對(duì)XX市中小企業(yè)生態(tài)環(huán)境及融資情況的調(diào)查

1、對(duì)XX市中小企業(yè)生態(tài)環(huán)境及融資情況的調(diào)查對(duì)市中小企業(yè)生態(tài)環(huán)境及融資情況的調(diào)查當(dāng)前，中小企業(yè)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)蔚起的主要?jiǎng)恿?，推?dòng)著社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益 的整體提高，良好的生態(tài)環(huán)境和暢通的融資渠道則是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的堅(jiān) 實(shí)后盾。本文通過對(duì)市中小企業(yè)生態(tài)及融資情況的調(diào)查，從中分析企業(yè)的生 存和資金需求現(xiàn)狀及障礙，提出相應(yīng)對(duì)策建議。一、生態(tài)和融資的基本情況一中小企業(yè)生存發(fā)展環(huán)境有所好轉(zhuǎn)。市成立地級(jí)市后，把中小企業(yè)崛起作為發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)的助推器，近 年出臺(tái)實(shí)施了一系列規(guī)范行政行為、制定優(yōu)惠政策為中小企業(yè)的發(fā)展保 創(chuàng)造有利的環(huán)境。一是行政管理集中化。對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營管理集中于經(jīng)貿(mào)委下屬部門中小企業(yè)局，并專門 成立了行政服務(wù)

2、中心，企業(yè)辦理相關(guān)行政審批手續(xù)和繳納各項(xiàng)稅費(fèi)實(shí)現(xiàn) 了一站式。并制定市優(yōu)先企業(yè)發(fā)展環(huán)境十不準(zhǔn)暫行規(guī)定，依據(jù)行政許可 法規(guī)范行政行為，廢止 52件不合規(guī)文件，清理整頓亂集資、亂借資、 亂攤派等行為，建立企業(yè)收費(fèi)明白卡，目前實(shí)行此項(xiàng)制度的企業(yè)由2002 年的 20 家擴(kuò)大到 2004 年的 123 家，年均為企業(yè)減負(fù) 300 多萬元；與此 同時(shí)，在全市各類企業(yè)和社會(huì)各階層中聘請(qǐng) 20 名經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境監(jiān)督員， 選擇 30 家企業(yè)作為環(huán)境監(jiān)測(cè)點(diǎn)，為發(fā)展優(yōu)良環(huán)境提供制度保障。二是傾斜優(yōu)惠政策。市委市政府制定實(shí)施了加快民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展推動(dòng)工業(yè)園區(qū)建設(shè)的實(shí) 施意見、支持非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見 ，鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)展。

3、對(duì)有利于增強(qiáng)城市功能的項(xiàng)目，在土地有償使用費(fèi)和土地出讓金上給予 50100 的優(yōu)惠；對(duì)促進(jìn)工業(yè)化和農(nóng)業(yè)化發(fā)展的項(xiàng)目，從項(xiàng)目建成 投產(chǎn)日起，第 13 年由財(cái)政全額返還企業(yè)對(duì)本級(jí)財(cái)力的新增貢獻(xiàn)額，第 46 年每年返還 50，用于本地歡迎光臨 517878 秘書網(wǎng)517878 的固定資產(chǎn)投資。如中威車橋公司享受貸款貼息和退返增殖稅等優(yōu)惠政策計(jì) 248 萬元。二中小企業(yè)在整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的比重逐年上升。 從調(diào)查情況看，中小企業(yè)在不斷發(fā)展壯大，主要表現(xiàn)在固定資產(chǎn)逐 年增加，銷售收入和利稅直線上升，它的發(fā)展和壯大強(qiáng)力地助推了市經(jīng) 濟(jì)整體快速發(fā)展。從固定資產(chǎn)投資上看， 2002 年至 2004 年年均增長 3

4、41；從銷售收入 上看， 2002 年至 2004 年年均增長 302 ；從利稅增加額看， 2002 年至 2004 年年均增長 2433， 2002 年、 2003 年和 2004 年中小企業(yè)利稅分別占 全市利稅的 889、891、 90。到 2004 年底，總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率為 208 ，綜合經(jīng)濟(jì)效益指數(shù)為 17473， 同比提高 2582 個(gè)百分點(diǎn)，中小企業(yè)已成為全市經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的中 流砥柱。三資金供應(yīng)渠道向多元化方向發(fā)展。 近年國家宏觀調(diào)控政策的逐步深入，導(dǎo)致中小企業(yè)發(fā)展的資金需求 相對(duì)緊張。但隨著市場(chǎng)化程度的加深，企業(yè)也在尋找其它融資渠道增強(qiáng)資金實(shí) 力。目前企業(yè)融資主要表現(xiàn)在銀行信貸

5、、股金、歷年積累、集團(tuán)注資和 占用供銷款等方式上。一是金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)信貸投入不斷增加。 近年來，全市各類企業(yè)貸款額在全部貸款總額中的比重始終保持在45 左右，中小企業(yè)貸款占居各類企業(yè)貸款總額的 987 以上。據(jù)對(duì) 10 戶重點(diǎn)中小企業(yè)監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)，銀行信貸仍占企業(yè)資金來源的主 導(dǎo)地位，占總來源的 544。10 戶企業(yè) 2002 年新增貸款 8658 萬元，占當(dāng)期新增總額 47876 萬元 的 181； 2003 年新增貸款 21871 萬元，占當(dāng)期新增總額 61950 萬元的 353； 2004 年新增貸款 14803 萬元，占當(dāng)期新增總額 40231 萬元的 368，2003 年和 2004

6、 年增長幅度分別比 2002 年擴(kuò)大了 172、187 個(gè)百分 點(diǎn)。2002 年、 2003 年、 2004 年和 2005 年 6 月份，金融機(jī)構(gòu)對(duì)全市中小 企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票分別為 16335 萬元、 35668 萬元、 45028 萬元和 27692 萬元， 2004 年新增額相當(dāng)于 2002 年和 2003 年總和。從所調(diào)查的 10 戶企業(yè)來看， 2004 年至 2005 年 6 月共向銀行申請(qǐng)流 動(dòng)資金貸款 35 筆、金額 32300 萬元，銀行滿足 21 筆、金額 19380 萬元， 滿足率在 60 以上，若加上簽發(fā)的銀行承兌匯票，滿足率達(dá)到 80 以上； 二是股金和自我積累在企

7、業(yè)資金來源中比重增加。據(jù)對(duì) 10 戶企業(yè)調(diào)查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，股金和歷年積累成為企業(yè)資金來 源的重要渠道，從 2002 年至 2005 年數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)來看，中小企業(yè)內(nèi)源融資 占比始終保持在總?cè)谫Y額的 30 左右。所調(diào)查的 10 戶企業(yè)此類資金達(dá) 16696 萬元，占全部資金來源的3969。 這類企業(yè)主要是本土企業(yè)通過資產(chǎn)并購重組，多個(gè)股東投資生產(chǎn)和 自身經(jīng)營歷年積累。如中威車橋公司三個(gè)股東股金 826 萬元，雙龍公司從 2001 年至今積 累轉(zhuǎn)入利潤 5300 萬元；三是非金融市場(chǎng)外源融資。近年來，非金融市場(chǎng)外源融資逐步成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金主要來源之一， 2002 年至 2005 年中小企業(yè)此類資金在

8、全部資金來源的比重保持在10 左右。調(diào)查的 10 戶企業(yè)此類資金占資金總來源的 951。1 集團(tuán)公司直接撥款。 此類資金主要是通過資產(chǎn)并購，加入大型企業(yè)成為其分子公司。如東風(fēng)車輪公司，東風(fēng)總公司每月獲得生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金500600 萬元，2004 年剛成立的東風(fēng)專用公司獲啟動(dòng)資金 2500 萬元，青島 啤酒子公司獲總公司注資 1000 萬元左右； 2 占用供銷商資金。如中威車橋 2005 年 6 月底占用供銷方資金 1480 萬元。3 其它方式。 主要是向業(yè)務(wù)往來企業(yè)借款和異地商業(yè)銀行借款，如中威車橋向其 配套生產(chǎn)企業(yè)借款 300 萬元，向武漢商業(yè)銀行貸款 250 萬元。四中小企業(yè)貸款審批和不能滿

9、足的因素趨于集中化。 銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款考慮的因素和中小企業(yè)需求貸款沒能滿足 的原因，以及企業(yè)對(duì)銀行貸款中存在的問題都呈現(xiàn)出普遍化和集中化的 特點(diǎn)，據(jù)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和 10 戶企業(yè)問卷顯示 1 在銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款 考慮的因素中 100 的銀行重視企業(yè)的信用狀況、 80 的銀行關(guān)注企業(yè)經(jīng)營 管理水平和財(cái)務(wù)狀況、 70 的銀行注重企業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、 60 的銀行在意企業(yè) 所在行業(yè)、 20 的銀行提到企業(yè)所有制性質(zhì)； 2 在企業(yè)對(duì)貸款沒能滿足的 原因中 100 的企業(yè)都回答曾經(jīng)有不良貸款記錄、 85 的企業(yè)回答銀行貸款 權(quán)限和規(guī)模限制、 70 的企業(yè)回答擔(dān)保抵押不能落實(shí)、 70 的企業(yè)回答中小 企

10、業(yè)不受重視、 30 的企業(yè)回答是因?yàn)樾庞枚鹊秃唾Y產(chǎn)負(fù)債率高、 20 的企 業(yè)回答是新生企業(yè)不能得到銀行傾斜度支持； 3 在企業(yè)反映銀行貸款存在 的問題中 100 的企業(yè)認(rèn)為銀行審批貸款時(shí)間太長、 90 的企業(yè)認(rèn)為中介評(píng) 估費(fèi)太高、 70 的企業(yè)感覺銀行利率水平過高、 30 的企業(yè)反映銀行信貸政 策不透明、 20 的企業(yè)嫌銀行信貸品種少和機(jī)制不靈活。由此得出，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款最重視的是信用程度和企業(yè)經(jīng)營管 理水平，企業(yè)對(duì)銀行貸款反映最大的是貸款過嚴(yán)、審批時(shí)間過長和中介 評(píng)估費(fèi)用太高，這五個(gè)焦點(diǎn)問題成為銀行貸款難、企業(yè)難貸款之癥結(jié)。二、中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展面臨的問題從調(diào)查情況看，對(duì)生態(tài)環(huán)境差、融資難

11、呼聲較高的大都屬于經(jīng)營狀況較差、信用等級(jí)偏低、處在產(chǎn)業(yè)邊 緣帶和新生企業(yè)，而屬于地方政府重點(diǎn)調(diào)度和龍頭型中小企業(yè)并沒有這 樣的發(fā)展難題。但骨干企業(yè)畢竟占少數(shù)，一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展靠的是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的整體 提升，因而大部分有發(fā)展前景和市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)必須進(jìn)入政府、銀 行視野，要關(guān)注其培育、成長、成熟全過程。此類企業(yè)發(fā)展主要面臨以下問題一企業(yè)層面一是企業(yè)規(guī)模小，缺乏 品牌意識(shí)。從總體情況一看，目前市中小企業(yè)規(guī)模仍然很小，據(jù)統(tǒng)計(jì)，市注冊(cè) 企業(yè)總數(shù)為 4864 戶，與銀行有信貸關(guān)系的 1137 戶，其中規(guī)模在 500 萬 元以上的有 338 戶，占 297，真正能及時(shí)獲得政府優(yōu)惠政策和銀行信貸支 持的僅有

12、50 戶左右，且均是市區(qū)、鎮(zhèn)的優(yōu)勢(shì)行業(yè)及骨干企業(yè)。大部分中小企業(yè)組織形式多樣，產(chǎn)品品種和銷售渠道變動(dòng)大，貨款 回籠不穩(wěn)定，自我積累能力差，銀行對(duì)其進(jìn)行貸款支持顧慮重重。同時(shí)，許多企業(yè)受自身?xiàng)l件和社會(huì)環(huán)境的影響，對(duì)自己的產(chǎn)品沒有 樹立品牌意識(shí)，只是附屬在部分大企業(yè)的某項(xiàng)配件需求上，而沒有形成 品牌效應(yīng)，如中威車橋公司，目前已配備日本進(jìn)口生產(chǎn)設(shè)備8 臺(tái)，國際標(biāo)準(zhǔn)檢測(cè)儀 5 臺(tái)，生產(chǎn)的產(chǎn)品科技含量在國內(nèi)處于領(lǐng)先位置，并已達(dá)到 國際標(biāo)準(zhǔn)，但其生產(chǎn)的產(chǎn)品也只是為東風(fēng)、神龍等大型汽車企業(yè)配套輕、 重汽車的鑄造配件，沒有把自身特色發(fā)展成為地方品牌參與市場(chǎng)競爭。二是企業(yè)內(nèi)部管理水平不高，財(cái)務(wù)制度不規(guī)范。 大部

13、分中小企業(yè)是原國有企業(yè)破產(chǎn)改制后組建，會(huì)計(jì)制度不健全、財(cái)務(wù)制度不完善、不透明，債務(wù)管理、投資缺乏有效的控制有的企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)不能提供規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至故意隱 瞞生產(chǎn)經(jīng)營中的問題，提供虛假信息，讓銀行不能準(zhǔn)確地掌握企業(yè)經(jīng)營 現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)的真實(shí)性，使銀行發(fā)放貸款更加嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致企業(yè)不能及時(shí)獲 得信貸支持。如酒廠由于內(nèi)部管理混亂、盲目擴(kuò)大生產(chǎn)，不及時(shí)與貸款行溝通， 造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品銷路停滯， 730 萬元貸款已連續(xù) 10 個(gè)月沒有付息， 風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生。三是企業(yè)信用狀況不理想，資產(chǎn)負(fù)債率較高。全市中小企業(yè)在銀行的信用狀況不容樂觀，與銀行有信貸關(guān)系的中 小企業(yè) 1137 家，其中信用等級(jí)在級(jí)的有

14、11 家，僅占 1，級(jí)信用 32 家、 占 28 ，級(jí) 25 家、占 72，級(jí) 2 家、占 02，級(jí) 4 家、占 04，級(jí)以下 976 家、 占 884，除了重點(diǎn)企業(yè)申報(bào)貸款滿足率較高外，大多數(shù)企業(yè)申請(qǐng)新增貸款 時(shí)被拒之門外，這也是形成銀行富裕資金找不到優(yōu)良信貸載體、企業(yè)難 貸款怪圈的主要原因。同時(shí)，部分企業(yè)違規(guī)多頭開戶，逃避銀行監(jiān)督；有的企業(yè)借改制之 機(jī)逃廢金融債務(wù)，所有不誠信行為都讓中小企業(yè)整體籠罩在信用差的陰 影下，直接影響了金融部門信貸投入信心。四是企業(yè)經(jīng)營質(zhì)量不高，銀行對(duì)企業(yè)前景預(yù)期把握不準(zhǔn)。 一方面資產(chǎn)負(fù)債比例偏高。2005 年 6 月份全市規(guī)模以上工業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比例 6471，調(diào)查

15、的 10 家 重點(diǎn)調(diào)度企業(yè)中僅有 2 家比例控制在 30 以下，有 8 家比例在 50 以上；另一方面兩項(xiàng)資金占用居高不下。6 月份全市規(guī)模以上企業(yè)兩項(xiàng)資金占用 2017 億元，同比增加 2954， 其中庫存同比增長 4338，應(yīng)收賬款同比增長 1560。在 10 家重點(diǎn)調(diào)度企業(yè)中兩項(xiàng)資金同比增加 318 ，其中庫存同比增加27，應(yīng)收賬款增加 3129，過高的資產(chǎn)負(fù)債率和兩項(xiàng)資金占用不僅削弱了 企業(yè)的發(fā)展能力，也使銀行信貸人員在決策上更加謹(jǐn)慎。五是中小企業(yè)有效擔(dān)保不足。部分企業(yè)的有效資產(chǎn)已在營運(yùn)初期貸款抵押給銀行，現(xiàn)已無新的有 效資產(chǎn)抵押，又沒有其它合法擔(dān)保。還有一部分企業(yè)則是剛剛成立，其資產(chǎn)

16、抵押不足值，影響銀行貸款 投入。如某企業(yè) 2002 年成立，市場(chǎng)前景看好，需要銀行資金扶持，但資產(chǎn) 評(píng)估值不能滿足銀行抵押貸款條件，雙方都錯(cuò)過了盈利時(shí)機(jī)，直到 2004 年資產(chǎn)評(píng)估足值后才取得貸款資格。二銀行層面金融機(jī)構(gòu)信貸管理機(jī)制不科學(xué)，缺乏適合中小企業(yè)的貸 款營銷機(jī)制。突出表現(xiàn)在一是貸款投向上的非國民待遇。目前各商業(yè)銀行貸款投向集中在大城市、大項(xiàng)目，對(duì)中小企業(yè)尤其 是小型企業(yè)的培育和支持力度不夠，基層銀行關(guān)注的也僅是幾家骨干企 業(yè)，往往都以信用度低、信息不對(duì)稱、流動(dòng)性指標(biāo)不達(dá)標(biāo)等原因拒絕入 圍信貸籠子；二是信貸考核機(jī)制不對(duì)稱。重信貸風(fēng)險(xiǎn)考核、輕貸款投入量的考核；重自身經(jīng)濟(jì)效益的考核、輕社會(huì)

17、效益的考核三是在貸款管理上追求零風(fēng)險(xiǎn)，一筆貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，就要終生追究 信貸責(zé)任，但沒有考核一筆貸款投出去后對(duì)銀行、企業(yè)和社會(huì)所產(chǎn)生效 益，造成機(jī)制上的不對(duì)等。這種信貸考核辦法，也嚴(yán)重挫傷了信貸人員開拓業(yè)務(wù)的積極性和主 動(dòng)性。四是高度集中的信貸管理機(jī)制削弱了信貸支持中小企業(yè)的力度。國有商業(yè)銀行普遍實(shí)行集權(quán)式的信貸管理模式，特別是對(duì)基層行的 信貸權(quán)限控制很嚴(yán)，過度上收貸款權(quán)限，貸款審批手續(xù)、環(huán)節(jié)過于繁瑣， 給銀行自身和中小企業(yè)貸款帶來不便與困難。尤其是企業(yè)技改項(xiàng)目貸款更難，從申請(qǐng)貸款到貸款使用，再加上擔(dān) 保、抵押、登記、評(píng)估等程序，少則數(shù)月，多則數(shù)年，反映銀行貸款控 制過嚴(yán)和手續(xù)繁瑣的企業(yè)達(dá) 10

18、0。三政府層面政府中介職能作用發(fā)揮不夠，只關(guān)注重點(diǎn)骨干企業(yè)成長， 對(duì)中小企業(yè)整體發(fā)展協(xié)調(diào)、引導(dǎo)力度不夠。一是沒有協(xié)調(diào)好行政收費(fèi)部門與銀行、企業(yè)的魚水關(guān)系。 主要是銀企辦理抵押貸款和銀行抵貸資產(chǎn)處置中存在的問題。 據(jù)調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)，反映行政收費(fèi)過重的銀企占比達(dá) 100。 不論是企業(yè)辦理抵押貸款，還是銀行接收和處置抵貸資產(chǎn)，都要經(jīng) 過行政部門的各種收費(fèi)環(huán)節(jié)，突出表現(xiàn)在土地、房產(chǎn)、工商、稅務(wù)、公 證等部門，涉及各類收費(fèi)程序二十多道、收費(fèi)項(xiàng)目達(dá)幾十種、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 和尺度把握不一，對(duì)企業(yè)和銀行的人力、物力、財(cái)力和精神上造成了較 大的負(fù)擔(dān)，影響了企業(yè)正常貸款需求和銀行對(duì)企業(yè)的貸款投入。比如企業(yè)抵貸資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，

19、土地主管部門和房管部門指定到所屬的 評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，其他具備評(píng)估資格的會(huì)計(jì)事務(wù)所評(píng)估的抵貸資產(chǎn)一 律不予認(rèn)可，導(dǎo)致評(píng)估費(fèi)居高不下，甚至存在雙重收費(fèi)現(xiàn)象。例如，某企業(yè) 2003 年原在農(nóng)村信用社開立賬戶，評(píng)估價(jià) 700 萬元資 產(chǎn)，工商、土地、房產(chǎn)等部門的收費(fèi)就支出 3 萬余元，因信用社不能滿 足其流動(dòng)資金需要， 2004 年就按程序?qū)⒒緫艮D(zhuǎn)到農(nóng)業(yè)銀行辦理抵押貸 款，相關(guān)部門要求企業(yè)資產(chǎn)必須重新評(píng)估、登記，因土地和房產(chǎn)升值， 新評(píng)估價(jià)款 840 萬元，又交 2 萬余元。二是中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和基金還沒有建立起來，各家金融機(jī)構(gòu)和企 業(yè)都認(rèn)為組建中小擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)?；鹗钱?dāng)務(wù)之急。三、政策建議一地方政府要充分發(fā)揮職能作用，營造良好的發(fā)展環(huán)境。地方政府要進(jìn)一步發(fā)揮管理、服務(wù)、協(xié)調(diào)功能，為中小企業(yè)生存和 融資創(chuàng)造有利的環(huán)境和條件。一是要規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)和改制，支持司法、金融部門加大對(duì)逃廢金融 債務(wù)行為的打擊力度，有效地維護(hù)金融債權(quán)。二是要維護(hù)正當(dāng)?shù)男袠I(yè)競爭，制止在企業(yè)資產(chǎn)評(píng)估中的行業(yè)壟斷行 為，允許企業(yè)自主選擇合法的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，要責(zé)令相關(guān)職能部門嚴(yán)格 按照有關(guān)收費(fèi)規(guī)定，停止對(duì)企業(yè)和銀行在辦理抵押和資產(chǎn)處置過程中的 不合理和超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)行為，減輕企業(yè)和銀行的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。三是要引導(dǎo)、規(guī)范融資活動(dòng)，為中小企業(yè)提供合法的多渠道融資路子。