信用社（銀行）機構(gòu)流動資金貸款管理辦法

1、信用社（銀行）機構(gòu)流動資金貸款管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范我省農(nóng)村合作金融機構(gòu)流動資金貸款管理，促進業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會流動資金貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)工作盡職指引和農(nóng)村信用社授信工作盡職實施細則、農(nóng)村信用社貸款管理暫行辦法等規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱流動資金貸款，是指農(nóng)村合作金融機構(gòu)（含縣級聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行，下同）向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的貸款，包括周轉(zhuǎn)性流動資金貸款和臨時性流動資金貸款。對于周轉(zhuǎn)性流動資金貸款，原則上應(yīng)采取最高額流動資金授信的模式進行管理，堅持“隨用隨貸、隨時歸還、周轉(zhuǎn)使用、余額控制

2、”的原則。流動資金貸款按期限分為以下兩類：短期流動資金貸款期限在一年（含）以內(nèi)，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要；中期流動資金貸款期限為一至三年（含），主要用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用。第三條 辦理流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第四條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風(fēng)險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機制。第五條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的

3、實際需求發(fā)放流動資金貸款。并根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第六條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。第七條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，要制定合理確定內(nèi)部績效考核指標，制訂合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。第八條 縣級農(nóng)村合作金融機構(gòu)要與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和

4、用途。流動資金貸款不得挪用，并按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第二章 受理與調(diào)查?第九條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款人在轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機構(gòu)開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。（三）借款用途明確、合法；（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源； （六）借款人信用狀況良好，信用等級在*（含）以上，無不良信用記錄。（七）借款人所經(jīng)營的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)等方面的政策和我省農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸政策。（八）能夠提供合法、有效的擔(dān)保。（九）農(nóng)村合作金融機構(gòu)要求的其他條件。第十條 農(nóng)

5、村合作金融機構(gòu)要對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。借款人申請流動資金貸款應(yīng)提交以下資料：（一）借款申請。（二）借款人公司章程、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明、貸款卡、驗資報告、法人代表身份證明等。（三）借款人及其主要股東近三年經(jīng)審計的年度財務(wù)報告和最近一期月度財務(wù)報表。（四）銷售合同、協(xié)議書等。（五）貸款擔(dān)保和其他保證措施證明資料。第十一條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)受理借款人的申請后，經(jīng)初審符合貸款政策和基本條件的，要及時安排調(diào)查人員采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合、定性與定量相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對

6、其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況，主導(dǎo)產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況，以及近幾年資產(chǎn)負債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸社及存款的較大變動和現(xiàn)狀；（五）借款人信譽狀況。主要是借款人有無拖欠本社或其他金融機構(gòu)貸款本息的記錄及其他信譽狀況；（六）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債情況；（七）借款人

7、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（八）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；（九）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（十）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第十二條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)遵循以下程序和方法開展貸款調(diào)查：（一）查閱信貸及資產(chǎn)風(fēng)險管理系統(tǒng)有關(guān)資料和信貸檔案，了解申請人存量貸款質(zhì)量和還本付息情況，掌握借款人信譽狀況和償債能力變化情況；（二）查閱借款申請人提交的有關(guān)資料和近三年的財務(wù)報表，并對各種資料和財務(wù)報表的真實性進行審核，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營和資金使用情況，分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營變化

8、趨勢和資金變化情況；（三）深入實地，查閱客戶有關(guān)報表和賬簿，調(diào)查客戶提交的有關(guān)資料是否真實，了解客戶主要產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售及盈虧情況，判斷客戶生產(chǎn)經(jīng)營是否正常、資金結(jié)構(gòu)和資金使用是否合理；（四）與客戶有關(guān)職能部門負責(zé)人和工作人員交談，了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營和日常管理情況，分析客戶經(jīng)營管理現(xiàn)狀和存在的問題。必要時，可深入客戶主要生產(chǎn)單位、營業(yè)場所，了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況；（五）評定即期信用等級。利用調(diào)查了解、掌握的資料和有關(guān)指標，對借款人即期信用等級進行評定；（六）測算營運資金需求和借款人最大風(fēng)險承受能力。?第三章 風(fēng)險評價與審批第十三條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要建立完善的風(fēng)險評價機制，落實具體的責(zé)任部門和崗

9、位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素，主要審查以下內(nèi)容：（一）借款人主體資格是否合法，有無承擔(dān)民事責(zé)任能力；（二）借款人是否符合貸款通則規(guī)定的貸款基本條件；（三）審查調(diào)查人員提交的資料是否齊全；（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、信譽程度、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好；（五）貸款用途是否合法、合規(guī)；（六）貸款金額、期限、利率是否合規(guī)；（七）第一、第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效；（八）借款人信用總量和分項信用余額是否控制在信用風(fēng)險度指標之內(nèi)；（九）客戶經(jīng)營中存在的主要問題及對貸款安全的潛在影響。第十四條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要按照農(nóng)村合作金融機構(gòu)法人客戶評級管理辦法的相關(guān)要求，建立和完善內(nèi)部評級制度

10、，采用科學(xué)合理的評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。第十五條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第十六條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，并根據(jù)貸審分離的原則對貸款審查部門報送的信貸業(yè)務(wù)進行集體審查，確保風(fēng)險評價和信貸審批的獨立性。對經(jīng)信貸審查委員會審議否決的項目，有權(quán)簽批人不得簽批同意貸款。第四章 合同簽訂第十七條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)和借款人及其他相關(guān)

11、當事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。第十八條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第十九條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。? 第二十條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向貸款人提供真實、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進行對外投資、實質(zhì)性增加債

12、務(wù)融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知貸款人。第二十一條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項的；（四）突破約定財務(wù)指標的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。?第五章 發(fā)放和支付第二十二條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負責(zé)流動資金貸款發(fā)放和支付審核，貸款使用前，應(yīng)按規(guī)

13、定流程進行提款前提條件核準，確認借款人符合約定的提款前提條件。第二十三條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)在發(fā)放貸款前應(yīng)確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第二十四條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理

14、約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。對符合本辦法第二十五條情形的50萬元以上（含）流動資金貸款支付，原則上必須采取受托支付的方式；對不符合第二十五條規(guī)定的受托支付標準的，縣級農(nóng)村合作金融機構(gòu)可采用借款人自主支付方式。農(nóng)村合作金融機構(gòu)可對50萬元以下的流動資金貸款支付，根據(jù)借款人具體的特點與風(fēng)險狀況，自行設(shè)定更嚴格的受托支付標準。第二十五條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額在50萬元以上（含）的；（三）貸款人認定的其他情形。第二十六條 采用受托支付的，農(nóng)村合作金融機構(gòu)

15、要在貸款資金發(fā)放前對借款人提交的相關(guān)交易資料進行審核，并根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。經(jīng)審核符合合同約定條件，金額與交易對象相符的，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，即時將該筆資金支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細節(jié)的認定記錄。第二十七條 采用自主支付的，縣級農(nóng)村合作金融機構(gòu)要按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金

16、法人發(fā)放和支付。（一）信用狀況下降。（二）主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的；（三）不按合同約定支付貸款資金。（四）項目進度落后于資金使用進度。（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避受托支付。（六）借款人指定的放款賬戶被有權(quán)機關(guān)凍結(jié)或止付。第六章 貸后管理?第二十九條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要按照農(nóng)村合作金融機構(gòu)貸款三查工作規(guī)范相關(guān)要求，加強貸款資金發(fā)放后的管理，要針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要通過借款合同的約定，要求借款

17、人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。并根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第三十一條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。第三十二條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)要評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第三十三條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與

18、借款人大額融資、資產(chǎn)出*售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護債權(quán)。第三十四條 流動資金貸款需要展期的，要審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第三十五條 流動資金貸款形成不良的，要對其進行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，可與其協(xié)商重組。第三十六條 對確實無法收回的不良貸款，在按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。第七章 問責(zé)與處罰第三十七條 農(nóng)村合作金融機構(gòu)違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，除中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的監(jiān)管措施外，省