2017年度三亞財政決算

1、2017年度三亞市財政決算說明目 錄一、一般公共預(yù)算收支決算 1二、政府性基金收支決算 3三、國有資本經(jīng)營收支決算 4四、社會保險基金決算 5五、“三公”經(jīng)費支出匯總情況 7六、預(yù)算績效管理情況 9七、政府舉借債務(wù)情況說明 9 一、 一般公共預(yù)算收支決算（一）一般公共預(yù)算收入決算2017年，全市地方一般公共預(yù)算收入929,619萬元，完成預(yù)算的101.9%，同口徑增長10.1%，超額完成年度預(yù)算任務(wù)，我市財力規(guī)模再上新臺階。同時，上劃中央五稅652,562萬元，同比增長29.7%；上劃省九稅386,263萬元，同比增長27.9%。分稅種來看：增值稅收入205,650萬元，同比增長33.6%。企

2、業(yè)所得稅收入92,385萬元，同比增長34.8%。個人所得稅收入29,189萬元，同比增長33.4%。土地增值稅收入168,882萬元，同比增長18.7%。契稅收入68,605萬元，同比增長91.1%。城鎮(zhèn)土地使用稅收入完成34,235萬元，同比增長34.3%。（二）一般公共預(yù)算支出決算2017年，全市地方一般公共預(yù)算支出1,300,212萬元，完成預(yù)算的104.0%，同比增長3.3%。分項目來看，支出總量較大的主要是教育、一般公共服務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育等。教育支出200,353萬元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長0.7%；一般公共服務(wù)支出161,885萬元，完成

3、預(yù)算的98.0%，同比增長0.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出152,449萬元，完成預(yù)算的116.0%，同比增長22.9%；社會保障和就業(yè)支出96,392萬元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長3.3%；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出92,693萬元，完成預(yù)算的118.2%，同比增長21.8%。2017年，我市財政緊緊圍繞市委市政府中心工作，強化項目預(yù)算執(zhí)行，科學(xué)調(diào)整預(yù)算，切實保障改善民生、穩(wěn)步推進(jìn)城市建設(shè)、提高產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)量、推動全域旅游發(fā)展、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等，為三亞建設(shè)精品城市及打造幸福家園彰顯財政服務(wù)及調(diào)控職能。（三）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收支決算2017年，我市積極爭取上級政策及資金支持。上級補助收入565,232

4、萬元，完成預(yù)算的142.4%，同比增長39.1%，上級補助收入大幅度增長，我市財力得到較大提升。其中：我市返還性收入108,507萬元，完成年度預(yù)算的1,399.2%，同比增長1,299.2%，返還性收入由增值稅和消費稅稅收返還收入3,715萬元、所得稅基數(shù)返還收入4,040萬元、增值稅“五五分享”稅收返還收入100,752萬元構(gòu)成。我市一般性轉(zhuǎn)移支付收入227,256萬元，完成年度預(yù)算的85.1%，同比下降8.4%，主要由體制補助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、結(jié)算補助收入、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入、固定數(shù)額補助收入等構(gòu)成。我市專項轉(zhuǎn)移支付收入229,469萬元，完成

5、年度預(yù)算的188.1%，同比增長52.4%。2017年，開始實行市與區(qū)分稅制改革，區(qū)級固定分享三亞地方所得稅收的45%，市級再專門安排體制補助資金710,00萬元支持區(qū)級建設(shè)。將財權(quán)下沉至各區(qū)，賦予區(qū)級更大自主權(quán)，引導(dǎo)區(qū)級自主發(fā)展，激發(fā)區(qū)級經(jīng)濟活力。二、 政府性基金收支決算全市地方政府性基金收入944,741萬元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長38.2%。全市地方政府性基金支出1,128,072萬元，完成預(yù)算的100.7%，同比增長44.4%。三、國有資本經(jīng)營收支決算（一）編制范圍根據(jù)市國資委提供的我市可列入國有資本經(jīng)營預(yù)算的18家國有企業(yè)和1家國有控股企業(yè)財務(wù)報告，參考2015年各企業(yè)完成

6、利潤情況（2016年財務(wù)報告尚未完成），以及企業(yè)報送的2017年擬上繳利潤情況，擬定我市列入2017年試編國有資本經(jīng)營預(yù)算的企業(yè)共7家，比上年增加2家。（二）編制依據(jù)與原則根據(jù)中華人民共和國預(yù)算法第五條規(guī)定：“預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算”和三亞市人民政府關(guān)于印發(fā)三亞市試行國有資本經(jīng)營預(yù)算意見的通知（三府2011104號），主要依據(jù)我市市本級國有企業(yè)國有資本經(jīng)營情況。（三）當(dāng)年收支情況2017年共收取7家試編國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)的國有資本收益2,124萬元，完成預(yù)算的100.0%，同比增長8.3%。當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,957萬元，完成預(yù)算的1

7、00.0%，同比增長4.2%。收支相抵后，2017年國有資本經(jīng)營結(jié)余資金已全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排使用。四、社會保險基金決算2017年，全市社會保險基金收入416,623萬元，為預(yù)算的98.9%；支出297,143萬元，為預(yù)算的128.7%；當(dāng)年結(jié)余119,480萬元，滾存結(jié)余892,099萬元。各項基金預(yù)算執(zhí)行情況如下：（一）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金全市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入181,688萬元，為預(yù)算數(shù)的102.8%?；鹬С?56,510萬元，為預(yù)算數(shù)的179.2%?；甬?dāng)年結(jié)余25,178萬元，滾存結(jié)余405,087萬元。2017年，全市共有192,937名職工參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老

8、保險，其中，在職職工162,313人，離退休30,624人，在職職工當(dāng)年實際繳費人數(shù)150,502人。（二）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金全市居民基本養(yǎng)老保險基金收入55,841萬元，為預(yù)算數(shù)的82.8%?；鹬С?1,522萬元，為預(yù)算數(shù)的102.1%?；甬?dāng)年結(jié)余44,319萬元，滾存結(jié)余203,248萬元。2017年，全市共有199,875人參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，其中，實際繳費151,793人，領(lǐng)取養(yǎng)老金32,359人。（三）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金全市機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入41,552萬元，為預(yù)算數(shù)的87.9%?；鹬С?9,569萬元，為預(yù)算數(shù)的89.7%?；甬?dāng)年結(jié)余1

9、,983萬元，滾存結(jié)余3,651萬元。2017年，全市共有22,927名職工參加機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，其中，在職職工16,885人，離退休6,042人。（四）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金全市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入89,567萬元，為預(yù)算數(shù)的105%?；鹬С?1,812萬元，為預(yù)算數(shù)的99.7%?；甬?dāng)年結(jié)余37,755萬元，滾存結(jié)余182,699萬元。2017年，全市共有224,297人參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險。其中，在職職工188,462人,退休人員35,835人。（五） 居民基本醫(yī)療保險基金全市居民基本醫(yī)療保險基金收入27,227萬元，為預(yù)算數(shù)的96.4%?；鹬С?5,594萬元

10、，為預(yù)算數(shù)的97.8%?；甬?dāng)年結(jié)余1,633萬元，滾存結(jié)余20,198萬元。2017年，全市共有445,628人參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，全年190,648人次享受城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險待遇。（六）工傷保險基金全市工傷保險基金收入8,056萬元，為預(yù)算數(shù)的173.8%?；鹬С?,156萬元，為預(yù)算數(shù)的106.2%?；甬?dāng)年結(jié)余5,900萬元，滾存結(jié)余18,361萬元。2017年，全市共有186,146人參加工傷保險，全年782人享受工傷保險待遇。（七）失業(yè)保險基金全市失業(yè)保險基金收入8,423萬元，為預(yù)算數(shù)的105.8%?；鹬С?,985萬元，為預(yù)算數(shù)的102.2%?；甬?dāng)年結(jié)余4,438萬元

11、，滾存結(jié)余54,951萬元。2017年，全市共有218,967人參加失業(yè)保險,共為2,970人發(fā)放失業(yè)救濟金。（八）生育保險基金全市生育保險基金收入4,269萬元，為預(yù)算數(shù)的109.5%?；鹬С?,995萬元，為預(yù)算數(shù)的146.9%?；甬?dāng)年結(jié)余-1,726萬元，滾存結(jié)余3,904萬元。2017年，全市共有185,558人參加生育保險，全年11,495人次享受生育保險待遇。五、“三公”經(jīng)費支出匯總情況 2017年，全市行政事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出合計2,907萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少1,470萬元，比2016年支出匯總數(shù)減少850萬元，下降22.6%?！叭苯?jīng)費相關(guān)支出下

12、降較大。（一）因公出國（境）費2017年，全市因公出國（境）費210萬元，與上年持平。我市堅決落實中央和省委、省政府厲行節(jié)約各項要求，加強出國經(jīng)費審核和監(jiān)管，切實控制出國費用。（二）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費2017年，全市公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費2,080萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費2,080萬元），比上年減少530萬元，下降20.3%。主要原因：落實公務(wù)用車改革有關(guān)措施，嚴(yán)格控制公務(wù)用車購置和使用，車輛運行費用進(jìn)一步降低。全年公務(wù)用車購置數(shù)量0輛。（三）公務(wù)接待費2017年，全市公務(wù)接待費617萬元，比上年減少320萬元，下降34.1%。主要措施：貫徹落實中央和省委、

13、省政府厲行勤儉節(jié)約的一系列政策要求，實現(xiàn)厲行節(jié)約常態(tài)化，嚴(yán)格按預(yù)算和標(biāo)準(zhǔn)安排公務(wù)接待。六、預(yù)算績效管理情況為深入貫徹十九大報告中提出的“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實施績效管理”指示精神，提高財政扶貧資金使用效益，打贏三亞扶貧攻堅戰(zhàn)，制定了關(guān)于全面扶貧項目資金績效管理工作的通知（三財2018726號），印發(fā)市直有關(guān)部門、各區(qū)財政局執(zhí)行。為充分發(fā)揮美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目資金效益，制定了三亞市財政局關(guān)于開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目績效評價工作的通知（三財2018607號），印發(fā)各區(qū)財政局、育才生態(tài)區(qū)管委會執(zhí)行。制定了2017年度三亞市市直機關(guān)預(yù)算和績效管理工作考核實施方案，對市直機關(guān)2017年度預(yù)算績效管理工作進(jìn)行績效考核。積極推進(jìn)2017年度預(yù)算績效管理工作各項工作，我市在省財政廳組織的2017年度市縣財政部門預(yù)算績效管理工作考核和2017 年度市縣財政管理績效綜合評