江西農(nóng)信社考試考前知識(shí)點(diǎn)重溫(金融知識(shí))(20201226200559)

1、江西農(nóng)信社考試考前知識(shí)點(diǎn)重溫(金融知識(shí)) 考點(diǎn)一：商業(yè)銀行、中央銀行 (一) 商業(yè)銀行的概念和性質(zhì) 商業(yè)銀行是指吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)。 現(xiàn)代商業(yè)銀行的性質(zhì)是特殊的企業(yè)，與一般的工商企業(yè)不同的是：銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象不是 普通商品，而是貨幣這個(gè)特殊商品。 (二) 商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的職能包括：充當(dāng)信用中介、變居民的貨幣收人和儲(chǔ)蓄為資本、充當(dāng)支付中介、 創(chuàng)造信用流通工具和提供金融服務(wù)。 (三) 商業(yè)銀行的組織形式 商業(yè)銀行的組織形式包括：?jiǎn)我汇y行制、分支行制、銀行控般公司制、連鎖銀行制。 (四) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 1. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則：盈利性、安

2、全性和流動(dòng)性。 2. 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類包括：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀 行資金來源的業(yè)務(wù)。主要分為自有資本、存款業(yè)務(wù)和其他負(fù)債業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行 資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不需運(yùn)用自己的資本， 代替客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，主要包括匯兌業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)、 代收業(yè)務(wù)、同業(yè)往來、代客買賣業(yè)務(wù)、信托和租賃業(yè)務(wù)、代理融通業(yè)務(wù)、咨詢和信息服務(wù)等。 (五) 中央銀行制度 1. 中央銀行制度的定義 (1) 中央銀行：中央銀行也稱貨幣當(dāng)局， 處于金融中介體系的中心環(huán)節(jié)，是發(fā)行的銀行、 銀行的銀行和政府

3、的銀行，具有國(guó)家行政管理機(jī)關(guān)和銀行的雙重性質(zhì)。 它的主要任務(wù)是：制定和實(shí)施貨幣政策，調(diào)控宏觀金融； 實(shí)施金融監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。 (2) 中央銀行制度：中央銀行制度是指由中央銀行代表國(guó)家管理一國(guó)金融業(yè)，并以其為 核心構(gòu)成商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)為融資媒體的金融體制。 2. 建立中央銀行制度的必要性 (1) 集中貨幣發(fā)行權(quán)的需要。 (2) 代理國(guó)庫(kù)和為政府籌措資金的需要。 (3) 管理金融業(yè)的需要。 (4) 國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)行干預(yù)的需要 3. 中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 中央銀行是伴隨著資本主義銀行業(yè)的發(fā)展而產(chǎn)生的，獨(dú)占銀行券的發(fā)行權(quán)是其產(chǎn)生的第 一個(gè)標(biāo)志。 【典型例題】 【多選】關(guān)于中央銀

4、行職能的說法，正確的有（）。 A. 銀行的銀行 B. 政策性銀行 C. 議會(huì)的銀行 D. 政府的銀行 E. 發(fā)行的銀行 【答案】ADE 【單選】在下列關(guān)于商業(yè)銀行和中央銀行本質(zhì)特征的表述中，正確的是（）。 A. 都能對(duì)工商企業(yè)發(fā)放貸款 B. 都追求利潤(rùn)最大化 C. 商業(yè)銀行能吸收社會(huì)公眾的活期存款，中央銀行則不能 D. 商業(yè)銀行承擔(dān)貨幣發(fā)行任務(wù)，中央銀行則沒有 【答案】Co 【多選題】商業(yè)銀行是最典型的銀行，與非銀行金融機(jī)構(gòu)比較，區(qū)別主要在于（）。 A. 是否以盈利為目的 B. 是否經(jīng)營(yíng)完全的信用業(yè)務(wù) C. 經(jīng)營(yíng)范圍的寬窄 D. 是否以銀行信用方式融通資金 E. 經(jīng)營(yíng)管理制度 【答案】BCD

5、考點(diǎn)二：貨幣政策 貨幣政策并不等同于金融政策，它只是金融政策的一部分，是一國(guó)金融當(dāng)局制定和執(zhí)行 的通過貨幣量、利率或其他中介指標(biāo)影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的手段。 貨幣政策目標(biāo) 1. 穩(wěn)定物價(jià)： 2. 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)： 3. 充分就業(yè)： 4. 平衡國(guó)際收支 中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法規(guī)定，貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。 并且決不以犧牲經(jīng)濟(jì) 這一政策要求在抑制物價(jià)上漲幅度的同時(shí)維持適度的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率, 增長(zhǎng)為前提。 【典型例題】 【多選】一國(guó)貨幣政策目標(biāo)體系通常包括（）。 A. 物價(jià)穩(wěn)定B.充分就業(yè)C.國(guó)際收支平衡 D.社會(huì)公平E.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 【答案】ABCE 【單選題】我國(guó)貨幣政策的目

6、標(biāo)是（）。 A.保持國(guó)家外匯儲(chǔ)備的適度增長(zhǎng)B保持國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值以較快的速度增長(zhǎng) C.保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)D.保證充分就業(yè) 【答案】Co 考點(diǎn)三：國(guó)際金融監(jiān)管協(xié)調(diào) （一）巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生與發(fā)展 1. 巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生原因 直接原因：1974年美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)和阿根廷的國(guó)際性銀行倒閉事件和國(guó)際貸款違 約事件。 （2）主要原因：銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)跨越國(guó)界，必須要在金融監(jiān)管上進(jìn)行國(guó)際協(xié)調(diào)。 2. 發(fā)展：1975年成立巴塞爾委員會(huì)。 在巴塞爾協(xié)議中，影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報(bào)告、20XX年新巴塞爾 資本協(xié)議和20XX年巴塞爾協(xié)議川 （二）1988年巴塞爾報(bào)告 1. 資本組成

7、 巴塞爾委員會(huì)將銀行資本分為核心資本和附屬資本。 （1）核心資本又稱為一級(jí)資本，包括實(shí)收資本（普通股）和公開儲(chǔ)備，這部分至少占全部 資本的50% （2）附屬資本又稱為二級(jí)資本，包括未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn) 備金、混合資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債券。 2. 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小，賦予他們不同的權(quán) 重，即0% 10% 20% 50%和 100%。權(quán)重越大，表明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)越大。 3. 資本標(biāo)準(zhǔn) 到1992年底，所有簽約國(guó)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率，即資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 比率不得低于8%其中核心資本比率不得低于4% 4. 過渡期安

8、排。1987年年底到1992年年底為實(shí)施過渡期 【典型例題】 【單選題】1988年巴塞爾報(bào)告要求，自1992年底起，所有簽約國(guó)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的銀 行，其資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)為()。 A.8% B.6% C.4% D.2% 【答案】Ao 【單選題】巴塞爾協(xié)議將資本分為核心資本和附屬資本，以下屬于核心資本的是()。 A.公開儲(chǔ)備B.資產(chǎn)重估儲(chǔ)備 C.呆賬準(zhǔn)備金D.長(zhǎng)期次級(jí)債券 【答案】Ao (三) 20XX年新巴塞爾資本協(xié)議 在新巴塞爾資本協(xié)議中，最引人注目的是該協(xié)議推出的最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督 檢查以及市場(chǎng)約束的內(nèi)容，被稱為巴塞爾協(xié)議的“三大支柱”。 1. 最低資本要求： 巴塞爾委員會(huì)繼承

9、了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想，將資本金要求視為最重要的 支柱，新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化： (1) 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)范疇的進(jìn)一步拓展。 當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，但是委員會(huì)也注意到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作 風(fēng)險(xiǎn)的影響和破壞力。 (2) 計(jì)量方法的改進(jìn)。 (3) 鼓勵(lì)使用內(nèi)部模型。 (4) 資本約束范圍的擴(kuò)大。 2. 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查 監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)三大職責(zé)： (1) 全面監(jiān)管銀行資本充足狀況 ； (2) 培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估系統(tǒng)； (3) 加快制度化進(jìn)程。 3. 市場(chǎng)約束 新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場(chǎng)力量來約束銀行。 (1) 富有成效的市場(chǎng)獎(jiǎng)懲機(jī)制可以迫使銀行有效而合理的分配資金，從而可以促使

10、銀行 保持充足的資本水平。 (2) 為了確保市場(chǎng)約束的有效實(shí)施，必須要求銀行建立信息披露制度。新協(xié)議規(guī)定，銀 行在一年內(nèi)至少披露一次財(cái)務(wù)狀況、重大業(yè)務(wù)活動(dòng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。 為提高資本監(jiān)管水平， 我國(guó)已對(duì)現(xiàn)行的資本規(guī)定進(jìn)行了修改，將新協(xié)議第二和第三支柱 的內(nèi)容包括在內(nèi)。 【典型例題】 【單選題】下列各項(xiàng)中，不屬于 20XX年新巴塞爾資本協(xié)議中“三大支柱”的是()。 A.最低資本要求B.市場(chǎng)約束C.綜合監(jiān)管D.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查 【答案】C。 考點(diǎn)四：我國(guó)的金融監(jiān)管體制演變 1.自20世紀(jì)80年代以來，我國(guó)的金融監(jiān)管體制逐漸由單一全能型體制轉(zhuǎn)向獨(dú)立于中央銀 行的分業(yè)監(jiān)管體制。 2.1992年以前

11、，中國(guó)人民銀行是全國(guó)唯一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，隨后成立了證券委和證監(jiān)會(huì)， 券委是中國(guó)證券分業(yè)管理的最高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)是證券委的監(jiān)督管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)。 3.1998年確定中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管商業(yè)銀行、信托投資公司、信用社和財(cái)務(wù)公司 監(jiān)會(huì)是全國(guó)證券期貨業(yè)的主管部門；保監(jiān)會(huì)是金融保險(xiǎn)業(yè)的主管部門，至此我國(guó)基本形成了 由中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)組成的分業(yè)管理體制。 4.2000年6月，中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)建立了聯(lián)席會(huì)議制度 5.20XX年成立了銀監(jiān)會(huì)，負(fù)責(zé)審批、監(jiān)管銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及 其他存款類金融機(jī)構(gòu)等的職責(zé)和相關(guān)職責(zé)。 6. 新的監(jiān)管體制下，中央銀行將繼續(xù)發(fā)揮其獨(dú)特的作用，負(fù)責(zé)維護(hù)金融穩(wěn)定的職能。 一是作為最后貸款人在必要時(shí)救助高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)； 二是共享監(jiān)管信息，采取各種措施防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)； 三是由國(guó)務(wù)院建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。中國(guó)人民銀行在金融監(jiān)管方面擁有監(jiān)督檢查權(quán)。 7. 新的獨(dú)立于中央銀行的分業(yè)管理體制形成，將使中央銀行和監(jiān)管當(dāng)局騰出更多的時(shí)間 和空間，以更細(xì)的分工專司其職。 【典型例題】 【多選題】當(dāng)前我國(guó)