當(dāng)升科技：第三季度報告全文

1、0% 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 2012 年第三季度報告全文 一、重要提示 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個別及連帶責(zé)任。 所有董事均出席了審議本次季度報告的董事會會議。 公司 2012 年第三季度財(cái)務(wù)報告未經(jīng)注冊會計(jì)師審計(jì)。 公司負(fù)責(zé)人李建忠、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人黃國泰及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員) 周欣欣聲明：保 證季度報告中財(cái)務(wù)報告的真實(shí)、完整。 二、公司基本情況 （一）主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo) 以前報告期財(cái)務(wù)報表

2、是否發(fā)生了追溯調(diào)整 是 否 不適用 單位：元 2012 年 9 月 30 日2011 年 12 月 31 日本報告期末比上年度期末增減 總資產(chǎn)（元） 歸屬于上市公司股東的所有者權(quán)益 （元） 股本（股） 歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn) （元/股） 921,453,299.63 834,554,119.41 160,000,000.00 5.22 913,482,348.40 828,953,041.79 160,000,000.00 5.18 0.87% 0.68% 0.77% 2012 年 1-9 月比上年同期增減 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 （元/股）

3、82,748,868.21 0.52 411.31% 411.31% 2012 年 7-9 月比上年同期增減2012 年 1-9 月比上年同期增減 營業(yè)總收入（元） 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈 資產(chǎn)收益率 170,394,007.26 3,458,186.88 0.0216 0.0216 0.42% 0.39% 9.04% 297.28% 297.28% 297.28% 333.33% 305.26% 481,437,131.63 5,601,077.62 0.035 0.035 0.6

4、7% 0.53% 2.27% 471.50% 471.50% 471.50% 458.33% 783.33% 1 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 適用 不適用 單位：元 項(xiàng)目 年初至報告期期末 金額（元） 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照 國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 計(jì)入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于 取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn) 生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委

5、托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減 值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損 益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期 凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持 有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變 動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和 可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價 值變

6、動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計(jì)等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損益進(jìn)行一 次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -50,637.98 主要為本期處置固定資產(chǎn)損失 主要為豐臺區(qū)財(cái)政局鈷酸鋰制備方法項(xiàng)目 1,197,061.46 撥款、北京市鋰電正極材料計(jì)劃項(xiàng)目撥款 遞延收益等共 7 項(xiàng)政府補(bǔ)助 292,279.64 主要為合同違約金收入等 所得稅影響額 合計(jì) 2 -215,805.47 1,222,897.65 由于以上各項(xiàng)“非經(jīng)常性收益”致使所得 稅增加 - 00 00 北京當(dāng)升材料科技股份有限公

7、司 （二）報告期末股東總數(shù)及前十名股東持股情況表 報告期末股東總數(shù)（戶） 前十名無限售條件流通股股東持股情況 2012 年第三季度報告全文 12,215 股東名稱 深圳市創(chuàng)新資本投資有限公司 白厚善 深圳市創(chuàng)新投資集團(tuán)有限公司 韓國 amtech 株式會社 劉金敏 寧波源興貿(mào)易有限公司 王曉明 陳彥彬 劉穎 謝國忠 期末持有無限售條件股份的 數(shù)量（股） 15,221,930 10,109,014 7,528,800 1,650,237 1,545,405 1,258,498 1,207,052 1,043,576 1,012,394 700,236 種類 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通

8、股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 人民幣普通股 股份種類及數(shù)量 數(shù)量（股） 15,221,930 10,109,014 7,528,800 1,650,237 1,545,405 1,258,498 1,207,052 1,043,576 1,012,394 700,236 股東情況的說明 （三）限售股份變動情況 無 股東名稱 北京礦冶研究總院 全國社會保障基金 理事會轉(zhuǎn)持三戶 合計(jì) 期初限售股數(shù) 49,523,614 4,000,000 53,523,614 本期解除限售 股數(shù) 0 本期增加限售 股數(shù) 0 期末限售股數(shù) 49,523,61

9、4 4,000,000 53,523,614 限售原因 首發(fā)承諾 首發(fā)承諾 - 解除限售日期 2013 年 4 月 27 日 2013 年 4 月 27 日 - 三、管理層討論與分析 （一）公司主要會計(jì)報表項(xiàng)目、財(cái)務(wù)指標(biāo)大幅度變動的情況及原因 適用 不適用 1、資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 （1）報告期末，應(yīng)收票據(jù)比期初減少2,729.55萬元，降低30.73%，主要是報告期內(nèi)公司采購原材料 采用票據(jù)支付和票據(jù)到期解付及貼現(xiàn)。 （2）報告期末，應(yīng)收利息比期初減少61.80萬元，降低65.5%，主要是報告期內(nèi)公司募集資金定期存 款到期，收回前期計(jì)提利息。 （3）報告期末，其他應(yīng)收款比期初增加504.46萬元，

10、增長153.25%，主要是報告期內(nèi)申報出口退稅尚 未退回。 3 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 （4）報告期末，其他流動資產(chǎn)比期初減少638.74萬元，降低91.31%。主要是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅減少。 （5）報告期末，在建工程比期初增加1,554.89萬元，增長9702.60%，主要是本年江蘇鋰電正極材料 生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程進(jìn)入建設(shè)階段，北京基礎(chǔ)研發(fā)中心正在裝修建設(shè)。 （6）報告期末，短期借款比期初減少5,434.26萬元，降低100%，主要是公司加強(qiáng)貨款回收，在確保 正常生產(chǎn)經(jīng)營下，為降低財(cái)務(wù)費(fèi)用按時歸還銀行貸款。 （7）報告期末，應(yīng)付票據(jù)比期初增加812.5萬元，增長

11、100%。主要是依據(jù)市場變化及合同規(guī)定，對供 應(yīng)商更多采取了票據(jù)支付的方式。 （8）報告期末，應(yīng)付賬款比期初增加4,120.37萬元，增長175.06%。主要是公司抓住機(jī)遇，加強(qiáng)與供 應(yīng)商的長期合作，按合同規(guī)定付款而增加的款項(xiàng)。 （9）報告期末，預(yù)收賬款比期初增加了206.21萬元，增長235.71%，主要是公司按合同規(guī)定預(yù)收房租 款。 （10）報告期末，應(yīng)交稅費(fèi)比期初增加了535.71萬元，增長68.45%，主要是報告期末公司進(jìn)項(xiàng)留抵稅 額減少。 （11）報告期末，應(yīng)付利息比期初減少30.13萬元，降低100%，主要是公司經(jīng)營現(xiàn)金流較為充裕，已 全部償還前期銀行貸款，從而減少了利息支出。 2

12、、利潤表項(xiàng)目 （1）2012年1-9月，營業(yè)稅金及附加比上年同期減少75.28萬元，降低72.63%,主要是進(jìn)項(xiàng)稅抵扣使本 期繳納的增值稅同比減少，導(dǎo)致應(yīng)繳納的營業(yè)稅金及附加相應(yīng)減少。 （2）2012年1-9月，財(cái)務(wù)費(fèi)用比上年同期減少492.48萬元，降低1911.20%，主要是公司全部歸還銀行 借款，導(dǎo)致利息支出減少，同時募集資金存款利息收入增加；另外，本報告期因匯率較為穩(wěn)定，匯兌損失 較上年同期明顯減少。 （3）2012年1-9月，資產(chǎn)減值損失比上年同期減少307.69萬元，降低137.37%，主要是報告期內(nèi)，公 司加大清欠和貨款回收力度，應(yīng)收賬款比上年同期減少；公司期末對各項(xiàng)存貨進(jìn)行了減

13、值測試，按照規(guī)定 沖回前期計(jì)提的存貨跌價準(zhǔn)備從而減少了資產(chǎn)減值損失。 （4）2012年1-9月，投資收益比上年同期增加33.02萬元，增長100%，主要為參股子公司長沙星城微 晶石墨有限公司本期收益按權(quán)益法規(guī)定合并。 （5）2012年1-9月，營業(yè)外收入比上年同期增加97.66萬元，增長168.94%，主要是按規(guī)定確認(rèn)政府補(bǔ) 貼等收入。 （6）2012年1-9月，所得稅費(fèi)用比上年同期增加130.16萬元，增長585.45%，主要是本期利潤總額較 上年同期有較大幅度增長，同時彌補(bǔ)2011年經(jīng)營虧損形成遞延所得稅費(fèi)用。 3、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 （1）2012年1-9月，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額比上年同期增

14、加10,932.94萬元，增長411.31%，主要是公 司優(yōu)化經(jīng)營收支結(jié)構(gòu)，一方面加大本期產(chǎn)品銷售的現(xiàn)金回款力度，另一方面強(qiáng)化采購現(xiàn)金支出控制，增加 票據(jù)結(jié)付。 4 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 （2）2012年1-9月，報告期內(nèi)，投資活動現(xiàn)金流量凈額比上年同期減少6,919.05萬元，降低362.52%， 主要為北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目以及江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程的實(shí)施導(dǎo)致投資活動現(xiàn)金流 出量大幅增加。 （二）業(yè)務(wù)回顧和展望 1、報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況回顧 報告期內(nèi)，面對嚴(yán)峻的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢和激烈的市場競爭格局，公司董事會和管理層深入分析市場形 勢、認(rèn)真研究

15、應(yīng)對策略，在狠抓市場與研發(fā)、強(qiáng)化產(chǎn)品制造流程的同時，大力推行降本增效，進(jìn)一步夯實(shí) 管理基礎(chǔ)，各方面取得了顯著的效果。2012年1-9月，產(chǎn)品銷量同比增長22.78%，營業(yè)總收入同比增長2.27%， 實(shí)現(xiàn)凈利潤560.11萬元，同比增長471.50%，實(shí)現(xiàn)了公司主營業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長的經(jīng)營目標(biāo)。 2、年度經(jīng)營計(jì)劃在報告期內(nèi)的執(zhí)行情況 報告期內(nèi)，公司圍繞年度經(jīng)營計(jì)劃重點(diǎn)開展了以下幾方面工作。 （1）募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)展順利 報告期內(nèi)，公司江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程建設(shè)取得積極進(jìn)展。繼前期完成工程總體規(guī) 劃設(shè)計(jì)、廠房的樁基施工等工作后，目前項(xiàng)目主體設(shè)備也已完成訂購。下一階段，公司將全面推進(jìn)廠房等

16、 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及生產(chǎn)和配套設(shè)備的安裝工作，確保該項(xiàng)目于2013年6月底按期竣工投產(chǎn)。 報告期內(nèi)，公司北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目主體工程已建設(shè)完成并投入使用。同時，為了進(jìn)一步加快北京 基礎(chǔ)研發(fā)中心的建設(shè)進(jìn)程，節(jié)約研發(fā)中心建設(shè)成本，公司將研發(fā)中心實(shí)驗(yàn)室的建設(shè)地點(diǎn)變更為北京礦冶研 究總院研發(fā)中心。目前，公司已完成全部實(shí)驗(yàn)設(shè)備的訂購工作，部分實(shí)驗(yàn)設(shè)備已經(jīng)到位并開始安裝調(diào)試。 隨著公司北京基礎(chǔ)研發(fā)中心和實(shí)驗(yàn)室的落成，公司的研發(fā)實(shí)力將進(jìn)一步增強(qiáng)。 （2）新產(chǎn)品放量速度進(jìn)一步加快 報告期內(nèi)，公司高密度鈷酸鋰、多元材料等系列多款新產(chǎn)品已陸續(xù)通過客戶認(rèn)證并實(shí)現(xiàn)了批量銷售。 同時，公司積極通過與國際大客戶之間的高層互

17、訪、行業(yè)深入研究以及高端技術(shù)交流等多種形式，進(jìn)一步 強(qiáng)化了與客戶的戰(zhàn)略合作關(guān)系。在加大新產(chǎn)品在現(xiàn)有客戶中銷量的同時，又開發(fā)了一批新客戶，加快了公 司新產(chǎn)品的放量速度，新產(chǎn)品在主營業(yè)務(wù)中的占比進(jìn)一步提高，公司毛利率穩(wěn)步提升，為增強(qiáng)公司核心競 爭力奠定了基礎(chǔ)。 （3）加大應(yīng)收賬款的回籠，進(jìn)一步降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險 面對全球日益嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，為確保資金鏈的安全，公司進(jìn)一步加大了應(yīng)收賬款的回籠，報告期末， 公司應(yīng)收賬款同比下降32.41%。公司經(jīng)營性現(xiàn)金流較為充裕，報告期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為8,275 萬元，比上年同期增長411.31%。 （4）降本增效取得顯著效果 公司積極推進(jìn)降本增效并細(xì)化指標(biāo)

18、的分解和責(zé)任的落實(shí)，從多個環(huán)節(jié)著手在有效降低生產(chǎn)成本的同 時，大力壓縮非生產(chǎn)性支出，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待費(fèi)等項(xiàng)目支出。報告期內(nèi)，公司三項(xiàng)費(fèi)用同 5 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 比下降9.45%。 （5）質(zhì)量管理水平進(jìn)一步提升 報告期內(nèi)，公司正式啟動了質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康與安全的三標(biāo)管理體系建設(shè)項(xiàng)目。在公司統(tǒng)一部署 和各部門的聯(lián)動下，正在穩(wěn)步推進(jìn)三標(biāo)管理體系的構(gòu)建、改進(jìn)和提高。隨著三標(biāo)管理體系的貫徹和執(zhí)行， 公司在產(chǎn)品質(zhì)量控制、生產(chǎn)安全管理、環(huán)境質(zhì)量管理、員工職業(yè)健康等方面管理流程將更加趨于完善，整 體質(zhì)量管理水平將得到進(jìn)一步提升。 （6）建立了長效激勵機(jī)制

19、，股權(quán)激勵計(jì)劃通過審批 報告期內(nèi)，公司股票期權(quán)激勵計(jì)劃（草案）與首期股票期權(quán)授予方案成功獲得國務(wù)院國資委的正式批 復(fù)并順利通過中國證監(jiān)會備案無異議。這標(biāo)志著公司正式建立起以股票期權(quán)為核心的長效激勵機(jī)制，從而 為保持公司核心競爭力，吸引高端技術(shù)和管理人才創(chuàng)造了有利條件。 （7）運(yùn)行效率進(jìn)一步提高，人才團(tuán)隊(duì)日趨成熟 報告期內(nèi)，公司完成了組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整工作，提高了現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)的運(yùn)作效率。同時,完成了中層 干部的考察和任命工作，使得一批德才兼?zhèn)涞哪贻p人走上中層領(lǐng)導(dǎo)崗位，充實(shí)并加強(qiáng)了中層管理團(tuán)隊(duì)，形 成了合理的人才梯隊(duì)，為公司下一步的發(fā)展提供了有力的人才保障。 3、未來經(jīng)營的主要風(fēng)險和面臨的問題 雖然

20、公司所處行業(yè)發(fā)展前景較為廣闊，公司自身盈利能力也在不斷提升，但是在未來經(jīng)營發(fā)展過程中 公司仍然面臨著風(fēng)險以及亟待解決的問題。 （1）國內(nèi)外政治經(jīng)濟(jì)形勢影響公司市場銷售的風(fēng)險 全球經(jīng)濟(jì)形勢的不確定性以及大宗商品價格的下降造成了客戶需求的減少和原材料市場的持續(xù)低迷。 同時，我國與日本就領(lǐng)土問題出現(xiàn)的爭端可能會波及兩國的經(jīng)貿(mào)合作，從而對公司日本地區(qū)銷售業(yè)務(wù)產(chǎn)生 一定的消極影響。針對上述情況，公司已積極采取多種應(yīng)對策略，實(shí)施靈活多樣的營銷和采購模式，加強(qiáng) 上下游產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，強(qiáng)化與國際供應(yīng)商及客戶的戰(zhàn)略協(xié)作。同時，積極加強(qiáng)國內(nèi)市場的開拓，進(jìn)一步加大 與國內(nèi)客戶的合作力度，從而保障公司整體市場銷售實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步

21、增長。 （2）市場競爭日益加劇的風(fēng)險 隨著國家加大對新能源產(chǎn)業(yè)的扶持力度以及國內(nèi)動力汽車市場的逐步興起，新能源汽車被寄予新一代 產(chǎn)業(yè)浪潮引領(lǐng)者的厚望，作為關(guān)鍵材料之一的鋰離子電池正極材料，受到政府、企業(yè)、科研院所、投資機(jī) 構(gòu)等各方關(guān)注。國內(nèi)越來越多的企業(yè)加大了對鋰電正極材料業(yè)務(wù)的投入力度。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年正極材料投 資金額達(dá)到40億元，同比2009年上升176%，相當(dāng)于2010年之前投資總和。隨著資金大規(guī)模涌入，進(jìn)一步加 劇了行業(yè)內(nèi)部的競爭態(tài)勢。面對市場競爭日益加劇的風(fēng)險，只有依靠持續(xù)的創(chuàng)新才能在激烈的市場競爭中 脫穎而出。公司將把產(chǎn)品研發(fā)和市場營銷的方向定位于市場前景較好的中高端產(chǎn)品上，通

22、過繼續(xù)加大研發(fā) 投入,進(jìn)一步提升產(chǎn)品技術(shù)性能；通過改進(jìn)工藝，持續(xù)降低產(chǎn)品的制造成本，進(jìn)一步提升產(chǎn)品毛利率水平， 從而鞏固公司產(chǎn)品的市場競爭力。 （3）動力鋰電新產(chǎn)品開發(fā)滯后的風(fēng)險 隨著鋰電池在各類電子消費(fèi)品及電動汽車方面應(yīng)用越來越廣泛，公司客戶尤其是國際大客戶對技術(shù)性 6 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 能優(yōu)異、質(zhì)量一致性好的動力鋰電產(chǎn)品需求較為迫切，而公司在動力鋰電材料上技術(shù)開發(fā)積累不足，存在 著開發(fā)滯后的風(fēng)險。公司今后將加大與國際客戶的技術(shù)交流與合作，繼續(xù)推動產(chǎn)品技術(shù)升級與轉(zhuǎn)型，加大 研發(fā)投入力度，加快客戶急需的新產(chǎn)品的研發(fā)速度，搶占該領(lǐng)域的技術(shù)和市場制高點(diǎn)，進(jìn)一

23、步保持公司在 鋰電正極材料領(lǐng)域的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢和市場競爭力。 （4）投資項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)期收益的風(fēng)險 報告期內(nèi),公司參股子公司長沙星城微晶石墨有限公司整體經(jīng)營狀況有所改善，關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)回升明 顯。2012年1-9月實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入1,349.79萬元，凈利潤82.54萬元。同時，該公司鋰電負(fù)極材料生產(chǎn)基地 各項(xiàng)建設(shè)工作進(jìn)展順利。但由于國內(nèi)鋰電負(fù)極材料行業(yè)競爭加劇，市場形勢低迷，長沙星城未能達(dá)到預(yù)定 的經(jīng)營目標(biāo)，公司存在無法按期從該投資項(xiàng)目回收投資收益的風(fēng)險。公司今后將加大對該投資項(xiàng)目的支持 力度，促使長沙星城管理層積極加強(qiáng)目標(biāo)管理，努力提升經(jīng)營業(yè)績，為公司整體盈利能力的增強(qiáng)做出貢獻(xiàn)。 4、未來發(fā)展的

24、展望 2012年第四季度，公司將繼續(xù)緊緊圍繞全年的經(jīng)營目標(biāo)深入推進(jìn)各項(xiàng)工作的開展。一方面，在繼續(xù)加 大市場開拓力度的同時，加快新產(chǎn)品通過客戶測試認(rèn)證的進(jìn)程，力爭新產(chǎn)品在大客戶中實(shí)現(xiàn)批量銷售。另 一方面，繼續(xù)推動降本增效，嚴(yán)格控制生產(chǎn)成本，降低各項(xiàng)費(fèi)用，進(jìn)一步增強(qiáng)公司盈利能力。此外，繼續(xù) 加大應(yīng)收賬款的回籠速度，通過多種途徑進(jìn)一步降低財(cái)務(wù)風(fēng)險，確保資金安全。同時，啟動公司戰(zhàn)略規(guī)劃 及2013年年度經(jīng)營計(jì)劃的制定工作，確保公司未來保持快速增長的勢頭。 四、重要事項(xiàng) （一）公司或持股 5%以上股東及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的 承諾事項(xiàng) 適用 不適用 承諾事項(xiàng)承諾人

25、承諾內(nèi)容承諾時間承諾期限履行情況 股改承諾 收購報告書或權(quán)益 變動報告書中所作 承諾 資產(chǎn)置換時所作承 諾 無 無 無 無 無 無 1、控股股東北 1、控股股東自發(fā)行人股票上市之日起 36 個月 京礦冶研究總 內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其持有的發(fā)行人公 1、自發(fā)行人 股票上市之 發(fā)行時所作承諾 院； 開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購 2、現(xiàn)任公司董 其持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。 事、監(jiān)事和高級 2、截至本承諾書出具日，本院及本院所屬的除 2010 年 4 管理人員的股 當(dāng)升科技以外的其它控股子企業(yè)（以下稱“其他 月 13 日 東白厚善、嚴(yán)俊 子企業(yè)”）均未控制任何與當(dāng)升

26、科技存在有相同 璽、王曉明、陳 或類似業(yè)務(wù)的公司、企業(yè)或其他經(jīng)營實(shí)體，未經(jīng) 日起 36 個月 按照承諾 內(nèi)。 內(nèi)容正在 2、同業(yè)競爭 履行，未發(fā) 的承諾在北 現(xiàn)違反承 京礦冶研究 諾的情形。 總院作為公 彥彬 營也沒有為他人經(jīng)營與當(dāng)升科技相同或類似的司控股股東 3、歷任公司監(jiān) 業(yè)務(wù)；本院及本院其他子企業(yè)與當(dāng)升科技不存在 7 期間及轉(zhuǎn)讓 內(nèi)。 938.67 0% 0 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 事、高級管理人 同業(yè)競爭。本院自身不會并保證將促使本院所屬 員的劉亞飛、張 其他子企業(yè)不開展對與當(dāng)升科技生產(chǎn)、經(jīng)營有相 明祥、謝國忠、 同或類似業(yè)務(wù)的投入，今后不會新設(shè)或收購從事 2012 年第三季度報

27、告全文 全部股份之 日起一年內(nèi) 均持續(xù)有效 張慧清與當(dāng)升科技有相同或類似業(yè)務(wù)的子企業(yè)、子公 司、分公司等經(jīng)營性機(jī)構(gòu)，不在中國境內(nèi)或境外 成立、經(jīng)營、發(fā)展或協(xié)助成立、經(jīng)營、發(fā)展任何 與當(dāng)升科技業(yè)務(wù)直接競爭或可能競爭的業(yè)務(wù)、企 業(yè)、項(xiàng)目或其他任何活動，以避免對當(dāng)升科技的 生產(chǎn)經(jīng)營構(gòu)成新的、可能的直接或間接的業(yè)務(wù)競 爭。上述各項(xiàng)承諾在本院作為當(dāng)升科技控股股東 期間及轉(zhuǎn)讓全部股份之日起一年內(nèi)均持續(xù)有效 且不可變更或撤銷。 3、作為公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的股東 白厚善、王曉明、陳彥彬、謝國忠、張慧清、嚴(yán) 俊璽、劉亞飛、張明祥還承諾：所持有公司股票 解禁后，在各自任職期內(nèi)每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過 各自直

28、接或間接所持有公司股份總數(shù)的 25%；在 離職后半年內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓各自所持有的公司股份。 且不可變更 或撤銷。 3、在董事、 監(jiān)事和高級 管理人員任 職期間內(nèi)及 離職后半年 其他對公司中小股 東所作承諾 無無 承諾是否及時履行 未完成履行的具體 原因及下一步計(jì)劃 是否就導(dǎo)致的同業(yè) 競爭和關(guān)聯(lián)交易問 題作出承諾 承諾的解決期限 解決方式 承諾的履行情況 是 否 不適用 無 是 否 不適用 無 無 無 （二）募集資金使用情況對照表 適用 不適用 單位：萬元 募集資金總額 報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 65,862.46 0 說明：公司應(yīng)以股東大會審議通過 本季度投入募集資金總額 變更募集資金投向議案

29、的日期作 為變更時點(diǎn) 累計(jì)變更用途的募集資金總額 累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 已累計(jì)投入募集資金總額37,707.52 是否已 承諾投資項(xiàng)目和超募 變更項(xiàng) 資金投向 目(含部 分變更) 募集資金 承諾投資 總額 調(diào)整后投 本報告期 資總額(1) 投入金額 截至期末累 計(jì)投入金額 (2) 截至期末 項(xiàng)目達(dá)到 投資進(jìn)度 預(yù)定可使 (%)(3) 用狀態(tài)日 (2)/(1) 期 本報告 期實(shí)現(xiàn) 的效益 是否達(dá)到 預(yù)計(jì)效益 項(xiàng)目可 行性是 否發(fā)生 重大變 化 承諾投資項(xiàng)目 江蘇鋰電正極材料生 產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程 是17,196.9121,365570.792,427.0611.36% 2013 年 6

30、 月 30 日 否 8 - 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 承諾投資項(xiàng)目小計(jì)-17,196.9121,365570.792,427.06- 超募資金投向 使用部分其他與主營 業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金 擴(kuò)建生產(chǎn)線及技改項(xiàng) 否12,234.319,734.3154.958,697.3889.35% 2012 年 3 月 31 日130.56 是否 目 使用部分其他與主營 業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金 建立北京基礎(chǔ)研發(fā)中 是15,617.91 15,249.8312.937,383.0948.41% 2012 年 2 月 29 日 不適用否 心項(xiàng)目 歸還銀行貸款（如有） 補(bǔ)充流動資金（如有

31、） - - 9,600 9,600 9,600 9,600 0 0 9,600 9,600 100% 100% - - - - - - - - 超募資金投向小計(jì)47,052.22 44,184.11367.8835,280.47130.56 合計(jì)-64,249.13 65,549.11938.6737,707.52-130.56- 公司于 2010 年 4 月份募集資金到位，根據(jù)原“年產(chǎn) 3900 噸鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”（現(xiàn)“江 蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程”）預(yù)計(jì)建設(shè)周期，該項(xiàng)目原定于 2011 年 3 月份竣工投產(chǎn)。公 司為了滿足未來 10 年甚至更長時間的發(fā)展規(guī)劃，公司已重新

32、進(jìn)行整體規(guī)劃，按公司發(fā)展戰(zhàn)略中的生 產(chǎn)產(chǎn)能一次規(guī)劃設(shè)計(jì)，分期實(shí)施。作為整體規(guī)劃中一期工程的海門募投項(xiàng)目，因配合公司整體規(guī)劃需 要進(jìn)一步提高海門工程自動化裝備和工藝技術(shù)水平，在不改變募集資金項(xiàng)目投資總額的情況下需要重 未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù) 新進(jìn)行論證、規(guī)劃、設(shè)計(jì)，導(dǎo)致募投項(xiàng)目延期建設(shè)。公司管理層通過工程規(guī)劃、設(shè)計(jì)情況結(jié)合戰(zhàn)略規(guī) 計(jì)收益的情況和原因 劃進(jìn)行分析，將本項(xiàng)目建設(shè)竣工推遲至 2012 年 3 月。 （分具體項(xiàng)目） 項(xiàng)目可行性發(fā)生重大 變化的情況說明 超募資金的金額、用途 及使用進(jìn)展情況 募集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施地點(diǎn)變更情況 2012 年 4 月，公司決定改變募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施方式，成立全

33、資子公司江蘇當(dāng)升材料科技有 限公司作為“江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程”的實(shí)施主體。同時，公司未來將海門工程定 位為南方生產(chǎn)基地，因此該募投項(xiàng)目的工程規(guī)劃需要進(jìn)一步調(diào)整。此外，由于公司大客戶對公司產(chǎn)品 質(zhì)量和制備工藝提出了更高的要求，公司需要對產(chǎn)品方案和工藝流程進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)整，因此，公司決 定將“江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程”的建成投產(chǎn)時間調(diào)整為 2013 年 6 月 30 日。報告期 內(nèi)，公司已完成了廠房樁基工程建設(shè)及主體設(shè)備的采購工作，合同總金額為 4,545 萬元。 2011 年年初，超募資金項(xiàng)目北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目原計(jì)劃購買的樓房價格上漲了 12.4%，為了 節(jié)約公司募集

34、資金，公司決定修訂北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目建設(shè)方案，購買控股股東北京礦冶研究總院 所擁有的座落于同一區(qū)域的北京市豐臺區(qū)南四環(huán)西路 188 號 18 區(qū)的 21、22 號樓，兩棟樓共計(jì)建筑面 積 7,115.04 平方米，總金額 119,532,672 元。2011 年 7 月 9 日，上述修訂案已通過公司 2011 年第三 次臨時股東大會審議。 適用 不適用 2010 年 5 月 7 日經(jīng)公司第一屆董事會第十次會議審議通過，公司用其他與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資 金中 9,600 萬元用于償還銀行貸款。 2010 年 6 月 9 日經(jīng)公司第一屆董事會第十一次會議審議，并經(jīng)公司 2009 年度股東大會決議

35、通過， 公司使用部分其他與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金 12,234.31 萬元擴(kuò)建生產(chǎn)線暨技改項(xiàng)目，目前該項(xiàng)目已 經(jīng)完成了工程配套設(shè)施的改造，設(shè)備的安裝和調(diào)試工作，并投入使用。 2011 年 5 月 10 日，公司第一屆董事會第二十二次會議審議通過了公司使用部分其他與主營業(yè) 務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金永久補(bǔ)充流動資金的議案，決定使用超募資金 9,600 萬元永久補(bǔ)充流動資金。 2011 年 6 月 15 日經(jīng)公司第一屆董事會第二十三次會議審議，通過公司“關(guān)于使用部分其他與主 營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金建立北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目”，投資預(yù)算 15,617.91 萬元。該項(xiàng)議案已經(jīng)公司 2011 年第三次臨時股東大會批

36、準(zhǔn)通過。2012 年 1 月 17 日，公司與北京礦冶研究總院簽署了正式的北 京市存量房屋買賣合同，正式啟動了北京基礎(chǔ)研發(fā)中心的建設(shè)工作。截至本報告出具日，公司根據(jù) 合同約定，已支付礦冶總院 50%預(yù)付款共計(jì) 59,766,336 元。公司已完成了北京基礎(chǔ)研發(fā)中心主體工程 建設(shè)并正式投入使用。同時，公司已完成全部實(shí)驗(yàn)設(shè)備的訂購工作，部分實(shí)驗(yàn)設(shè)備已經(jīng)到位并開始安 裝調(diào)試。 適用 不適用 報告期內(nèi)發(fā)生 以前年度發(fā)生 2012 年 6 月 30 日，公司第二屆董事會第五次會議審議通過了關(guān)于部分變更北京基礎(chǔ)研發(fā)中心 項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案，同意公司將北京基礎(chǔ)研發(fā)中心實(shí)驗(yàn)室的建設(shè)地點(diǎn)變更至北京礦冶

37、 研究總院研發(fā)中心。該議案已于 2012 年 7 月 18 日經(jīng)公司 2012 年第三次臨時股東大會審議通過。 9 ， 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 適用 不適用 報告期內(nèi)發(fā)生 以前年度發(fā)生 2011 年 6 月 15 日，公司第一屆董事會第二十三次會議審議通過了關(guān)于使用部分其他與主營業(yè) 務(wù)相關(guān)的營運(yùn)資金建立北京基礎(chǔ)研發(fā)中心項(xiàng)目的修訂案和關(guān)于公司收購資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案 同意公司購買控股股東北京礦冶研究總院的資產(chǎn)用于建立北京基礎(chǔ)研發(fā)中心，總投資額 15,617.91 萬 元。2011 年 7 月 9 日，上述修訂案已通過公司 2011 年第三次臨時股東大會審議。 募

38、集資金投資項(xiàng)目實(shí) 施方式調(diào)整情況 募集資金投資項(xiàng)目先 期投入及置換情況 2012 年 4 月 6 日，公司第二屆董事會第二次會議審議通過了關(guān)于變更募集資金投資項(xiàng)目年產(chǎn) 3900 噸鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目的議案，決定改變募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施方式，成立全資子公 司江蘇當(dāng)升材料科技有限公司作為“江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程”的實(shí)施主體。同時， 公司未來將海門工程定位為南方生產(chǎn)基地，因此該募投項(xiàng)目的工程規(guī)劃需要進(jìn)一步調(diào)整。此外，由于 公司大客戶對公司產(chǎn)品質(zhì)量和制備工藝提出了更高的要求，公司需要對產(chǎn)品方案和工藝流程進(jìn)行進(jìn)一 步調(diào)整，因此，公司決定將“江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程”的建

39、成投產(chǎn)時間調(diào)整為 2013 年 6 月 30 日。目前，該項(xiàng)目已完成工程總體規(guī)劃設(shè)計(jì)、廠房的樁基施工、主體設(shè)備訂購等工作，下 一階段，公司將全面推進(jìn)廠房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及生產(chǎn)和配套設(shè)備的安裝工作，確保該項(xiàng)目于 2013 年 6 月底按期竣工投產(chǎn)。 適用 不適用 2010 年 5 月 7 日經(jīng)公司第一屆董事會第十次會議審議通過，決定以募集資金 17,507,252 元置換 預(yù)先已投入的募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金，該事項(xiàng)已經(jīng)京都天華會計(jì)師事務(wù)所有限公司進(jìn)行了專項(xiàng) 審核。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會和保薦機(jī)構(gòu)均對本議案發(fā)表了明確意見，同意公司用募集資金 17,507,252 元置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目

40、的自籌資金。 適用 不適用 2010 年 5 月 7 日，經(jīng)公司第一屆董事會第十次會議審議通過，公司從“年產(chǎn) 3900 噸鋰電正極材 料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”募集資金 17,196.91 萬元中，用 6,400 萬元閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金，使用 期限不超過董事會批準(zhǔn)之日起 6 個月, 到期將歸還至募集資金專戶。2010 年 11 月 8 日，公司將 6,400 萬元人民幣歸還至公司“年產(chǎn) 3900 噸鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”募集資金專戶。至此，公司使用 閑置募集資金 6,400 萬元人民幣暫時補(bǔ)充的流動資金已一次性歸還完畢。 2010 年 11 月 12 日，經(jīng)公司 2010 年第一次臨時股東

41、大會審議通過，公司從“年產(chǎn) 3900 噸鋰電正 極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”募集資金 17,196.91 萬元中，用 10,000 萬元閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金， 期限不超過 6 個月，到期將歸還至募集資金專戶。2011 年 5 月 11 日，公司將 10,000 萬元按時歸還至 用閑置募集資金暫時 “年產(chǎn) 3900 噸鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”募集資金專用賬戶中，并將上述募集資金的歸還情況通 補(bǔ)充流動資金情況知了保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人。 2011 年 5 月 16 日，經(jīng)公司 2011 年第二次臨時股東大會審議通過了，公司決定從“年產(chǎn) 3900 噸 鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”募集資金 17,196

42、.91 萬元中使用 10,000 萬元閑置募集資金暫時補(bǔ)充流 動資金。公司已于 2011 年 11 月 14 日將該筆資金歸還至募集資金專戶。 2011 年 11 月 17 日，經(jīng)公司 2011 年第四次臨時股東大會審議通過，公司從“年產(chǎn) 3900 噸鋰電正 極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目”（現(xiàn)項(xiàng)目名稱：江蘇鋰電正極材料生產(chǎn)基地項(xiàng)目一期工程）募集資金中使用 10,000 萬元閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金，使用期限不超過 6 個月。公司已于 2012 年 5 月 11 日將 該筆募集資金按時歸還至募集資金專戶。 2012 年 5 月 16 日，經(jīng)公司 2011 年年度股東大會審議通過，公司從該募集資金投資項(xiàng)

43、目中使用 10,000 萬元閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金，使用期限不超過 6 個月。 項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資 適用 不適用 金結(jié)余的金額及原因 尚未使用的募集資金 用途及去向 尚未使用的募集資金中，198,743,490.10 元存放于公司募集資金專戶中管理(其中 11,204,151.88 元存放于子公司募集資金專戶)，其中包含有本報告期 1,466,289.07 元的存款利息凈收入（利息收入 1,467,011.53 元扣除 722.46 元銀行手續(xù)費(fèi)）。另有暫時補(bǔ)充流動資金 10,000 萬元。 募集資金使用及披露 中存在的問題或其他 無 情況 10 （ 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012

44、 年第三季度報告全文 （三）非標(biāo)意見情況 適用 不適用 （四）其他重大事項(xiàng)進(jìn)展情況 適用 不適用 （五）公司現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況 1、公司現(xiàn)金分紅政策的制定情況 報告期內(nèi)，為貫徹落實(shí)中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知（證監(jiān)發(fā) 201237 號）以及北京證監(jiān)局關(guān)于進(jìn)一步完善上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知京證公司發(fā)2012101 號）的相關(guān)要求，并經(jīng)公司獨(dú)立董事和監(jiān)事會同意，公司對公司章程中利潤分配政策進(jìn)行了修訂，修 訂后的公司章程已經(jīng)公司 2012 年第四次臨時股東大會審議通過。 同時，為了進(jìn)一步規(guī)范公司現(xiàn)金分紅機(jī)制，充分保護(hù)中小投資者的合法權(quán)益，根據(jù)公司章程的相 關(guān)

45、規(guī)定，在公開征集中小股東意見和建議的基礎(chǔ)上，公司制定了現(xiàn)金分紅管理制度，對公司執(zhí)行利潤 分配政策時開展現(xiàn)金分紅的條件、程序、比例等進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，該制度已經(jīng)公司 2012 年第四次臨時股東 大會審議通過。 2、公司現(xiàn)金分紅政策的執(zhí)行情況 在充分征求獨(dú)立董事和監(jiān)事會意見的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際情況，公司決定 2011 年度不進(jìn)行利潤分配和 公積金轉(zhuǎn)增股本，該方案已經(jīng)公司 2011 年年度股東大會審議通過。公司 2011 年度不進(jìn)行利潤分配的主要 原因如下： （1）公司 2011 年度未分配利潤為負(fù)； （2）受目前鋰電正極材料行業(yè)競爭加劇的影響，公司在力爭保持小型鋰電正極材料行業(yè)領(lǐng)先地位的 同時，需要盡快

46、加大動力鋰電方面研發(fā)的投入，做好相應(yīng)的資金及其他資源的準(zhǔn)備； （3）隨著經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司急需進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營范圍、拓展產(chǎn)業(yè)鏈，并在適當(dāng)?shù)臅r機(jī)積極 開展對外投資和產(chǎn)業(yè)并購。因此，需要足夠的資金支持； （4）2012 年公司位于江蘇海門的募投項(xiàng)目急需加快建設(shè)，則相應(yīng)該項(xiàng)目的募集資金需要集中使用， 則無法從該募投賬戶補(bǔ)充公司日常經(jīng)營流動資金的需要，為此公司需要一定資金的保障，盡可能減少銀行 貸款，節(jié)約相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 11 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 （六）預(yù)測年初至下一報告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損、實(shí)現(xiàn)扭虧為盈或者與上年同期相比發(fā)生大幅 度變動的警示及原因說

47、明 適用 不適用 公司預(yù)測2012年年初至下一報告期期末，凈利潤與上年同期相比將實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。主要原因是：1、 公司產(chǎn)品銷量同比增長，新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)逐步放量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化升級；2、公司持續(xù)實(shí)施降低生 產(chǎn)成本、控制三項(xiàng)費(fèi)用等一系列降本增效舉措，已取得了顯著的成效。 （七）向控股股東或其關(guān)聯(lián)方提供資金、違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 適用 不適用 （八）證券投資情況 適用 不適用 （九）衍生品投資情況 適用 不適用 1、報告期末衍生品投資的持倉情況 適用 不適用 （十）按深交所相關(guān)備忘錄規(guī)定應(yīng)披露的報告期日常經(jīng)營重大合同的情況 適用 不適用 （十一）發(fā)行公司債券情況 是否發(fā)行公司債券 是 否

48、 12 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 五、附錄 （一）財(cái)務(wù)報表 是否需要合并報表： 是 否 不適用 如無特殊說明，財(cái)務(wù)報告中的財(cái)務(wù)報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位： 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 2012 年第三季度報告全文 單位： 元 項(xiàng)目 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項(xiàng) 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計(jì) 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資

49、投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 期末余額 248,750,941.88 61,526,267.82 143,552,741.79 91,524,772.05 325,521.50 8,336,470.25 165,116,663.39 607,984.65 719,741,363.33 27,054,568.25 138,218,843.39 15,709,155.11 期初余額 309,697,712.77 88,821,769.26 130,484,007.45 79,470,850.96 943,557.66 3,291,839.98 131,267,643.37 6,995,378.

50、64 750,972,760.09 26,724,397.70 113,742,173.18 160,254.93 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 13 ： 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 油氣資產(chǎn) 2012 年第三季度報告全文 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 流動負(fù)債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項(xiàng) 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券

51、款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 14 16,444,090.24 3,448,789.59 836,489.72 201,711,936.30 921,453,299.63 8,125,000.00 64,740,576.43 2,936,930.75 3,895,254.85 -2,468,863.47 2,874,897.06 80,103,795.62 6,795,384.60 6,795,384.60 86,89

52、9,180.22 16,709,641.00 4,073,001.37 1,100,120.13 162,509,588.31 913,482,348.40 54,342,550.09 23,536,911.14 874,848.80 3,592,854.07 -7,825,929.02 301,305.20 2,265,227.87 77,087,768.15 7,441,538.46 7,441,538.46 84,529,306.61 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 實(shí)收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 外幣報表

53、折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 法定代表人：李建忠 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 160,000,000.00 589,781,597.10 15,719,142.21 69,053,380.10 834,554,119.41 834,554,119.41 921,453,299.63 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：黃國泰 160,000,000.00 589,781,597.10 15,719,142.21 63,452,302.48 828,953,041.79 828,953,041.79 913,482,348.40

54、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：周欣欣 編制單位： 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司單位： 元 項(xiàng)目 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項(xiàng) 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 存貨 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計(jì) 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 在建工程 期末余額 236,938,329.56 61,526,267.82 143,552,741.79 87,392,283.05 325,521.50 20,837,599.42 165,116,663.39 607,984.65 716,297,391.

55、18 32,054,568.25 138,218,843.39 12,846,185.36 期初余額 309,697,712.77 88,821,769.26 130,484,007.45 79,470,850.96 943,557.66 3,291,839.98 131,267,643.37 6,995,378.64 750,972,760.09 26,724,397.70 113,742,173.18 160,254.93 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 15 ： 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司 油氣資產(chǎn) 2012 年第三季度報告全文 無形資產(chǎn) 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得

56、稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計(jì) 資產(chǎn)總計(jì) 流動負(fù)債： 短期借款 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計(jì) 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計(jì) 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 實(shí)收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項(xiàng)儲備 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 外幣報表折算差額 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 16 16,444,090.24 3,452,047.91 836,489.72 20

57、3,852,224.87 920,149,616.05 8,125,000.00 64,740,576.43 2,936,930.75 3,696,271.33 -2,468,863.47 1,769,297.20 78,799,212.24 6,795,384.60 6,795,384.60 85,594,596.84 160,000,000.00 589,781,597.10 15,719,142.21 69,054,279.90 834,555,019.21 16,709,641.00 4,073,001.37 1,100,120.13 162,509,588.31 913,482,34

58、8.40 54,342,550.09 23,536,911.14 874,848.80 3,592,854.07 -7,825,929.02 301,305.20 2,265,227.87 77,087,768.15 7,441,538.46 7,441,538.46 84,529,306.61 160,000,000.00 589,781,597.10 15,719,142.21 63,452,302.48 828,953,041.79 加 加 減 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司2012 年第三季度報告全文 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 法定代表人：李建忠 3、合并本報告期利潤表 920

59、,149,616.05 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人：黃國泰 913,482,348.40 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：周欣欣 編制單位： 北京當(dāng)升材料科技股份有限公司單位： 元 項(xiàng)目 一、營業(yè)總收入 其中：營業(yè)收入 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 其中：營業(yè)成本 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 ：公允價值變動收益（損失以 “”號填列） 本期金額 170,394,007.26 170,394,007.26 166,891,798.93 158,309,887.68 16

60、7,335.14 2,055,960.96 8,052,047.95 -1,492,339.87 -201,092.93 上期金額 156,267,139.00 156,267,139.00 158,384,962.88 149,468,378.33 437,378.28 2,241,493.29 7,083,354.77 -300,301.27 -545,340.52 填列） 投資收益（損失以“”號 323,108.09 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企 業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填 列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） ：營業(yè)外收入 ：營業(yè)外支出 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 四、利潤總