廣西新建墻紙項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景墻紙也稱為壁紙，是一種用于裱糊墻面的室內裝修材料，廣泛用于住宅、辦公室、賓館、酒店的室內裝修等，目前墻紙材質并不局限于紙，也包含其他材料。隨著中國經(jīng)濟以及房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展，居民住房面積逐步增大，在住房裝修裝飾中的投入相對增多，墻紙作為室內美化裝飾材料，逐步受到中國消費者的喜愛。隨著居民消費升級以及健康意識的提高，對墻紙等室內裝修裝飾產(chǎn)品綠色環(huán)保及健康無害的要求更加嚴格，推動著我國墻紙行業(yè)產(chǎn)品堅持多元化、健康化趨勢。墻紙是進行室內裝飾的重要產(chǎn)品之一，可以起到保護和美化墻面的作用，不同花紋和顏色的墻紙對室內的襯托裝飾效果也各不相同，其發(fā)展離不開居民住房水平的提升。從我國商品房銷售面

2、積來看，根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，2010-2017年，除2014年受到限購、限貸政策和行業(yè)周期的變化影響下，商品房銷售面積有所下滑以外，其余年份我國商品房銷售面積不斷提高。2017年，我國商品房銷售面積達到16.94億平方米，其中商品住宅房銷售面積達到14.48億平方米，同比增長5.3%。2018年1-11月，我國商品房累計銷售面積為14.86億平方米，同比增長1.4%;其中商品住宅銷售面積為12.87億平方米，同比增長2.1%。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資12949.21(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金4376.45萬元。（三）總投資構成分

3、析1、總投資及其構成分析：項目總投資17325.66萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12949.21萬元，占項目總投資的74.74%；流動資金4376.45萬元，占項目總投資的25.26%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4628.74萬元，占項目總投資的26.72%；設備購置費6632.78萬元，占項目總投資的38.28%；其它投資1687.69萬元，占項目總投資的9.74%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=12949.21+4376.45=17325.66（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預

4、計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入19576.70萬元，總成本16642.03萬元，利潤總額-5612.68萬元，凈利潤-4209.51萬元，增值稅592.02萬元，稅金及附加272.50萬元，所得稅-1403.17萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入24094.40萬元，總成本19587.45萬元，利潤總額-5624.41萬元，凈利潤-4218.31萬元，增值稅728.64萬元，稅金及附加288.90萬元，所得稅-1406.10萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入30118.00萬元，總成本23514.67萬元，利潤總額6603.33萬元，凈利潤4952.50萬元，增值稅910

5、.80萬元，稅金及附加310.76萬元，所得稅1650.83萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入30118.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=910.80萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用23514.67萬元，其中：可變成本19636.10萬元，固定成本3878.57萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加310.76萬元。（五）

6、利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6603.33（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=6603.3325.00%=1650.83（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6603.33（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=6603.3325.00%=1650.83（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額6603.33萬元，繳納企業(yè)所得稅1650.83萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6603.

7、33-1650.83=4952.50（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=38.11%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=45.16%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=28.58%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入30118.00萬元，總成本費用23514.67萬元，稅金及附加310.76萬元，利潤總額6603.33萬元，企業(yè)所得稅1650.83萬元，稅后凈利潤4952.50萬元，年納稅總額2872.39萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.00年。本期工程項目全部投資回收期5.00年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時

8、回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率38.11%，投資利稅率45.16%，全部投資回報率28.58%，全部投資回收期5.00年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。在建設過程中，應注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設同時進行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。維護規(guī)劃的權威性，嚴格按照建設程序進行規(guī)劃、設計、施工；配套設施既不能提高標準也不能降低質量，要認真做好“投資、質量、進度”的全過程控制，精心設計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。項目建設工程中不可預見的因素很多，工期、質

9、量、成本、原材料供應等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設資金計劃，確保項目建設目標的順利實現(xiàn)。七、市場預測分析墻紙也稱為壁紙，是一種用于裱糊墻面的室內裝修材料，廣泛用于住宅、辦公室、賓館、酒店的室內裝修等，目前墻紙材質并不局限于紙，也包含其他材料。隨著中國經(jīng)濟以及房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展，居民住房面積逐步增大，在住房裝修裝飾中的投入相對增多，墻紙作為室內美化裝飾材料，逐步受到中國消費者的喜愛。隨著居民消費升級以及健康意識的提高，對墻紙等室內裝修裝飾產(chǎn)品綠色環(huán)保及健康無害的要求更加嚴格，推動著我國墻紙行業(yè)產(chǎn)品堅持多元化、

10、健康化趨勢。墻紙是進行室內裝飾的重要產(chǎn)品之一，可以起到保護和美化墻面的作用，不同花紋和顏色的墻紙對室內的襯托裝飾效果也各不相同，其發(fā)展離不開居民住房水平的提升。從我國商品房銷售面積來看，根據(jù)國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)，2010-2017年，除2014年受到限購、限貸政策和行業(yè)周期的變化影響下，商品房銷售面積有所下滑以外，其余年份我國商品房銷售面積不斷提高。2017年，我國商品房銷售面積達到16.94億平方米，其中商品住宅房銷售面積達到14.48億平方米，同比增長5.3%。2018年1-11月，我國商品房累計銷售面積為14.86億平方米，同比增長1.4%；其中商品住宅銷售面積為12.87億平方米，同比增長2

11、.1%。根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2010年，我國墻紙行業(yè)市場規(guī)模約為208億元，而根據(jù)行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，2017年墻紙銷量為1.806億卷，無縫墻布銷量約合2760萬卷，墻紙銷量有所下滑，但無縫墻布銷量大幅增長，按照平均每卷150元的價格進行計算，行業(yè)市場規(guī)模達到312.3億元，與2016年基本持平。中國墻紙墻布行業(yè)起步較晚，但發(fā)展迅速，墻布行業(yè)的產(chǎn)量更是在近五年實現(xiàn)了高速增長。據(jù)統(tǒng)計，截至到2018年中國墻紙產(chǎn)量為13.21億平方米，同比降低26.5%，墻布產(chǎn)量為10.8億平方米，同比增長53.8%。預計2019年中國墻紙產(chǎn)量將達15.44億平方米;墻布產(chǎn)量將達12.38億平方米。銷量方面，據(jù)統(tǒng)計，截至到

12、2018年中國墻紙銷量為8.17億平方米，同比降低24.2%，預計到2020年中國墻紙銷量將在7.21億平方米。2018年中國墻布銷量為7.28億平方米，同比增長72.9%，預計到2020年中國墻布銷量將在12.33億平方米左右。近年來墻紙市場的管理正在逐步規(guī)范，墻紙產(chǎn)品也由過去的全進口逐漸向自主生產(chǎn)轉化。國產(chǎn)墻紙的質量、花色、品種、檔次、功能方面完全可與國外墻紙媲美，有的品牌已達到國際水平。在裝飾效果、使用功效上墻紙產(chǎn)品的設計比其他墻面裝飾材料更有品位，更具藝術化，更能符合個性特點。這奠定了行業(yè)差異化、高端化的基礎。相信隨著產(chǎn)業(yè)的逐步成熟，產(chǎn)品規(guī)模化的形成，國內墻紙企業(yè)的產(chǎn)品個性化風格將被放

13、大，最終形成個性化墻紙企業(yè)，專業(yè)化服務模式。以規(guī)模帶動消費，以個性實現(xiàn)市場共贏的策略也許會使墻紙走進更多消費者家庭的良策，不難想象“用一面墻來展現(xiàn)墻紙的萬種風情”將在不遠的將來成為現(xiàn)實。八、行業(yè)發(fā)展趨勢墻紙也稱為壁紙，是一種用于裱糊墻面的室內裝修材料，廣泛用于住宅、辦公室、賓館、酒店的室內裝修等，主要分為覆膜壁紙、涂布壁紙、壓花壁紙等類型。中國墻紙墻布行業(yè)起步較晚，但發(fā)展迅速，墻布行業(yè)的產(chǎn)量更是在近五年實現(xiàn)了高速增長。據(jù)統(tǒng)計，截至到2018年中國墻紙產(chǎn)量為13.21億平方米，同比降低26.5%，墻布產(chǎn)量為10.8億平方米，同比增長53.8%。預計2019年中國墻紙產(chǎn)量將達15.44億平方米;墻

14、布產(chǎn)量將達12.38億平方米。銷量方面，據(jù)統(tǒng)計，截至到2018年中國墻紙銷量為8.17億平方米，同比降低24.2%，預計到2020年中國墻紙銷量將在7.21億平方米。2018年中國墻布銷量為7.28億平方米，同比增長72.9%，預計到2020年中國墻布銷量將在12.33億平方米左右。從墻紙銷量分布來看，據(jù)統(tǒng)計，2018年530萬平方米以下銷量占比66.6%，530-1060萬平方米銷量占比18.6%，1060-1590萬平方米銷量占比8.8%，1590-2650萬平方米銷量占比4%，2650-3710萬平方米銷量占比1.3%，3710-5300萬平方米銷量占比0.7%。從墻布銷量分布來看，據(jù)統(tǒng)

15、計，2018年中國20-35萬米以下/年銷量占比最大，占比39.6%，220萬米以下/年銷量占比27.2%，35-110萬米以下/年銷量占比23.7%，110-180萬米以下/4年銷量占比7.9%，180-360萬米以下/年銷量占比1.4%，360-700萬米以下/年銷量占比0.2%。隨著“輕裝修，重裝飾”的家裝理念被越來越多的人認可，墻紙這種曾經(jīng)的“奢侈品”正走進尋常百姓家。目前墻紙在中國室內裝修的使用率不過5%。本應擁有巨大發(fā)展?jié)摿Φ膲埿袠I(yè)，由于進入門檻低、商家品牌意識淡薄、服務體系欠缺等原因使其發(fā)展受阻。近年來墻紙市場的管理正在逐步規(guī)范，墻紙產(chǎn)品也由過去的全進口逐漸向自主生產(chǎn)轉化。國產(chǎn)

16、墻紙的質量、花色、品種、檔次、功能方面完全可與國外墻紙媲美，有的品牌已達到國際水平。在裝飾效果、使用功效上墻紙產(chǎn)品的設計比其他墻面裝飾材料更有品位，更具藝術化，更能符合個性特點。這奠定了行業(yè)差異化、高端化的基礎。放眼現(xiàn)在的墻紙市場，一些時尚個性化的產(chǎn)品紛紛躍入人們的眼簾，比如動漫的、國畫的、人物背景的和山水田園風光的，比比皆是，這些個性化圖案將以往流行的歐式大馬士革圖案和宮廷風取而代之，吸引了消費者的眼球。同時，在色彩的運用上也比以前更加的大膽了。以前墻紙的色彩主要集中于黃色、咖啡色、淺色之類，現(xiàn)在粉色、紫色，還有其他更加大膽的色彩在墻紙上面得到了比較廣泛的運用。九、附表上年度營收情況一覽表序

17、號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入4411.735882.315462.145252.0621008.242主營業(yè)務收入3619.974826.634481.874309.4917237.952.1墻紙(A)1194.591592.791479.021422.135688.522.2墻紙(B)832.591110.121030.83991.183964.732.3墻紙(C)615.39820.53761.92732.612930.452.4墻紙(D)434.40579.20537.82517.142068.552.5墻紙(E)289.60386.13358.55344.761

18、379.042.6墻紙(F)181.00241.33224.09215.47861.902.7墻紙(.)72.4096.5389.6486.19344.763其他業(yè)務收入791.761055.68980.28942.573770.29上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元21008.24完成主營業(yè)務收入萬元17237.95主營業(yè)務收入占比82.05%營業(yè)收入增長率（同比）15.54%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2825.82利潤總額萬元4290.51利潤總額增長率33.06%利潤總額增長量萬元1066.00凈利潤萬元3217.88凈利潤增長率12.17%凈利潤增長量萬元349.02投資利

19、潤率41.92%投資回報率31.44%財務內部收益率27.89%企業(yè)總資產(chǎn)萬元28057.95流動資產(chǎn)總額占比萬元26.96%流動資產(chǎn)總額萬元7564.24資產(chǎn)負債率28.05%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米50365.1775.51畝1.1容積率1.191.2建筑系數(shù)78.37%1.3投資強度萬元/畝171.491.4基底面積平方米39471.181.5總建筑面積平方米59934.551.6綠化面積平方米4231.33綠化率7.06%2總投資萬元17325.662.1固定資產(chǎn)投資萬元12949.212.1.1土建工程投資萬元4628.742.1.1.1土建工程投資占比

20、萬元26.72%2.1.2設備投資萬元6632.782.1.2.1設備投資占比38.28%2.1.3其它投資萬元1687.692.1.3.1其它投資占比9.74%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.74%2.2流動資金萬元4376.452.2.1流動資金占比25.26%3收入萬元30118.004總成本萬元23514.675利潤總額萬元6603.336凈利潤萬元4952.507所得稅萬元1.198增值稅萬元910.809稅金及附加萬元310.7610納稅總額萬元2872.3911利稅總額萬元7824.8912投資利潤率38.11%13投資利稅率45.16%14投資回報率28.58%15回收期年5.

21、0016設備數(shù)量臺（套）16817年用電量千瓦時959142.4118年用水量立方米21659.7019總能耗噸標準煤119.7320節(jié)能率27.86%21節(jié)能量噸標準煤48.9022員工數(shù)量人654區(qū)域內行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元123792.99同期產(chǎn)值萬元110925.62同比增長11.60%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家787規(guī)上企業(yè)家45從業(yè)人數(shù)人39350前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元59132.66去年同期51254.80萬元。1、xxx實業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元14487.502、xxx有限公司萬元13009.193、xxx有限公司萬元7687.254、xxx科技公司萬元6504.595、x

22、xx有限責任公司萬元4139.296、xxx有限責任公司萬元3843.627、xxx有限公司萬元295.668、xxx科技公司萬元2424.449、xxx有限責任公司萬元2306.1710、xxx有限責任公司萬元1773.98區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元31297.921.1同期增加值萬元27081.351.2增長率15.57%2行業(yè)凈利潤萬元14700.152.12016年凈利潤萬元13054.042.2增長率12.61%3行業(yè)納稅總額萬元12837.923.12016納稅總額萬元11473.703.2增長率11.89%42017完成投資萬元37530.644.

23、12016行業(yè)投資萬元18.23%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值145212.25165013.92187515.822利潤總額40154.7845630.4351852.763凈利潤20042.1022775.1125880.814納稅總額10417.2611837.8013452.045工業(yè)增加值44056.8550064.6056891.596產(chǎn)業(yè)貢獻率5.00%8.00%10.15%7企業(yè)數(shù)量94411521475土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程27906.1227906.

24、1243299.8443299.843678.451.1主要生產(chǎn)車間16743.6716743.6725979.9025979.902280.641.2輔助生產(chǎn)車間8929.968929.9613855.9513855.951177.101.3其他生產(chǎn)車間2232.492232.492511.392511.39220.712倉儲工程5920.685920.6810812.5610812.56668.042.1成品貯存1480.171480.172703.142703.14167.012.2原料倉儲3078.753078.755622.535622.53347.382.3輔助材料倉庫1361.7

25、61361.762486.892486.89153.653供配電工程315.77315.77315.77315.7721.953.1供配電室315.77315.77315.77315.7721.954給排水工程363.13363.13363.13363.1319.634.1給排水363.13363.13363.13363.1319.635服務性工程3749.763749.763749.763749.76231.675.1辦公用房1852.691852.691852.691852.69117.905.2生活服務1897.071897.071897.071897.07135.526消防及環(huán)保工程1

26、057.831057.831057.831057.8373.536.1消防環(huán)保工程1057.831057.831057.831057.8373.537項目總圖工程157.88157.88157.88157.88-184.397.1場地及道路硬化10422.201601.441601.447.2場區(qū)圍墻1601.4410422.2010422.207.3安全保衛(wèi)室157.88157.88157.88157.888綠化工程3424.70119.86合計39471.1859934.5559934.554628.74節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤119.731.1年用電量千瓦時95

27、9142.411.2年用電量噸標準煤117.881.3年用水量立方米21659.701.4年用水量噸標準煤1.852年節(jié)能量噸標準煤48.903節(jié)能率27.86%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元10233.941.1完成比例59.07%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6326.952.1完成比例61.82%3完成流動資金投資萬元3906.993.1完成比例38.18%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4451.2人均年工資萬元5.871.3年工資額萬元2088.362工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人982.2人均年工資萬元5.362.3年工資額萬元57

28、4.243企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人263.2人均年工資萬元7.993.3年工資額萬元156.544品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人524.2人均年工資萬元5.564.3年工資額萬元279.385其他人員工資5.1平均人數(shù)人335.2人均年工資萬元5.355.3年工資額萬元222.286職工工資總額萬元3320.80固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元4628.746632.78171.4912949.211.1工程費用萬元4628.746632.7819603.771.1.1建筑工程費用萬元4628.744628.7426.

29、72%1.1.2設備購置及安裝費萬元6632.786632.7838.28%1.2工程建設其他費用萬元1687.691687.699.74%1.2.1無形資產(chǎn)萬元754.90754.901.3預備費萬元932.79932.791.3.1基本預備費萬元494.59494.591.3.2漲價預備費萬元438.20438.202建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12949.2112949.21流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元19603.7712649.5817947.5219603.7719603.7719603.771.1應收賬款萬元5881.

30、133822.744704.905881.135881.135881.131.2存貨萬元8821.705734.107057.368821.708821.708821.701.2.1原輔材料萬元2646.511720.232117.212646.512646.512646.511.2.2燃料動力萬元132.3386.01105.86132.33132.33132.331.2.3在產(chǎn)品萬元4057.982637.693246.394057.984057.984057.981.2.4產(chǎn)成品萬元1984.881290.171587.911984.881984.881984.881.3現(xiàn)金萬元4900

31、.943185.613920.754900.944900.944900.942流動負債萬元15227.329897.7612181.8615227.3215227.3215227.322.1應付賬款萬元15227.329897.7612181.8615227.3215227.3215227.323流動資金萬元4376.452844.693501.164376.454376.454376.454鋪底流動資金萬元1458.80948.231167.051458.801458.801458.80總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元17325.661

32、33.80%133.80%100.00%2項目建設投資萬元12949.21100.00%100.00%74.74%2.1工程費用萬元11261.5286.97%86.97%65.00%2.1.1建筑工程費萬元4628.7435.75%35.75%26.72%2.1.2設備購置及安裝費萬元6632.7851.22%51.22%38.28%2.2工程建設其他費用萬元754.905.83%5.83%4.36%2.2.1無形資產(chǎn)萬元754.905.83%5.83%4.36%2.3預備費萬元932.797.20%7.20%5.38%2.3.1基本預備費萬元494.593.82%3.82%2.85%2.3

33、.2漲價預備費萬元438.203.38%3.38%2.53%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12949.21100.00%100.00%74.74%5建設期間費用萬元6流動資金萬元4376.4533.80%33.80%25.26%7鋪底流動資金萬元1458.8211.27%11.27%8.42%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元19576.7024094.4030118.0030118.0030118.001.1萬元19576.7024094.4030118.0030118.0030118.002現(xiàn)價增加值萬元6264.547710.

34、219637.769637.769637.763增值稅萬元592.02728.64910.80910.80910.803.1銷項稅額萬元4818.884818.884818.884818.884818.883.2進項稅額萬元2540.253126.463908.083908.083908.084城市維護建設稅萬元41.4451.0063.7663.7663.765教育費附加萬元17.7621.8627.3227.3227.326地方教育費附加萬元11.8414.5718.2218.2218.229土地使用稅萬元201.46201.46201.46201.46201.4610稅金及附加萬元272

35、.50288.90310.76310.76310.76折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值4628.744628.74當期折舊額3702.99185.15185.15185.15185.15185.15凈值925.754443.594258.444073.293888.143702.992機器設備原值6632.786632.78當期折舊額5306.22353.75353.75353.75353.75353.75凈值6279.035925.285571.545217.794864.043建筑物及設備原值11261.52當期折舊額9009.22538.

36、90538.90538.90538.90538.90建筑物及設備凈值2252.3010722.6210183.729644.829105.928567.024無形資產(chǎn)原值754.90754.90當期攤銷額754.9018.8718.8718.8718.8718.87凈值736.03717.15698.28679.41660.545合計：折舊及攤銷9764.12557.77557.77557.77557.77557.77總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元16276.7610579.8913021.4116276.7616276.761627

37、6.762外購燃料動力費萬元1218.29791.89974.631218.291218.291218.293工資及福利費萬元3320.803320.803320.803320.803320.803320.804修理費萬元64.6742.0451.7464.6764.6764.675其它成本費用萬元2076.381349.651661.102076.382076.382076.385.1其他制造費用萬元917.09596.11733.67917.09917.09917.095.2其他管理費用萬元606.31394.10485.05606.31606.31606.315.3其他銷售費用萬元675

38、.83439.29540.66675.83675.83675.836經(jīng)營成本萬元22956.9014921.9918365.5222956.9022956.9022956.907折舊費萬元538.90538.90538.90538.90538.90538.908攤銷費萬元18.8718.8718.8718.8718.8718.879利息支出萬元-10總成本費用萬元23514.6716642.0319587.4523514.6723514.6723514.6710.1可變成本萬元19636.1012763.4715708.8819636.1019636.1019636.1010.2固定成本萬元3878.573878.573878.5