K3系統(tǒng)工業(yè)供應(yīng)鏈培訓(xùn)練習(xí)全流程

1、K/3:業(yè)供需鏈練習(xí)（試用稿）第一部分建帳及初始化練習(xí)一K/3系統(tǒng)中間層建立一個(gè)帳套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置、啟用帳套。目的：掌握建帳的基本程序 要求：按照下述給出的資料在新建帳套1、帳套號：0012、3、帳套名：創(chuàng)達(dá) 帳套類型：默認(rèn) 數(shù)據(jù)實(shí)體：系統(tǒng)會自動(dòng)給出，不需客戶命名 數(shù)據(jù)庫文件路徑：自己選擇，確認(rèn)要記住 設(shè)置帳套參數(shù)1、2、公司名稱：創(chuàng)達(dá)有限公司記帳本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB會計(jì)期間：自然年度會計(jì)期間帳套啟用期間：2011年第12期（以下所有時(shí)間均改為 2011年12月） 添加用戶練習(xí)二業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限李明密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）Administrators（ 系統(tǒng)管理

2、員組）不需授權(quán)目的：掌握對業(yè)務(wù)系統(tǒng)的初始化的步驟及操作。要求：根據(jù)下述資料按順序完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化設(shè)置工作。注意：采購、銷售、倉存、存貨核算四個(gè)系統(tǒng)，只要在其中任意一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行初始化，其他系統(tǒng)也會同時(shí) 完成）、總帳系統(tǒng)中從模板中引入會計(jì)科目（行業(yè)：工業(yè)企業(yè)） 二、設(shè)置核算參數(shù)（“工具”菜單7“系統(tǒng)初始化”選擇核算參數(shù)設(shè)置）1、 啟用年度：2007年啟用期間：第11期2、核算方式：數(shù)量、金額核算3、庫存更新控制：單據(jù)審核后立即更新注意：核算參數(shù)一經(jīng)設(shè)定并結(jié)束初始化后將不能返回再修改。四、資料維護(hù)（一）基礎(chǔ)資料1、會計(jì)計(jì)科目:科目代碼科目名稱核算項(xiàng)目1211原材料物料1241半成品物料1243產(chǎn)成

3、品物料5101產(chǎn)品銷售收入物料5401生產(chǎn)成本幣別：人民幣(系統(tǒng)默認(rèn)) 憑證字：記計(jì)量單位計(jì)量單位組代碼計(jì)量單位名稱系數(shù)是否默認(rèn)數(shù)量組Z支1是H盒10個(gè)(wh)G個(gè)1是注意：一個(gè)計(jì)量單位組系統(tǒng)只默認(rèn)一個(gè)計(jì)量單位，默認(rèn)計(jì)量單位的系數(shù)為1。此計(jì)量單位組中其它的計(jì)量單位都為輔助計(jì)量單位，輔助計(jì)量單位的系數(shù)是多少，則其為默認(rèn)計(jì)量單位的多少倍。操作要點(diǎn)：1、如果計(jì)量單位組下有計(jì)量單位，必須先將計(jì)量單位刪除，才能刪除該計(jì)量單位組。2、在設(shè)置物料信息時(shí)，物料只能獲取到默認(rèn)的計(jì)量單位，所以用戶有多少必須要用的計(jì)量 單位，則必須要設(shè)置多少個(gè)計(jì)量單位組。5、結(jié)算方式代碼名稱JF06支票6、核算項(xiàng)目(1)客戶資料:

4、代 碼名 稱01天河區(qū)01.01科達(dá)公司01.02恒利公司02荔灣區(qū)02.01宏豐公司02.02安迅公司部門資料代 碼名稱01采購部02銷售部03生產(chǎn)一部04生產(chǎn)二部05倉管部(3)職員資料代碼名稱部門001李明采購部002黃平采購部003趙立銷售部004吳天銷售部005張恒生產(chǎn)一部006王和生產(chǎn)二部007陳力倉管部(4)供應(yīng)商資料代碼名稱001佳和公司002新達(dá)公司003永益公司(5)物料資料 物料類別(設(shè)置為上級組)代碼名稱001原材料002半成品003產(chǎn)成品物料代碼名稱物料 屬性計(jì)量單位計(jì)價(jià)方法存貨 科目 代碼銷售收入 科目代碼銷售成本 科目代碼001原材料001.01筆芯外購支加權(quán)平均

5、法121151015401001.02筆殼外購個(gè)加權(quán)平均法121151015401001.03筆帽外購個(gè)加權(quán)平均法121151015401001.04彈簧外購個(gè)分批認(rèn)定法121151015401002半成品002.01筆身組件自制支加權(quán)平均法124151015401003產(chǎn)成品003.01單色圓珠筆自制支加權(quán)平均法124351015401003.02三色圓珠筆自制支加權(quán)平均法124351015401(6)倉庫資料代碼名稱倉庫類型001原材料倉實(shí)倉002半成品倉實(shí)倉003產(chǎn)成品倉實(shí)倉004代管物資倉待檢倉005受托代銷倉待檢倉注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯(cuò)誤，可通過工具欄“屬性”按鈕進(jìn)行修改，或

6、用“刪除”按鈕進(jìn)行 刪除。如錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會計(jì)科目，客戶可通過“禁用”功能將有 錯(cuò)，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為：其具體操作為：在系統(tǒng)資料 維護(hù)里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。（二） BOM單（即產(chǎn)品結(jié)構(gòu)清單）單色圓珠筆：筆身組件（1支）=筆芯（1支）+筆殼（1個(gè)）單色圓珠筆（1支）=筆身組件（1支）+筆帽（1個(gè)）三色圓珠筆：三色圓珠筆（1支）=筆芯（3支）+筆帽（1個(gè)）+筆殼（1個(gè)）+彈簧（3個(gè)）1、新增組別代碼名稱001單色圓珠筆002三色圓珠筆2、新增BOM單 單色圓珠筆：筆身組件（1支）=筆芯（1支）+筆殼（

7、1個(gè)）單色圓珠筆（1支）=筆身組件（1支）+筆帽（1個(gè)） 筆身組件BOM編號B001物料代碼002.01物料名稱筆身組件物料單位支物料規(guī)格成品率100%數(shù)量1狀態(tài)使用子項(xiàng)目編碼物料名稱單位用量損耗率（%001.01筆芯支1001.02筆殼個(gè)1單色圓珠筆BOM編號B002物料代碼003.01物料名稱單色圓珠筆物料單位支物料規(guī)格成品率98%數(shù)量1狀態(tài)使用子項(xiàng)目編碼物料名稱單位用量損耗率（%002.01筆身組件支10.03001.03筆帽個(gè)10.02三色圓珠筆：三色圓珠筆（1支）=筆芯（3支）+筆帽（1個(gè)）+筆殼（1個(gè)）+彈簧（3個(gè)）操作要點(diǎn):1、三色圓珠筆BOM編號B003物料代碼003.02物料

8、名稱三色圓珠筆物料單位支物料規(guī)格成品率95%數(shù)量1狀態(tài)使用子項(xiàng)目編碼物料名稱單位用量損耗率（%001.01筆芯支30.02001.02筆殼個(gè)10.01001.03筆帽個(gè)10.01001.04彈簧個(gè)30.05五、初始數(shù)據(jù)錄入代碼物料名稱計(jì)量單位計(jì)價(jià)方法結(jié)存數(shù)量結(jié)存金額倉庫001.01筆芯支加權(quán)平均法3,00030,000原材料倉001.02筆殼個(gè)加權(quán)平均法3,60090,800原材料倉001.03筆帽個(gè)加權(quán)平均法5,80070,000原材料倉001.04彈簧個(gè)分批認(rèn)定法6,000（合計(jì)）80,000（合計(jì)）原材料倉批號0014,00040,000批號0022,00040,000003.01單色圓

9、珠筆支加權(quán)平均法6,50035,000產(chǎn)成品倉003.02三色圓珠筆支加權(quán)平均法9,60067,000產(chǎn)成品倉錄入初始化數(shù)據(jù)時(shí)，首先要選擇具體某倉庫，分不同的倉庫錄入數(shù)據(jù)。在此不能直接選擇“全部 倉庫”，否則無法錄入數(shù)據(jù)。，則在錄入初始數(shù)據(jù)時(shí)必須通物料的計(jì)價(jià)方法如采用“先進(jìn)先出法、后進(jìn)先出法、分批認(rèn)定法” 過雙擊“批次/順序號”進(jìn)行輸入。把錄入的初始數(shù)據(jù)與總帳的存貨科目數(shù)據(jù)核對，確認(rèn)無誤后再啟用系統(tǒng)。六、錄入初始單據(jù)并進(jìn)行單據(jù)審核。1、2001年8月14日收到佳和公司發(fā)來（001.02 ）筆殼2000個(gè)，暫估價(jià)為3元（材料倉）。2、2001年8月30日向科達(dá)公司發(fā)出商品（003.01）單色圓珠

10、筆1000支，單價(jià)為5元（從產(chǎn)成品倉發(fā) 出）。操作要點(diǎn)：在執(zhí)行啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作時(shí)，必須保證單據(jù)已審核才能啟用。七、啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng) 注意：本業(yè)務(wù)系統(tǒng)一旦啟用，初始數(shù)據(jù)就不能進(jìn)行修改。該操作不可逆。第二部分工業(yè)進(jìn)銷存業(yè)務(wù)練習(xí)練習(xí)一采購管理系統(tǒng)目的：掌握K/3采購系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作，熟悉五種業(yè)務(wù)類型的操作流程 要求：根據(jù)以下業(yè)務(wù)資料進(jìn)行采購系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)制作 進(jìn)行采購發(fā)票審核 掌握各種帳表的查看技巧1、貨到單未到采購部采購人員李明于 2001年9月3日向新達(dá)公司訂購筆芯 1000支，單價(jià)1元（不含稅價(jià)）。2001 年9月4日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉庫管理員陳力經(jīng)檢驗(yàn)合格后入庫（材料倉）。

11、2001年9月8日新達(dá)公司開出增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：采購申請單7采購訂單7采購收料通知單7外購入庫單7采購發(fā)票2、暫估入庫采購部采購人員黃平于2001年9月10日向永益公司訂購筆帽3000個(gè)，單價(jià)0.5元（不含稅價(jià)）；筆殼2000個(gè)，單價(jià)0.3元（不含稅價(jià)）。2001年9月11日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，倉管人 員陳力檢驗(yàn)合格后入庫（原材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單7采購收料通知單7外購入庫單7采購發(fā)票（下月發(fā)票到后做）3、單貨同到0.8元（不含稅價(jià)）。（原材料倉）。采購部采購人員黃平于 2001年9月20日向佳和公司訂購筆芯 2000支，單價(jià) 2001年9月25日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉

12、庫入庫，倉管人員陳力經(jīng)檢驗(yàn)合格后入庫 同日收到佳和公司開出的增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：采購申請單7采購訂單7采購收料通知單7外購入庫單7采購發(fā)票4、單先到貨后到0.4倉管人員陳元（不含稅價(jià)）。采購部采購人員黃平于 2001年9月25日向永益公司訂購筆殼 1000個(gè)，單價(jià) 2001年9月27日收到永益公司開出的增值稅發(fā)票，次日貨到，采購部門通知倉庫入庫， 力驗(yàn)收入庫（原材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單7采購發(fā)票7采購收料通知單（從采購發(fā)票獲?。?外購入庫單5、退貨業(yè)務(wù)倉管人員陳力發(fā)現(xiàn) 2001年9月25日向永益公司購入的筆殼100個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定并于2001年9月29日從原材料倉退貨。2001

13、年9月30日永益公司開出紅字增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：紅字外購入庫單7紅字采購發(fā)票6、收到部分貨物采購部采購人員黃平于 2001年9月26日向新達(dá)公司訂購筆帽 3000個(gè)，單價(jià)為1元（不含稅價(jià)）。 2001年9月28日收到科達(dá)公司發(fā)來筆帽 1000個(gè)，采購部門通知倉庫入庫， 倉管人員陳力驗(yàn)收入庫 （原 材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單7采購收料通知單7外購入庫單12、代管物資業(yè)務(wù)（通過收料通知單做待驗(yàn)倉入庫）2001年9月30日收到佳和公司發(fā)來的代管物資單色圓珠筆1000支，入代管物資倉。13、受托代銷業(yè)務(wù)2001年9月5日收到委托代銷單位新達(dá)公司發(fā)來的產(chǎn)品：代碼名稱單位數(shù)量單價(jià)003.01單色圓珠筆

14、支10001003.02三色圓珠筆支50002.59月10日向宏豐公司銷售商品:代碼名稱單位數(shù)量單價(jià)003.01單色圓珠筆支6001.5003.02三色圓珠筆支45003.59月31日把未銷售的商品退回給委托代銷商新達(dá)公司。處理方法： 收到受托商品時(shí)，做一張收料通知單，注意此時(shí)的倉庫應(yīng)當(dāng)是待檢倉，如沒有建立代檢倉則要 先增加待檢倉庫。 銷售受托商品時(shí)，要從待檢倉轉(zhuǎn)出相同數(shù)量的商品，先做外購入庫單，入庫單必須選擇（代檢倉）收料通知單關(guān)聯(lián)，入實(shí)倉，同時(shí)生成采購發(fā)票（此發(fā)票是與委托方的結(jié)算發(fā)票），還有要做一張實(shí)際的銷售發(fā)票和銷售發(fā)出單，發(fā)到目標(biāo)客戶。 當(dāng)還有受托商品要退回到受托方時(shí)，只要再做一張退料

15、通知單，從待檢倉發(fā)回受托方。 操作要點(diǎn)：待驗(yàn)倉只核算數(shù)量，不核算金額。操作要點(diǎn)：1、 單據(jù)錄入時(shí)如需“關(guān)聯(lián)”其他單據(jù)生成，可通過“XX單號”選擇所需的單據(jù)，但要注意“關(guān)聯(lián)”所選 擇的單據(jù)必須經(jīng)過審核。2、發(fā)票審核時(shí)，發(fā)票必須是當(dāng)期的單據(jù)，否則無法審核。練習(xí)二銷售管理系統(tǒng)目的：掌握K/3銷售系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作，熟悉四種業(yè)務(wù)類型的操作流程 要求：根據(jù)以下業(yè)務(wù)資料進(jìn)行銷售系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)制作 進(jìn)行銷售發(fā)票審核 掌握各種帳表的查看技巧（下述業(yè)務(wù)如無具體說明，作為賒銷處理）1、開票與發(fā)貨同時(shí)進(jìn)行科達(dá)公司于2001年9月10日向銷售部銷售人員趙立訂購單色圓珠筆500支，銷售價(jià)5元（不含稅價(jià)）。2001年

16、9月13日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨，銷售部并開具銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單7銷售發(fā)貨通知單7銷售出庫單7銷售發(fā)票2、先開票后發(fā)貨安迅公司于2001年9月15日向銷售部銷售人員趙立訂購三色圓珠筆 100支，銷售價(jià)8元（不含 稅價(jià)）；單色圓珠筆200支，銷售價(jià)6元（不含稅）。2001年9月17日銷售部開具銷售發(fā)票，2001年 9月20日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單7銷售發(fā)票7銷售發(fā)貨通知單（從銷售發(fā)票獲?。?銷售出庫單3、銷售退貨安迅公司購買三色圓珠筆50支，銷售價(jià)8元（不含稅價(jià)），因有質(zhì)量問題于 2001年9月23日退貨，同日倉庫將退回貨物入庫。銷售部于2001

17、年9月24日開出紅字發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：紅字銷售出庫單7紅字銷售發(fā)票4、現(xiàn)銷2001年9月25日宏豐公司向銷售員趙立購買單色圓珠筆1000支，銷售價(jià)3元（不含稅）。同日銷售部開具銷售發(fā)票并發(fā)貨。貨款即時(shí)支付。業(yè)務(wù)流程：銷售發(fā)票7銷售發(fā)貨通知單（從銷售發(fā)票獲?。?銷售出庫單5、銷售分次發(fā)貨2001年9月27日安訊公司向銷售員趙立購買三色圓珠筆2000支，銷售價(jià)8元（不含稅）。貨物分別在9月28日發(fā)出500支、在9月30日發(fā)出1500支。月末開出銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單（分兩張單錄入）7銷售發(fā)票（獲取單據(jù)時(shí)同時(shí)選擇兩張單據(jù)關(guān)聯(lián)生成） 操作要點(diǎn)：獲取單據(jù)時(shí)，如需選擇多張單據(jù)，可通過按Ctrl或sh

18、ift鍵去選擇單據(jù)）6、分期收款銷售業(yè)務(wù)2001年9月26日銷售員趙立以分期收款方式向科達(dá)公司銷售單色圓珠筆8000支，銷售價(jià)5元（不含稅）；三色圓珠筆10,000支，銷售價(jià)6元（不含稅）。并約定2001年10月03日向科達(dá)公司收取第一期 單色圓珠筆3000支的貨款，并開具相應(yīng)的銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單7（下月收款時(shí)做）銷售發(fā)票操作要點(diǎn)：下月進(jìn)行發(fā)票審核時(shí)，必須先在銷售出庫單序時(shí)薄中，利用“編輯”菜單中的“拆分單據(jù)” 選項(xiàng)進(jìn)行銷售出庫單的拆單工作，然后再將拆分的單據(jù)與對應(yīng)的銷售發(fā)票審核。練習(xí)三倉存管理系統(tǒng)目的：掌握K/3倉存系統(tǒng)各種出入庫業(yè)務(wù)單據(jù)的制作；庫存盤點(diǎn)的操作流程等日常業(yè)務(wù)的處理

19、方法 要求：根據(jù)以下資料進(jìn)行倉存系統(tǒng)各種出入庫業(yè)務(wù)單據(jù)制作 對倉庫進(jìn)行期末庫存盤點(diǎn)，并進(jìn)行庫存數(shù)量調(diào)整 掌握各種帳表的查看技巧生產(chǎn)領(lǐng)料單生產(chǎn)一部張恒于 2001年9月10日向倉庫領(lǐng)用原材料筆芯600支、筆帽300個(gè)、筆殼300個(gè)。生產(chǎn)領(lǐng)料單生產(chǎn)二部王和于 2001年9月12日向倉庫領(lǐng)用原材料筆芯300支、筆殼100個(gè)。生產(chǎn)退料（紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單）生產(chǎn)一部于2001年9月15日退回原材料筆芯 50支到原材料倉。 產(chǎn)品入庫單生產(chǎn)二部王和于委外加工出庫單2001 年 9 月 17委外加工入庫單2001 年 9 月 251、2、3、4、5、6、7、2001年9月20日入庫半成品筆身組件100個(gè)。日張恒領(lǐng)

20、料筆身組件 100個(gè)、筆帽100個(gè)，發(fā)送到新達(dá)公司加工。日新達(dá)公司將加工好的產(chǎn)成品三色圓珠筆100支送回原材料倉庫。委外加工業(yè)務(wù)流程：委外加工出庫7委外加工入庫產(chǎn)品入庫單生產(chǎn)一部張恒于2001年9月22日入庫產(chǎn)成品單色圓珠筆調(diào)撥單2001年9月26日發(fā)現(xiàn)三色圓珠筆應(yīng)該入產(chǎn)成品倉，而現(xiàn)在入了原材料倉，現(xiàn)更改重新入庫。 盤盈、盤虧單企業(yè)于2001年9月30日進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫存筆芯比帳面多做盤盈盤虧處理。300 支。50支，筆帽比帳面少 80個(gè),9、10、其他出庫單銷售人員趙立于2001年9月31日從產(chǎn)成品倉庫領(lǐng)取了10支單色圓珠筆、20支三色圓筆送給客戶安迅公司。練習(xí)四存貨核算系統(tǒng)目的：掌

21、握K/3存貨核算系統(tǒng)各種出入庫核算；憑證制作；期末結(jié)帳等處理方法 要求：根據(jù)以下資料進(jìn)行存貨系統(tǒng)各種出入庫核算 制作各種業(yè)務(wù)的憑證模板，生成各種業(yè)務(wù)憑證 進(jìn)行期末結(jié)帳、期末存貨的金額調(diào)整 掌握各種帳表的查看技巧企業(yè)本月共發(fā)生了 800元采購運(yùn)輸費(fèi)，按采購物料的金額分?jǐn)側(cè)胛锪系娜霂斐杀荆⒋_定本月發(fā)生的 外購物料的入庫成本。（外購入庫核算）確定企業(yè)自制產(chǎn)品的入庫成本，經(jīng)過核算確定：單色圓珠筆3元，三色圓珠筆5元。（自制入庫核算）企業(yè)2001年9月25日委外加工后物料入庫，確定其成本5元。（委外加工入庫核算）計(jì)算本月紅字出庫產(chǎn)品的成本，根據(jù)產(chǎn)品入庫計(jì)算所得成本，三色圓珠筆銷售退回單位成本為（紅字出

22、庫核算） 財(cái)務(wù)人員根據(jù)物料筆芯的入庫成本確定其盤盈成本 計(jì)算本月發(fā)出材料的成本。（材料出庫核算） 計(jì)算本月發(fā)出產(chǎn)品的成本。（產(chǎn)品出庫核算） 生成本期發(fā)生的物流業(yè)務(wù)的憑證。（記帳憑證管理）1、2、3、4、5、6、7、5兀。2元/個(gè)。（自制入庫核算）處理流程：制作憑證模板7生成憑證7修改憑證7審核憑證 9、金額調(diào)整單（在存貨核算系統(tǒng)中期初末處理做）300元，而數(shù)量正確。企業(yè)于2001年9月31日發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)帳中單色圓珠筆的金額比實(shí)際少了 補(bǔ)充說明：在制作產(chǎn)品入庫憑證前必須說明一點(diǎn)，當(dāng)所有生產(chǎn)的費(fèi)用歸集到生產(chǎn)成本后，財(cái)務(wù)人需手工在總 帳中做一張憑證：借：生產(chǎn)成本一成本匯總 （下掛物料核算項(xiàng)目 貸：生產(chǎn)成

23、本一直接材料生產(chǎn)成本一直接人工 生產(chǎn)成本一制造費(fèi)用無法在單據(jù)上將生產(chǎn)成本分成將所有的生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入成本匯總。因?yàn)樵谥谱鳟a(chǎn)品入庫憑證模板時(shí)， 明細(xì)科目取數(shù)，只能從產(chǎn)品入庫單據(jù)上取總數(shù)。設(shè)定產(chǎn)品入庫單憑證模板時(shí)分錄為：借：產(chǎn)成品（下掛物料核算項(xiàng)目），所以要選擇“核算項(xiàng)目”，取單據(jù)上有的物貸：生產(chǎn)成本一成本匯總注意：生產(chǎn)成本一一成本匯總有下掛核算項(xiàng)目“物料”料項(xiàng)目。在設(shè)定模板時(shí)，采購發(fā)票和外購入庫單的模板是統(tǒng)一通過“外購入庫單”中去設(shè)定。 分錄為：借：原材料（半成品）應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅一一進(jìn)項(xiàng)稅（發(fā)票稅金）應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅一一進(jìn)項(xiàng)稅（運(yùn)費(fèi)稅金） 貸：應(yīng)付帳款銀行存款外購入庫單模板設(shè)定為科目來源科目借貸 方向金額來源摘要核算項(xiàng)目單據(jù)上物料的存貨科目借外購入庫單實(shí)際成本外購材料憑證模板應(yīng)交稅金一進(jìn)項(xiàng)稅借米購發(fā)票稅金憑證模板應(yīng)交稅金一進(jìn)項(xiàng)稅借采購發(fā)票運(yùn)費(fèi)稅金憑證模板應(yīng)付帳款貸采購發(fā)票價(jià)稅合計(jì)供應(yīng)商憑證模板銀行存款貸采購費(fèi)用9、期末結(jié)帳操作要點(diǎn)：1、期末結(jié)帳是不可逆操作2、本