(jī)動(dòng)車(chē)道）*2+2.5m*2（人行道）。擬建道路兩側(cè)現(xiàn)狀分布農(nóng)田及部分住宅，沿線主要相交的現(xiàn)狀及規(guī)劃道路依次為xx東路、xx公路、已建宏通路、規(guī)劃?rùn)M二路、在建龍泉路、在建xx東路、規(guī)劃東盛路，并跨越紅光河和東橫河，與xx大道立交預(yù)留口相接。開(kāi)工日期為2011年6月（道路開(kāi)工），道路竣工驗(yàn)收日期為2012年11月、綠化景觀竣工驗(yàn)收日期為2013年1月、路燈竣工驗(yàn)收日期為2013年2月。原合同總價(jià)款：道路及排水工程為 18080.46萬(wàn)元；路燈工程為705.28萬(wàn)

8、元；綠化景觀工程為6523.56萬(wàn)元。二、跟蹤審計(jì)人員安排及工作開(kāi)展：本工程跟蹤由xx市察審計(jì)局委派xx建設(shè)咨詢(xún)管理有限公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)跟蹤，人員由審計(jì)局和咨詢(xún)公司共同組成，組長(zhǎng)xx，副組長(zhǎng)及專(zhuān)業(yè)成員由xx建設(shè)咨詢(xún)管理有限公司派人擔(dān)任。我們專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)公司內(nèi)部組成專(zhuān)業(yè)跟蹤小組，設(shè)立項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，各專(zhuān)業(yè)配置專(zhuān)業(yè)跟蹤人員，各專(zhuān)業(yè)跟蹤人員對(duì)各專(zhuān)業(yè)工程負(fù)責(zé)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人把關(guān)；跟蹤審計(jì)小組按照xx市基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法、xx市產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施辦法和xx道工程現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)實(shí)施方案等規(guī)定對(duì)本工程開(kāi)展工作。在工程實(shí)施過(guò)程中,專(zhuān)業(yè)人員根據(jù)工程進(jìn)度到位，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的工程量簽證、設(shè)計(jì)變更、施工方案等進(jìn)

9、行取證、測(cè)量等工作，形成書(shū)面資料和影象資料，為計(jì)量提供有力的依據(jù)。在施工過(guò)程中,跟蹤審計(jì)小組人員對(duì)工程重要工序進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)拍照取樣,現(xiàn)場(chǎng)抽查路側(cè)石尺寸，不符合圖紙尺寸的部位，要求施工單位進(jìn)行整改，管涵底基礎(chǔ)砼澆筑厚度等，瀝青攤鋪厚度同監(jiān)理現(xiàn)場(chǎng)共同測(cè)量抽查。并且在施工變更簽證之前,會(huì)同建設(shè)單位、投資公司、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工單位對(duì)方案進(jìn)行預(yù)估、測(cè)評(píng),施工時(shí)監(jiān)督方案的實(shí)施,施工之后進(jìn)行核查比較、總結(jié)評(píng)估,真正達(dá)到了事前預(yù)估控制、事中跟蹤控制、事后檢查評(píng)估控制等三控制。同時(shí)，跟蹤審計(jì)小組人員根據(jù)工程實(shí)際進(jìn)度情況對(duì)工程月形象進(jìn)度簽證單進(jìn)行確認(rèn)，使工程造價(jià)符合實(shí)際情況；深入現(xiàn)場(chǎng)會(huì)同建設(shè)單位、投資公司、

10、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工單位相關(guān)人員對(duì)工程實(shí)體項(xiàng)目進(jìn)行檢查、抽測(cè)；對(duì)合同外工程量做好原始計(jì)量憑證，拍攝施工影像資料，并催促各方及時(shí)辦理相關(guān)簽證，使簽證資料正確、公正地反映實(shí)際情況；施工過(guò)程中的節(jié)點(diǎn)部位現(xiàn)場(chǎng)拍照，全面掌握施工工藝；參加工地例會(huì)，及時(shí)掌握工程動(dòng)態(tài)，了解相關(guān)信息，合理安排跟蹤審核工作；每月向跟蹤審計(jì)組長(zhǎng)匯報(bào)本月跟蹤審計(jì)情況，及時(shí)反映跟蹤過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。三跟蹤審計(jì)的主要工作內(nèi)容1、復(fù)核道路原始狀況；對(duì)原地面高程，道路清表、河塘、軟基處理、障礙物拆除等工作內(nèi)容進(jìn)行實(shí)量、形成計(jì)量底稿，并拍攝施工影像資料。2、隱蔽工程驗(yàn)收；施工過(guò)程中，跟蹤審計(jì)小組人員對(duì)構(gòu)筑物尺寸、鋼筋的型號(hào)間距，雨水管道

11、管徑、長(zhǎng)度，道路結(jié)構(gòu)層高程、寬度、厚度以及材料進(jìn)行抽查，如有不符合設(shè)計(jì)圖紙現(xiàn)象，及時(shí)向監(jiān)理、建設(shè)方通報(bào)并要求施工方進(jìn)行整改。3、參加工程例會(huì)；了解工程進(jìn)展、質(zhì)量、工藝要求等方面的動(dòng)態(tài)情況，跟蹤審計(jì)小組人員定期匯報(bào)當(dāng)月跟蹤審計(jì)工作情況，重大事項(xiàng)專(zhuān)題匯報(bào)。4、設(shè)計(jì)變更處理；設(shè)計(jì)變更一般由建設(shè)單位提出，對(duì)于施工單位提出的變更，跟蹤審計(jì)小組人員進(jìn)行必要的方案比選及預(yù)算審核，提供相對(duì)準(zhǔn)確的預(yù)算造價(jià)，協(xié)助業(yè)主確定合理的施工方案。5、審核工程簽證；對(duì)河塘、軟基、拆除障礙物、村民便道等圖紙不明確的工程量，跟蹤審計(jì)小組人員會(huì)同建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、投資公司、施工方根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量，四方簽證。6、審核形象進(jìn)度

12、；根據(jù)本工程合同特點(diǎn)（bt項(xiàng)目），跟蹤審計(jì)每月上報(bào)工程進(jìn)度，形成跟蹤中間計(jì)量月報(bào)。專(zhuān)業(yè)跟蹤人員根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量記錄形成原始記錄，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量記錄成果，完成計(jì)量的審核，有關(guān)各方人員（建設(shè)單位、監(jiān)理單位、bt合作方、施工單位相關(guān)人員）在中間計(jì)量單上簽字確認(rèn)，形成計(jì)量月報(bào)，上報(bào)審計(jì)局，審計(jì)組長(zhǎng)對(duì)月報(bào)審核，完成當(dāng)月的計(jì)量。本工程道路及排水工程中間計(jì)量 14期，路燈中間計(jì)量6期，綠化土方中間計(jì)量1期。7、做好跟蹤審計(jì)日志；跟蹤審計(jì)小組人員每月按規(guī)定上報(bào)跟蹤審計(jì)月報(bào)，反映本月實(shí)際施工情況及跟蹤審核情況，特別對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行全過(guò)程記錄，拍攝影像資料。8、審核預(yù)算；對(duì)土方單價(jià)、橋梁欄桿、雨水管徑變更增加造

13、價(jià)、東橫河橋設(shè)計(jì)變更等施工單位報(bào)送的預(yù)算進(jìn)行審核。四、工程造價(jià)分析：1、合同執(zhí)行情況：本工程由xx有限公司作為投資公司，道路及排水工程（xx建設(shè)集團(tuán)有限公司）、路燈工程（xx工程技術(shù)有限公司）、綠化景觀工程（xx園林建設(shè)有限公司、xx園林綠化管理有限公司）按照合同范圍完成施工內(nèi)容。2、投資造價(jià)增減情況及原因分析:道路及排水工程、主要簽證工程量：a、河塘處理b、建筑垃圾c、軟基處理d、路燈增加過(guò)路鋼管預(yù)埋、五大主材材料價(jià)格調(diào)整：、重大設(shè)計(jì)變更增加a、xx大道全線范圍內(nèi)的雨水管管徑調(diào)整；b、紅光河橋面6cm中粒式瀝青砼鋪裝ac-20；將橋面以及蓋梁頂?shù)臋M坡由2%改為1.5%，蓋梁底的橫坡不變；橋面

14、統(tǒng)一抬高20cm，在橋頭50米道路范圍內(nèi)順接；c、xx大道和xx生物科技有限公司廠門(mén)口側(cè)分帶進(jìn)行開(kāi)口；d、增加道路范圍內(nèi)軟基處理；e、綠化景觀工程細(xì)整地增加營(yíng)養(yǎng)土等。五、跟蹤審計(jì)實(shí)施過(guò)程中存在的不足及建議：河塘處理中施工方存在隨意開(kāi)挖現(xiàn)象，今后應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙和施工組織設(shè)計(jì)施工，對(duì)于特殊處理方案應(yīng)經(jīng)專(zhuān)家評(píng)審，杜絕浪費(fèi)中間計(jì)量資料的及時(shí)性不夠好，有時(shí)候拖延時(shí)間達(dá)半個(gè)月之久。設(shè)計(jì)變更按審計(jì)局要求須由施工單位先做預(yù)算，經(jīng)審核后由建設(shè)單位篇三：全過(guò)程跟蹤審計(jì)全過(guò)程服務(wù)方案目 錄一、 項(xiàng)目概況二、 全過(guò)程跟蹤服務(wù)的目的與任務(wù)三、 服務(wù)范圍及工作內(nèi)容四、 全過(guò)程跟蹤審計(jì)服務(wù)的指導(dǎo)思想和審計(jì)目標(biāo)五、 項(xiàng)目

15、部組織結(jié)構(gòu)圖及人員職責(zé)六、 建設(shè)過(guò)程各階段的具體工作和責(zé)任細(xì)化全過(guò)程跟蹤服務(wù)方案根據(jù)中華人民共和建設(shè)部頒發(fā)的工程造價(jià)咨詢(xún)管理辦法規(guī)定及委托方要求，并根據(jù)我單位長(zhǎng)期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)制定本操作規(guī)程（全過(guò)程跟蹤服務(wù)方案）。一、項(xiàng)目概況項(xiàng)目名稱(chēng)：建設(shè)地點(diǎn)：建設(shè)規(guī)模：項(xiàng)目工程費(fèi)用：咨詢(xún)業(yè)務(wù)要求：咨詢(xún)單位：二、1.11.21.3加強(qiáng)委托方基建管理力量，協(xié)助委托方控制好工程造價(jià)，貫徹委托方的審計(jì)管理理念，促進(jìn)工程建設(shè)管理水平的提升。三、服務(wù)范圍及工作內(nèi)容1、服務(wù)范圍1、1用現(xiàn)代審計(jì)方法對(duì)建設(shè)項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、工程中規(guī)模xx萬(wàn)元以上的工程招標(biāo)文件和招標(biāo)答疑文件、施工合同，重要的隱蔽工程、大宗材料和設(shè)備采購(gòu)、工程進(jìn)度款、xx萬(wàn)元以上的工程變更及洽商費(fèi)用、索賠費(fèi)用等；竣工結(jié)算、竣工決算。1、2對(duì)建設(shè)工程管理情況及造價(jià)控制情況定期出具審計(jì)報(bào)告。1、3執(zhí)行與本項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的其他規(guī)定的活動(dòng)和服務(wù)工作。2、全過(guò)程審計(jì)的工作內(nèi)容2、1直接接受并執(zhí)行委托方及業(yè)主有關(guān)項(xiàng)目的指令；2、22、3 2、4編制項(xiàng)目方案及概算、施工預(yù)算、竣工決算；2、5商務(wù)談判；2、6 2、714日歷天；2、82.2、10其他與建