過程風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表

1、過程風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表過程采購過程團(tuán)隊(duì)日期風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇來源嚴(yán)重頻風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施負(fù)進(jìn)度跟序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)控制措施備注(內(nèi)部/外部)度度等級(jí)責(zé)人進(jìn)1 、 根據(jù)實(shí)際需求準(zhǔn)確及時(shí)地編制需求計(jì)劃，需求部門提出需求計(jì)劃時(shí)，不能指定或變相指定供應(yīng)商。需求或采購計(jì)劃不合理，不按實(shí)際需求安排一般2 、 在制定年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃過程中，公司應(yīng)當(dāng)1編制采購計(jì)劃采購或隨意超計(jì)劃采購，甚至與生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃24風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)際需要，結(jié)合庫存和在途情況，不協(xié)調(diào)?？茖W(xué)安排采購計(jì)劃，防止采購過量或不足3 、 采購計(jì)劃應(yīng)納入采購預(yù)算管理，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后嚴(yán)格執(zhí)行。1 、 建立采購申購制度，依依據(jù)購買物的類型，確定歸口管理部門，授予相

2、應(yīng)的請(qǐng)購權(quán)及相應(yīng)的請(qǐng)購程序。2 、 具有請(qǐng)購權(quán)的部門對(duì)于預(yù)算內(nèi)采購項(xiàng)目，應(yīng)缺乏采購申請(qǐng)制度， 請(qǐng)購未經(jīng)適當(dāng)審批或超越當(dāng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度辦理請(qǐng)購手續(xù)，對(duì)于超一般2采購授權(quán)審批， 可能導(dǎo)致采購物資過量或不足，影 3 2預(yù)算項(xiàng)目，應(yīng)先履行預(yù)算調(diào)整程序，再辦理請(qǐng)購風(fēng)險(xiǎn)響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。手續(xù)。3 、 具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批采購申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注采購申請(qǐng)內(nèi)容是否準(zhǔn)確完整，是否符合生產(chǎn)經(jīng)營需要，是否符合采購計(jì)劃，是否在采購預(yù)算范圍內(nèi)等。1、 建立科學(xué)的供應(yīng)商評(píng)估制度。供應(yīng)商選擇不當(dāng)， 可能導(dǎo)致采購物資質(zhì)量差價(jià)一般3選擇供應(yīng)商4 22、 采購部門應(yīng)按照公平公正和競(jìng)爭(zhēng)的原則，擇格高，甚至出現(xiàn)舞弊

3、行為。風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)確定供應(yīng)商，與供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證協(xié)議。3 、 建立供應(yīng)商管理信息系統(tǒng)和供應(yīng)商淘汰制度，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)時(shí)管理和考核評(píng)價(jià)。1 、 健全采購定價(jià)機(jī)制，采取多種采購方式，科學(xué)合理地確定采購價(jià)格。采購定價(jià)機(jī)制不科學(xué)， 定價(jià)方式選擇不當(dāng)，缺2 、 采購部門應(yīng)當(dāng)定期研究大宗通用重要物資一般4采購價(jià)格乏對(duì)重要物資品種價(jià)格的跟蹤監(jiān)控，導(dǎo)致采購 4 3的成本構(gòu)成與市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，確定重要物資風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格不合理，可能造成公司資金損失。品種的采購執(zhí)行價(jià)格或參考價(jià)格。3 、 建立采購價(jià)格數(shù)據(jù)庫，定期開展重要物資的市場(chǎng)供求形勢(shì)及價(jià)格走勢(shì)分析并加以合理利用合同簽訂不當(dāng)，可能導(dǎo)致物資采購不順暢；未1 、 擬簽訂合同

4、的供應(yīng)商的主體資格/ 信用狀況經(jīng)授權(quán)對(duì)外訂立采購合同，合同對(duì)方主體資格一般等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，同時(shí)引入競(jìng)爭(zhēng)制度，確保供應(yīng)5采購合同 /協(xié)議23/ 履約能力等未達(dá)到要求，合同內(nèi)容存在重大風(fēng)險(xiǎn)商具備履約能力。疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致公司合法權(quán)益受到侵2 、 根據(jù)確定的供應(yīng)商/ 采購方式 / 采購價(jià)格等害。情況，擬訂采購合同，準(zhǔn)確描述合同條款，明確雙方權(quán)利 / 義務(wù)和違約責(zé)任，按照規(guī)定權(quán)限簽署采購合同。3 、 對(duì)重要物資驗(yàn)收量和合同量之間允許的差異，應(yīng)當(dāng)作出統(tǒng)一規(guī)定。1 、 跟蹤合同履行情況，對(duì)有可能影響生產(chǎn)的異常情況，應(yīng)出具書面報(bào)告并及時(shí)提出解決方案缺乏對(duì)采購合同履行情況的有效跟蹤，忽視運(yùn)低風(fēng)2 、 對(duì)重

5、要物資建立并執(zhí)行合同履約過程中的6管理供應(yīng)商過程輸過程保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致采購物資損失或無12險(xiǎn)巡視和監(jiān)督制度。法保證供應(yīng)。3 、 實(shí)行全過程的采購登記制度或信息化管理，確保采購過程的可追溯性。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確， 驗(yàn)收程序不規(guī)范， 對(duì)驗(yàn)收中1、 制定明確的物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。高風(fēng)7質(zhì)量管理存在的異常情況不作處理，可能造成賬物不5 32、 驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同及質(zhì)量檢驗(yàn)部門險(xiǎn)符，采購物資損失。出具的質(zhì)量檢驗(yàn)證明，重點(diǎn)關(guān)注采購合同/ 發(fā)票等原始單據(jù)與采購物資的質(zhì)量/ 數(shù)量 / 規(guī)格型號(hào)等是否一致。3 、 對(duì)于驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，驗(yàn)收人員應(yīng)立即向上級(jí)主管部門報(bào)告，以便及時(shí)處理。1、 嚴(yán)格審查采購發(fā)票等

6、票據(jù)的真實(shí)性/ 合法性/ 有效性，判斷采購款項(xiàng)是否確實(shí)應(yīng)予支付。付款審核不嚴(yán)格，付款方式不恰當(dāng)，付款金額2、 合理選擇付款方式，并嚴(yán)格遵循合同規(guī)定，一般8付款控制不嚴(yán)，可能導(dǎo)致公司資金或信用受損5 1防范付款方式不當(dāng)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)，保證資金安風(fēng)險(xiǎn)。全。3、 加強(qiáng)預(yù)付賬款和資金的管理，涉及大額或長期的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)定期進(jìn)行追蹤核查。1 、 開展供應(yīng)商廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，針對(duì)不同廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的供應(yīng)商采取不同的采購策略。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商參與的投標(biāo)、競(jìng)價(jià)過程，管理部門應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控。2 、 加強(qiáng)供應(yīng)商動(dòng)態(tài)量化考核，并將考核結(jié)果以供應(yīng)商采取不正當(dāng)?shù)臓I銷手段，通過誘惑、 拉不同形式公開，以激勵(lì)或警示供應(yīng)商。對(duì)于在業(yè)高風(fēng)9廉政風(fēng)險(xiǎn)攏、腐蝕物資采購人員，導(dǎo)致公司利益受到損5 4務(wù)交往中有不良表現(xiàn)的供應(yīng)商堅(jiān)決清除出資源險(xiǎn)失。市場(chǎng)，凈化外部環(huán)境。