6財(cái)務(wù)經(jīng)理交接清單

1、交接單位: 財(cái)務(wù)經(jīng)理交接清單 11 r III I 交接前提 會計(jì)檔案整理 截止交接日，相關(guān)會計(jì)報(bào)表打印成冊，會計(jì)憑證處理完畢， 歸檔，會計(jì)賬簿登記完畢 1. 稅務(wù)事項(xiàng) 1）發(fā)票管理 1.1 購進(jìn)尚未使用的發(fā)票發(fā)票號碼，購進(jìn)日期 1.2 購進(jìn)已用的發(fā)票 1.3 已核銷的發(fā)票 1.4 可抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的復(fù)印件裝訂成冊 1.5 開票稅控機(jī)操作資料/用戶名/手冊 2）納稅申報(bào)資料 2.1 營業(yè)稅申報(bào)表 2.2 所得稅申報(bào)資料 2. 3涉稅會計(jì)報(bào)表 3）涉稅相關(guān)資料/證件/申請/稅務(wù)批復(fù) 4）增值稅相關(guān)管理的資料.文件，聯(lián)系人等信息 2. 會計(jì)報(bào)表要求所有報(bào)表均需要打印成冊，并經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字 1）對外

2、報(bào)表： 1.1報(bào)表明細(xì)： 2）對內(nèi)報(bào)表： 2.1報(bào)表明細(xì) 3）科目余額表包括核算項(xiàng)目 3. 會計(jì)憑證 1）交接日以前月份的所有會計(jì)憑證裝訂成冊 2）交接日當(dāng)年度會計(jì)憑證及未裝訂憑證（幾份） 3）截止交接日，憑證代替事項(xiàng) 4. 軟件賬號及密碼： 1）金蝶系統(tǒng)操作用戶及密碼； 2）金蝶處理情況 3）重要文件未處理記錄，公文轉(zhuǎn)發(fā)情況. 5. 會計(jì)帳薄 1）歷年帳套的磁盤備份： 2）歷年的會計(jì)帳薄明細(xì)賬，總賬打印件要求列明科目、所屬期間等 6. 往來帳 1）交接日上月往來帳明細(xì)表 2）交接日上月客戶應(yīng)收賬款核對表，交接日上月與總部往來明細(xì)核對表 3）交接日上月客戶對賬函，截止上季度的客戶詢證函，客戶對

3、賬清單 7.固定資產(chǎn)和低值易耗品 1）固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 2）后附明細(xì)表 8. 托管商品 1）商品盤點(diǎn)表每月，電子文檔和簽字文檔 2）盤盈盤虧處理登記表 9. 貨幣資金 1）庫存現(xiàn)金：盤點(diǎn)表截止交接日的盤點(diǎn)表 2）銀行存款：交接日上月或當(dāng)月銀行對賬單為準(zhǔn)，銀行余額調(diào)節(jié)表，未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì)表 10. 客戶合同 1）物流合同：平時(shí)對賬的依據(jù) 2） 3）保證金合同：編號:有效期，是否在有效期內(nèi) 11. 重要文件及資料 1） 12. 財(cái)務(wù)證件及資料 1）國稅及地稅登記本正副本 2）稅務(wù)查帳報(bào)告，年審報(bào)告及開票資格認(rèn)證書等 3）銀行開戶許可證，公司用銀行儲蓄存折（列出當(dāng)日余額）/密碼等。 4）驗(yàn)資報(bào)告 5）辦公室鑰匙 6）財(cái)務(wù)專用章 13. 保證金項(xiàng)下相關(guān)資料 1）合同 2）對賬函 3）客戶基礎(chǔ)資料 4）其他 14. 其他資料 1）電腦內(nèi)存儲資料清單 15. 待處理事項(xiàng) 1） 移交人：接收人：監(jiān)