9A文商業(yè)銀行價(jià)值鏈分析

1、MeiWei 81 重點(diǎn)借鑒文檔】、價(jià)值鏈理論及價(jià)值鏈分析1.價(jià)值鏈理論的概述。美國的邁克爾 #波特教授在 1985 年出版的 5 競爭優(yōu)勢 6 一書中首次提出價(jià)值鏈的概念 ,他認(rèn) 為/ 價(jià)值是客戶對(duì)企業(yè)提供給他們的產(chǎn)品或服務(wù)所愿意支付的價(jià)格。每一個(gè)企業(yè)都是在設(shè)計(jì)、 生產(chǎn)、 銷售、交貨和對(duì)產(chǎn)品起輔助作用的各種活動(dòng)的集合體。 所有這些活動(dòng)都可以用一個(gè)價(jià) 值鏈來表示 0。邁克爾 #波特教授主要從三個(gè)方面對(duì)價(jià)值鏈理論進(jìn)行了全面闡述:1（1）價(jià)值活動(dòng)的識(shí)別。 邁克爾 #波特教授將價(jià)值鏈活動(dòng)分為兩大類 ,即基本活動(dòng)和輔助活動(dòng)。 其 中,基本活動(dòng)包括五種基本類型 :1 內(nèi)部物流 ,是指與接受、 存儲(chǔ)和分配

2、相關(guān)聯(lián)的各種活動(dòng) ,從原;o2 生產(chǎn)作業(yè) ,是指將投入轉(zhuǎn)化為最材料搬運(yùn)、倉儲(chǔ)、庫存控制、車輛調(diào)度以及向供應(yīng)商退貨 終產(chǎn)品形成相關(guān)的各種活動(dòng) ,如機(jī)械加工、包裝、組裝、設(shè)備維護(hù)、檢測、印刷和各種設(shè)施管理 ;?3 外部物流 ,是指與集中、存儲(chǔ)和將產(chǎn)品發(fā)送給買方相關(guān)的各種活動(dòng),如產(chǎn)成品庫存管理、送貨車輛調(diào)度、訂單處理和生產(chǎn)進(jìn)度安排 ;4 市場和銷售 ,是指與提供一種買方購買產(chǎn)品 的方式和引導(dǎo)他們進(jìn)行購買有關(guān)的活動(dòng),如廣告、促銷、銷售隊(duì)伍、報(bào)價(jià)、渠道選擇、渠道競爭和定價(jià) ;5服務(wù) ,是指與提供服務(wù)以增加或保持產(chǎn)品價(jià)值有關(guān)的各種活動(dòng),如安裝、維修、培訓(xùn)、零部件供應(yīng)和產(chǎn)品調(diào)整。輔助活動(dòng)包括四種基本類型 :

3、11采購,是指購買用于企業(yè)價(jià)值鏈各種投入的活動(dòng);o2技術(shù)開發(fā) ,是指每項(xiàng)價(jià)值活動(dòng)都包含著技術(shù)成分,無論是技術(shù)訣竅、程序、還是在工藝設(shè)備中所體現(xiàn)的技術(shù);?3 人力資源管理 ,包括各種涉及到所有類型人員的招聘、雇用、培訓(xùn)、開發(fā)和報(bào)酬等各 種活動(dòng) ;4?企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施 ,它由大量活動(dòng)組成 ,包括總體管理、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律、政府 事務(wù)和質(zhì)量管理 ,要通過價(jià)值鏈而不是單個(gè)活動(dòng)起輔助作用。2.價(jià)值鏈分析。 價(jià)值鏈分析主要是描述如何增強(qiáng)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的實(shí)用性,控制從原材料供應(yīng)商起一直到產(chǎn)品消費(fèi)為止這一全過程的相關(guān)成本。價(jià)值鏈中各項(xiàng)活動(dòng)相互關(guān)聯(lián),因而某項(xiàng)活動(dòng)的進(jìn)展情況會(huì)影響其他活動(dòng)的成本與效率。通過價(jià)值

4、鏈分析,可以獲得價(jià)值鏈的整體運(yùn)行情況及各環(huán)節(jié)之間的連結(jié)情況 ,從而在價(jià)值鏈系統(tǒng)中尋找降低成本的信息和創(chuàng)造利潤的新增長點(diǎn),同時(shí)也可以對(duì)出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)加以改進(jìn)。價(jià)值鏈分析包括內(nèi)部價(jià)值鏈分析和外部價(jià)值鏈分析。 二、商業(yè)銀行的價(jià)值鏈分析 因行價(jià)值鏈?zhǔn)侵搞y行為實(shí)現(xiàn)服務(wù)業(yè)務(wù)、 賺取利潤而從事的在經(jīng)濟(jì)效果上和技術(shù)上相對(duì)獨(dú)立的 價(jià)值活動(dòng)所組成的， 由中游價(jià)值鏈、 上游價(jià)值鏈和下游價(jià)值鏈所構(gòu)成的價(jià)值鏈系統(tǒng)。 按照價(jià) 值鏈分析法原理， 銀行價(jià)值活動(dòng)可以分為兩大類： 基本活動(dòng)和輔助活動(dòng)。 基本活動(dòng)是涉及內(nèi)、 外部后勤及市場銷售、 轉(zhuǎn)移給買方和售后服務(wù)的各種價(jià)值活動(dòng)。 輔助活動(dòng)是輔助基本活動(dòng)并 通過銀行基礎(chǔ)設(shè)施、 技

5、術(shù)開發(fā)、 人力資源管理以及各種銀行范圍的職能以相互支持的價(jià)值活 動(dòng)。由于商業(yè)銀行是以貨幣為經(jīng)營對(duì)象的特殊服務(wù)型企業(yè)， 而且各商業(yè)銀行的經(jīng)營系統(tǒng)、 服 務(wù)方式、 資產(chǎn)定價(jià)及服務(wù)收費(fèi)等價(jià)值活動(dòng)大同小異，存貸利率、 手續(xù)費(fèi)用等經(jīng)營活動(dòng)都是在人民銀行的統(tǒng)一指導(dǎo)、監(jiān)管下經(jīng)營的，禁止對(duì)商業(yè)的高息攬存、放貸等。因此，對(duì)于銀行來 講，價(jià)值鏈的輔助活動(dòng)管理層就顯得尤其重要， 它主要是整合競爭力要素使它們圍繞價(jià)值鏈 的戰(zhàn)略環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)起來， 從而創(chuàng)造獨(dú)特的核心競爭力。 銀行核心競爭力還應(yīng)包括經(jīng)營者的經(jīng)營 理念和使這種理念在經(jīng)營過程中得以很好貫徹的高效動(dòng)作的組織體系和治理結(jié)構(gòu)。1.商業(yè)銀行的內(nèi)部價(jià)值鏈分析商業(yè)銀行的內(nèi)部

6、價(jià)值鏈?zhǔn)侵干虡I(yè)銀行通過業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶服務(wù)、營銷、分銷和其 他起輔助作用的各種活動(dòng)的組合。商業(yè)銀行的內(nèi)部價(jià)值鏈如圖 4.1所示： 基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)（包括財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律、稽核等） 人力資源管理（招聘、培訓(xùn)、薪酬等） 研究與開發(fā)（金融產(chǎn)品、中間業(yè)務(wù)）助活動(dòng)輔物資采購 基本活動(dòng)業(yè)務(wù)處理風(fēng)險(xiǎn)管理客戶服務(wù)營銷分銷MeiWei_81 重點(diǎn)借鑒文檔】MeiWei 81 重點(diǎn)借鑒文檔】圖 4.1 商業(yè)銀行內(nèi)部價(jià)值鏈 內(nèi)部價(jià)值鏈分析是價(jià)值鏈分析的起點(diǎn)。商業(yè)銀行作為一個(gè)系統(tǒng)，它的各個(gè)部門都是子系統(tǒng)。 某種產(chǎn)品或服務(wù)在各個(gè)子系統(tǒng)中流通并出售給客戶的過程就形成商業(yè)銀行的內(nèi)部價(jià)值鏈。 每 個(gè)子系統(tǒng)都是一個(gè)“利潤中心”

7、 ，在完成業(yè)務(wù)流程的同時(shí)消耗各類資源，使產(chǎn)品或服務(wù)在商 業(yè)銀行內(nèi)部傳遞， 創(chuàng)造出使用價(jià)值， 并在傳遞的過程中不斷累積。 通過分析商業(yè)銀行的內(nèi)部 價(jià)值鏈能夠發(fā)現(xiàn)其在組織結(jié)構(gòu)、 業(yè)務(wù)流程、成本核算等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題，進(jìn)而對(duì)癥下藥。為 此，商業(yè)銀行一方面要對(duì)原有業(yè)務(wù)和新增業(yè)務(wù)進(jìn)行價(jià)值鏈分析， 通過細(xì)分目標(biāo)市場， 根據(jù)不 同需求和產(chǎn)品特征，基于客戶層面構(gòu)建最佳業(yè)務(wù)流程，該流程能起到聯(lián)系各項(xiàng)業(yè)務(wù)的作用， 并能進(jìn)一步控制風(fēng)險(xiǎn)， 還能根據(jù)客戶需求的變化而不斷變化； 另一方面， 商業(yè)銀行要運(yùn)用作 業(yè)成本法，沿著資源到作業(yè) （由資源動(dòng)因引起并耗費(fèi)資源 ）再到產(chǎn)品 （由作業(yè)動(dòng)因引起并耗費(fèi)作 業(yè)）的步驟，明確成本核算

8、對(duì)象，從原來的產(chǎn)品或服務(wù)層次上升到作業(yè)層次，還可以對(duì)資源 進(jìn)一步細(xì)分， 使其產(chǎn)生有助于成本計(jì)量和考核的數(shù)據(jù)與信息， 這樣一來， 產(chǎn)品定位和利潤核 算的問題也迎刃而解。 商業(yè)銀行在內(nèi)部價(jià)值鏈分析的基礎(chǔ)上再進(jìn)行客戶盈利能力分析， 有助 于客戶管理， 以便有針對(duì)性的采取營銷策略和服務(wù)手段。 而運(yùn)用作業(yè)成本法對(duì)成本進(jìn)行計(jì)量 和評(píng)價(jià)，能有效調(diào)動(dòng)員工成本管理的積極性，實(shí)現(xiàn)全員管理，還有助于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)事前、 事中、事后的全方位管理。同時(shí)，通過明確成本核算對(duì)象，找出成本是如何產(chǎn)生，有助于商 業(yè)銀行有針對(duì)性的成本管控，也有助于商業(yè)銀行重點(diǎn)關(guān)注高效益環(huán)節(jié)。 商業(yè)銀行的內(nèi)部價(jià)值鏈分析過程如下： 首先， 按照業(yè)務(wù)流

9、程把商業(yè)銀行拆分為若干和業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)及其相應(yīng)的作業(yè)； 其次，對(duì)每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和相應(yīng)作業(yè)規(guī)定成本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)；然后，根據(jù)業(yè) 務(wù)流程計(jì)算成本差異，搜索非增值作業(yè)； 最后，從客戶需求和利潤增長的角度出發(fā)，優(yōu)化價(jià) 值鏈，清除非增值作業(yè)，使得最終的價(jià)值鏈到達(dá)最優(yōu)。1.1 商業(yè)銀行的輔助活動(dòng)價(jià)值鏈分析 商業(yè)銀行輔助活動(dòng)是指向商業(yè)銀行內(nèi)業(yè)務(wù)部門提供支持或是維持商業(yè)銀行 基本運(yùn)營的活動(dòng)。輔助活動(dòng)雖然并未創(chuàng)造價(jià)值，但由于其支持和影響的是整個(gè)商 業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)，選取的輔助方法的優(yōu)劣，將關(guān)系到商業(yè)銀行價(jià)值創(chuàng)造的能力。 1基礎(chǔ)結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)由財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律和稽核等活動(dòng)組成。商業(yè)銀行的資 源配置及其成本控制，都

10、與其基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)息息相關(guān)，商業(yè)銀行的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)通過對(duì)資 源的成本的影響間接影響其價(jià)值創(chuàng)造。在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)活動(dòng)管理中，可以 通過計(jì)劃編制和成本管理等降低成本。2人力資源管理 人是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都離不開人。對(duì)于一些人力資源貧乏的 商業(yè)銀行，要想提高經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益就要通過科學(xué)、完善的人力資源管理信息系 統(tǒng)實(shí)施良好的人力資源管理策略，人力資源管理信息系統(tǒng)由人力資源企劃、人員 的招錄、員工的培訓(xùn)和績效考評(píng)、員工的福利待遇、職業(yè)生涯規(guī)劃等。3研究與開發(fā) 商業(yè)銀行在對(duì)金融產(chǎn)品和中間業(yè)務(wù)進(jìn)行研發(fā)時(shí)，要針對(duì)自身的實(shí)際情況并結(jié) 合對(duì)競爭對(duì)手的分析情況，在細(xì)分市場的基礎(chǔ)上，從客戶需求出發(fā)，按照產(chǎn)品的

11、生命周期，不斷研發(fā)滿足客戶多樣性需求的產(chǎn)品。商業(yè)銀行必須加大力度研發(fā)具 有高附加值的產(chǎn)品，這樣的產(chǎn)品不僅有鮮明自身特點(diǎn)，銀行同業(yè)也難以復(fù)制。4物資采購 商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)不同物資采取不同的采購方式，從而降低采購成本。MeiWei_81 重點(diǎn)借鑒文檔】MeiWei 81 重點(diǎn)借鑒文檔】(1)對(duì)于如辦公用電腦等購入較多、金額較大的物資或者如辦公用紙張等要 經(jīng)常性使用且累計(jì)購入金額較大的物資，可以通過招標(biāo)集中采購，由于采購金額 大，方便與供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)，從而降低采購成本。(2) 對(duì)于租賃或購買營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或活動(dòng)場地的要從三方面進(jìn)行考慮，即入口統(tǒng) 計(jì)與客戶分布、經(jīng)濟(jì)狀況、租金或售價(jià)。為了便于客戶辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)該

12、在人口密 集地設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或活動(dòng)場地，例如在每天人流量大的超市周圍開設(shè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)， 既方便了客戶又可以向超市的商戶推銷POS 交易，從而獲得其他中間業(yè)務(wù)收入。(3) 對(duì)于頻繁采購且金額較小的物資，采用就近原則進(jìn)行購買。1.2 商業(yè)銀行的基本活動(dòng)價(jià)值鏈分析 商業(yè)銀行的基本活動(dòng)是指商業(yè)銀行向外部客戶提供產(chǎn)品或服務(wù)的活動(dòng)。商業(yè) 銀行的基本活動(dòng)包括：業(yè)務(wù)處理、風(fēng)險(xiǎn)管理、客戶服務(wù)、營銷和分銷。商業(yè)銀行 的基本活動(dòng)直接影響其價(jià)值創(chuàng)造，因此，商業(yè)銀行必須時(shí)刻掌握基本活動(dòng)的動(dòng)向， 將其核心價(jià)值的創(chuàng)造能力最大化。1業(yè)務(wù)處理 在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)處理中，業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性、業(yè)務(wù)處理的速度及二者的平 衡直接影響商業(yè)銀行的效

13、益。業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性可以通過檢查和監(jiān)控不斷提高， 但這樣會(huì)影響業(yè)務(wù)處理的速度，并提高業(yè)務(wù)處理的成本；也可以通過使用新技術(shù) 提高業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性，并增加業(yè)務(wù)處理的精確性。業(yè)務(wù)處理速度是指完成一系 列業(yè)務(wù)操作所需要的時(shí)間。在處理理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，要明確資金的時(shí)間價(jià)值，因?yàn)槔?率和匯率水平?jīng)Q定資金的價(jià)值，而利率和匯率水平會(huì)隨著時(shí)間的變化而變化。2風(fēng)險(xiǎn)管理 銀行業(yè)的行業(yè)性質(zhì)決定了其經(jīng)營時(shí)必須面對(duì)的高風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行同樣也避免 不了這樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、識(shí)別和評(píng)估變得尤為重要，實(shí)施科學(xué)預(yù) 防和有效管理，有助于降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失，甚至規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理的主要 內(nèi)容有以下幾個(gè)方面：預(yù)測商業(yè)銀行可能面臨的

14、風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行 總結(jié)與記錄；針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范進(jìn)行員工培訓(xùn)，切實(shí)做到從源頭抓起，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)； 不定時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查。3客戶服務(wù) 商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展離不開良好的客戶服務(wù)系統(tǒng)，CRM( 客戶關(guān)系管理系統(tǒng))可以優(yōu)化商業(yè)銀行的客戶服務(wù)。它為客戶成立了客戶服務(wù)中心，里面收集了 有關(guān)客戶的詳細(xì)資料， CRM 可以通過整理和分析這些數(shù)據(jù)資料，及時(shí)挖掘潛在 的客戶需求； CRM 還計(jì)算客戶的維護(hù)成本，從而細(xì)分客戶群，并據(jù)此對(duì)客戶進(jìn) 行針對(duì)性服務(wù)。4營銷 商業(yè)銀行可以根據(jù)自身的營銷水準(zhǔn)確定營銷策略，不同營銷策略的利用可以 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品或服務(wù)的個(gè)性化。例如 BAT 公司利用品牌推廣將自己所提供的保險(xiǎn)服 務(wù)命

15、名為 EagleStar 與 AlliedDunbar ，又如匯豐銀行通過 FirstDirect 包裝自己的 電話銀行。5分銷 商業(yè)銀行通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或者業(yè)務(wù)處理中心(票據(jù)中心、銀行卡部等)處理業(yè) 務(wù)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)處理中心就是其分銷渠道。在分銷時(shí)要注意產(chǎn)品或服務(wù)的鄰 近性、便利性，它直接影響零售客戶選擇哪家銀行產(chǎn)品或服務(wù)，這是由人的惰性、 途中安全的考慮以及銀行業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)的同質(zhì)性共同決定的。營業(yè)時(shí)間的方便性 也需要注意，商業(yè)銀行的營業(yè)時(shí)間要結(jié)合其所在地的作息時(shí)間、生活習(xí)慣等決定。 三、價(jià)值鏈分析如何在商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理中運(yùn)用 價(jià)值鏈分析克服了商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理集中于內(nèi)部的“增加價(jià)值”的

16、缺點(diǎn)， 在競爭日益激烈的今天，為商業(yè)銀行實(shí)施戰(zhàn)略成本管理提供了有效的分析手段。 正如?？四Ｊ街兴?，價(jià)值鏈分析是戰(zhàn)略成本管理的三大主體之一。價(jià)值鏈的有 效量化分析必將促進(jìn)戰(zhàn)略成本管理在商業(yè)銀行中的應(yīng)用。價(jià)值鏈分析是戰(zhàn)略成本管理的核心、戰(zhàn)略性分析工具，它可以從多個(gè)方面揭 示有關(guān)商業(yè)銀行的成本信息。首先，通過價(jià)值鏈分析可以掌握商業(yè)銀行的價(jià)值創(chuàng)MeiWei_81 重點(diǎn)借鑒文檔】MeiWei 81 重點(diǎn)借鑒文檔】造產(chǎn)生在哪些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)值的影響，了解商業(yè)銀行 價(jià)值鏈內(nèi)各環(huán)節(jié)之間的聯(lián)系，并優(yōu)化價(jià)值鏈，而且，由此形成的競爭優(yōu)勢不易被 復(fù)制；其次，通過價(jià)值鏈分析可以掌握銀行業(yè)內(nèi)各價(jià)值

17、活動(dòng)的資產(chǎn)、利潤分布， 改進(jìn)商業(yè)銀行與供應(yīng)商、客戶以及分銷商之間的價(jià)值鏈聯(lián)系，為其找到新的利潤 源；最后，通過價(jià)值鏈分析還可以掌握與其他銀行相比，自身的成本優(yōu)勢以及劣 勢，進(jìn)而展開學(xué)習(xí)或者組成戰(zhàn)略聯(lián)盟，互補(bǔ)互惠。由此可見，價(jià)值鏈分析能夠?qū)?商業(yè)銀行戰(zhàn)略成本管理的實(shí)施提供全面、準(zhǔn)確、有效的成本信息。4.3.1 運(yùn)用內(nèi)部價(jià)值鏈分析，優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部價(jià)值鏈 優(yōu)化內(nèi)部價(jià)值鏈活動(dòng)的核心是在內(nèi)部價(jià)值鏈分析的基礎(chǔ)上，消除不增值作 業(yè)，調(diào)整和改進(jìn)增值作業(yè)，以縮減整個(gè)內(nèi)部價(jià)值鏈成本和提高收益，并最終達(dá)到 降低商業(yè)銀行內(nèi)部管理成本的目的。首先，商業(yè)銀行應(yīng)全面分析自身的價(jià)值鏈， 了解優(yōu)勢環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)選和整合價(jià)值鏈。當(dāng)商業(yè)銀行內(nèi)部單元價(jià)值鏈不能 擁有成本優(yōu)勢時(shí)，商業(yè)銀行可以取他人之長補(bǔ)己之短，通過資源外包等形式，將 其內(nèi)部價(jià)值鏈轉(zhuǎn)移到外部，以降低成本，提高價(jià)值。其次，在確定核心競爭力之 后，為了降低商業(yè)銀