xx公司對外借款管理制度

1、XX有限公司 對外借款管理制度 第一章 總 則 第一條為了加強(qiáng)本公司對外借款的管理，規(guī)范本公 司對外借款行為，提高資金運(yùn)作效率，保障本公司對外借款 的安全和增值，依據(jù)民法通則及本公司章程，制定本制 度。 第二條 本制度所稱對外借款是指以貨幣資金進(jìn)行各 種形式的投資活動，即公司的一切借款是以追求經(jīng)濟(jì)效益為 目的企業(yè)行為，非盈利性借款本公司概不受理。 第三條 建立本制度旨在建立有效的管理機(jī)制，對本 公司在組織資金，進(jìn)行借款等運(yùn)作過程中，進(jìn)行效益促進(jìn)和 風(fēng)險控制，保障資金運(yùn)營的收益性和安全性，提高本公司的 盈利能力和抗風(fēng)險能力。 第四條 對外借款的原則： （一）必須遵循國家法律，法規(guī)的規(guī)定； （二）

2、必須同意此對外借款管理制度； （三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司自身業(yè) 務(wù)的發(fā)展; （四）必須堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則； （五）必須堅(jiān)持過戶抵押的原則； 第二章對外借款的審批權(quán)限 第五條 本公司應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程規(guī)定的權(quán)限 履行對外借款的審批程序。 第六條 公司對外借款決策權(quán)限：經(jīng)營信息部提出方 案，報(bào)執(zhí)行董事最終審批后，財(cái)務(wù)策劃部具體實(shí)施。 第七條 公司對外借款，須嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定，對借 款的安全性、可行性、收益率進(jìn)行切實(shí)認(rèn)真的論證研究。對 確信為可以借款的，按照本公司的管理規(guī)定，應(yīng)按權(quán)限逐層 進(jìn)行審批。 第三章對外借款管理的組織機(jī)構(gòu) 第八條 公司執(zhí)行董事為公司對外借款的決策人，對 公司對

3、外借款作出決策。 第九條 經(jīng)營信息部成立借款項(xiàng)目調(diào)查小組，主要負(fù)責(zé) 對借款項(xiàng)目進(jìn)行信息收集、整理和初步評估，提出借款建議 書。 第十條財(cái)務(wù)策劃部為對外借款具體辦事機(jī)構(gòu)和管理 部門，負(fù)責(zé)對對外借款進(jìn)行效益評估、籌措資金、辦理出資 手續(xù)等，并進(jìn)行帳務(wù)處理。 第十一條 公司總經(jīng)理為對外借款實(shí)施的主要責(zé)任 人，負(fù)責(zé)對借款人的人、財(cái)、物進(jìn)行監(jiān)控，對借款人進(jìn)行跟 進(jìn)和考核，及時向執(zhí)行董事匯報(bào)進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等。 第十二條 財(cái)務(wù)策劃部審計(jì)人員負(fù)責(zé)對借款的效益 進(jìn)行事前審計(jì)。 第十三條 經(jīng)營信息部負(fù)責(zé)對對外借款的協(xié)議、合同和 重要相關(guān)信函等進(jìn)行審核。 第四章公司對外借款內(nèi)部管理 第十四條 公司財(cái)務(wù)策劃部

4、按照借款類別、數(shù)量、應(yīng) 計(jì)利息、日期等項(xiàng)目，及時登記該項(xiàng)借款，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù) 處理。收回的借款必須在收回當(dāng)日記入本公司名下。 第十五條公司財(cái)務(wù)策劃部負(fù)責(zé)定期與借款對象核對 資金的使用及結(jié)存情況。借款收到的利息及時入賬。 第十六條對外借款程序： （一）經(jīng)營信息部對對外借款進(jìn)行初步評估，提出借 款建議書，報(bào)執(zhí)行董事初審; （二）初審?fù)ㄟ^后，本公司相關(guān)人員，對借款人進(jìn)行調(diào) 查和分析，并編制調(diào)查分析報(bào)告書，上報(bào)執(zhí)行董事審核。 （三）對外借款應(yīng)與借款方方簽訂借款合同或協(xié)議，經(jīng) 本公司法律顧問進(jìn)行審核。 （四）執(zhí)行董事對調(diào)查分析報(bào)告書及借款合同進(jìn)行評 審，批準(zhǔn)后方可對外正式簽署。 （五）借款人辦理抵押或質(zhì)

5、押過戶手續(xù)，產(chǎn)生的費(fèi)用由 借款人全部承擔(dān)。 （六）已批準(zhǔn)實(shí)施的對外借款合同，授權(quán)本公司的相關(guān) 部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施。 （七）對外借款的項(xiàng)目，必須有相關(guān)政府授權(quán)批準(zhǔn)文件， 并附有經(jīng)審批的投資預(yù)算方案和其他相關(guān)資料。 （八）對于重大借款項(xiàng)目可單獨(dú)聘請專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn) 行可行性分析論證。 第五章對借款人的管理 第十七條借款對象：必須是從事經(jīng)營性的企業(yè)單位 或自然人，即具有經(jīng)濟(jì)收入，到期借款能夠得到補(bǔ)償和增值， 有歸還借款本息的資金來源。凡非經(jīng)營性、沒有經(jīng)濟(jì)收入的 單位和自然人，不是本公司的借款對象。 第十八條借款條件: 1 .經(jīng)營的合法性； 2. 經(jīng)營的獨(dú)立性 ； 3. 有一定數(shù)量的自有資金； 4 .在

6、銀行開立基本賬戶； 5. 有按期還本付息的能力； 6. 借款人人品和信好 。 第十九條 借款種類：本公司借款只限于有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保方 式的抵押和質(zhì)押小額短期借款，并且抵押和質(zhì)押標(biāo)的必須過 戶給公司，到期不能還本付息，抵押和質(zhì)押的標(biāo)的物由本 公司自行處置。 第二十條 借款利率：按中國人民銀行規(guī)定的同期貸款 利率的二倍確定，在借款合同中載明。 第二十一條借款擔(dān)保方式操作管理：本公司借款擔(dān) 保方式有抵押和質(zhì)押。兩種擔(dān)保方式可以單獨(dú)使用，也可以 結(jié)合使用。公司將依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)，嚴(yán)格審查擔(dān)保的 合法性、有效性和可靠性。在借款項(xiàng)目的選擇；抵押品的選 擇和審核；簽訂借款合同等方面，嚴(yán)格把關(guān)。 第六章借款人重大事項(xiàng)報(bào)告及信息披露 第二十二條本公司的借款人對以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及 時報(bào)告本公司總經(jīng)理： （一）收購、出售資產(chǎn)行為； （二）重大訴訟、仲裁事項(xiàng)； （三）重要合同（借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理 財(cái)、贈予、承包、租賃等 ）的訂立、變更和終止； （四）大額銀行退票； （五）重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損； （六）遭受重大損失；