華天科技：財(cái)務(wù)決算報(bào)告

1、天水華天科技股份有限公司 2012年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告 一、2012 年度公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)情況 1、公司 2012 年財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)國(guó)富浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)， 出具了國(guó)浩審字2013第 209a0058 號(hào)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)師的審計(jì)意見(jiàn)是： 本公司的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了公 司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及 2012 年度的合并及母公司經(jīng) 營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。 2、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元 項(xiàng)目2012 年2011年同比增長(zhǎng)（%） 1、營(yíng)業(yè)收入 2、利潤(rùn)總額 3、歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 4、資產(chǎn)總額 5、

2、歸屬于母公司所有者權(quán)益 6、每股凈資產(chǎn)（元） 7、每股收益（元） 8、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 9、每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 凈額（元） 162,320.23 13,900.65 12,103.52 255,543.98 152,363.28 2.3447 0.1863 8.16 0.3301 130,892.09 8,661.33 7,895.61 230,703.01 144,321.07 3.5536 0.1303 7.10 0.5379 24.01 60.49 53.29 10.77 5.57 -34.02 42.98 1.06 -38.64 二、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量情況分

3、析 1、資產(chǎn)情況： 單位:萬(wàn)元 項(xiàng)目 資產(chǎn)總額 應(yīng)收賬款 預(yù)付款項(xiàng) 應(yīng)收利息 存貨 在建工程 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 2012年 255,543.98 32,209.12 4,894.29 0.00 18,600.07 6,849.89 56.99 2011年 230,703.01 24,499.11 13,946.19 7.21 13,202.46 11,042.38 83.82 增長(zhǎng)額 24,840.97 7,710.01 -9,051.90 -7.21 5,397.61 -4,192.49 -26.83 同比增長(zhǎng)(%) 10.77% 31.47% -64.91% -100.00% 40.88% -

4、37.97% -32.01% 2012 年公司總資產(chǎn)增長(zhǎng) 10.77%,具體情況如下： (1)應(yīng)收賬款較上期末增長(zhǎng) 31.47%，主要為本期收入增加。 1 (2)預(yù)付賬款較上期末下降 64.91%，主要為上期預(yù)付的設(shè)備款本期驗(yàn)收入庫(kù), 預(yù)付款項(xiàng)的余額較期初減少。 (3)應(yīng)收利息較上期末下降 100%，主要為上期預(yù)提的定期存單利息到期收 回。 (4)存貨較上期末增長(zhǎng) 40.88%，主要為公司生產(chǎn)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，為保證原料 足夠供應(yīng)，相應(yīng)增加原材料儲(chǔ)備所致。 (5)在建工程較上期末下降 37.97%，主要為本期部分在建工程完工轉(zhuǎn)入固定 資產(chǎn)。 (6)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用較上期末下降 32.01%，主要為本期

5、攤銷所致。 2、負(fù)債情況： 單位:萬(wàn)元 項(xiàng)目 負(fù)債總額 短期借款 應(yīng)付票據(jù) 預(yù)收款項(xiàng) 應(yīng)付利息 其他應(yīng)付款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期借款 2012 年 102,279.57 17,950.17 2,800.00 855.99 4.78 891.32 20,100.00 1,085.85 15,800.00 2011 年 85,852.31 7,670.81 5,200.00 528.91 57.41 580.19 6,500.00 818.35 27,600.00 增長(zhǎng)額 16,427.26 10,279.36 -2,400.00 327.08 52.63 311.13 13

6、,600.00 267.50 11,800.00 同比增長(zhǎng)(%) 19.13% 134.01% -46.15 61.84% -91.67% 53.63% 209.23% 32.69% -42.75% 2012 年公司總負(fù)債增長(zhǎng) 19.13%，具體情況如下: (1)短期借款較上期末增長(zhǎng) 134.01%，主要為本期增加流動(dòng)資金借款。 (2)應(yīng)付票據(jù)較上期末下降 46.15%，主要為本期部分承兌匯票到期付款。 (3)預(yù)收款項(xiàng)較上期末增長(zhǎng) 61.84%，主要為本期預(yù)收貨款增加。 (4)應(yīng)付利息較上期末下降 91.67%，主要為本期未支付利息較期初少。 (5)其他應(yīng)付款較上期末增長(zhǎng) 53.63%，主要為

7、本期末其他應(yīng)付款項(xiàng)增加。 （6）一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債較上期末增長(zhǎng) 209.23%，主要為一年內(nèi)到期的 長(zhǎng)期借款較期初增加。 (7)其他流動(dòng)負(fù)債較上期末增長(zhǎng) 32.69%，主要為預(yù)計(jì)未來(lái)一年需轉(zhuǎn)回的遞延 收益金額較上期增加。 (6)長(zhǎng)期借款較上期期末下降 42.75%，主要為本期末部分長(zhǎng)期借款調(diào)整至 2 “一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債”所致。 3、股東權(quán)益情況： 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù) 股本 資本公積 盈余公積 40,613.00 52,818.80 5,786.58 24,367.80 933.32 24,367.80 64,980.80 28,451.00 6,719.90

8、 未分配利潤(rùn) 少數(shù)股東權(quán)益 45,102.69 529.63 12,103.52 371.49 4,994.6252,211.59 901.12 (1)本期股本增加 24,367.80 萬(wàn)元，原因?yàn)楦鶕?jù)公司 2011 年度股東大會(huì)分配 決議,以 2011 年 12 月 31 日的股本為基數(shù)，每 10 股轉(zhuǎn)增 6 股所致。 (2)本期資本公積減少 24,367.80 萬(wàn)元，系公司資本公積轉(zhuǎn)增股本。 (3)本期盈余公積增加 933.32 萬(wàn)元，為本年提取的法定盈余公積。 (4)本期未分配利潤(rùn)增加 12,103.52 萬(wàn)元，原因?yàn)楣井?dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)； 本期減少 4,994.62 萬(wàn)元，為提取的法定

9、盈余公積 933.32 萬(wàn)元和為股東支付的普 通股股利 4,061.30 萬(wàn)元。 (5)期末少數(shù)股東權(quán)益增加 371.49 萬(wàn)元，原因?yàn)闅w屬于少數(shù)股東的所有者權(quán) 益。 4、經(jīng)營(yíng)情況： 2012 年公司集成電路封裝量為 69.26 億塊，比 2011 年的 64.87 億塊同比增 長(zhǎng)了 6.77%，營(yíng)業(yè)收入較上期增長(zhǎng) 24.01%，利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)較上期增長(zhǎng) 60.49% 和 53.29%，主要原因?yàn)楣救A天電子科技產(chǎn)業(yè)園正式投入使用，產(chǎn)能穩(wěn)步增長(zhǎng)， 前次募集資金效益逐步釋放，全資子公司華天科技（西安）有限公司扭虧為盈, 同時(shí)加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)工藝升級(jí)等一系列成本管理的控制措施，使公司在整個(gè)集成電路 封

10、裝行業(yè)不景氣的大環(huán)境下，營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)仍實(shí)現(xiàn)雙 增長(zhǎng)。 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 資產(chǎn)減值損失 投資收益 營(yíng)業(yè)外收入 營(yíng)業(yè)外支出 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 2012 年 625.04 -821.01 6,020.21 3.09 2.19 2011 年 192.58 -59.13 3,733.59 9.45 5.32 增長(zhǎng)額 432.46 761.88 2,286.62 -6.36 -3.13 同比增長(zhǎng)(%) 224.56% 1,288.43% 61.24% -67.28% -58.76% 3 項(xiàng)目 所得稅費(fèi)用 歸屬于母公司所有者 的凈利潤(rùn) 2012 年 1,725.64 12,103.

11、52 2011 年 683.52 7,895.61 增長(zhǎng)額 1,042.12 4,207.91 同比增長(zhǎng)(%) 152.47% 53.29% (1)資產(chǎn)減值損失較上年同期增長(zhǎng) 224.56%，主要為本期應(yīng)收款項(xiàng)增加,提取 壞賬準(zhǔn)備增加。 (2)投資收益較上年同期增長(zhǎng) 1,288.43%，主要為本期確認(rèn)聯(lián)營(yíng)企業(yè)昆山西 鈦的投資損失比上年同期增加。 (3)營(yíng)業(yè)外收入較上年同期增長(zhǎng) 61.24%，主要為本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的政府 補(bǔ)助較上年同期增加。 (4)營(yíng)業(yè)外支出較上年同期下降 67.28%，主要為本期固定資產(chǎn)處置損失較上 年同期減少。 (5)非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失較上年同期下降 58.76%，為本期

12、固定資產(chǎn)處置損失 較上年減少。 (6)所得稅費(fèi)用較上年同期增長(zhǎng) 152.47%，為本期利潤(rùn)總額較上年同期增加 所致。 (7)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)較上年同期增長(zhǎng) 53.29%，為本期利潤(rùn)總額 較上年同期增加所致。 5、現(xiàn)金流量分析 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量 2012 年 21,450.63 -23,991.47 5,839.56 2011 年 21,847.47 -73,192.23 42,436.19 增長(zhǎng)額 -396.84 49,200.76 -36,596.63 同比增長(zhǎng)(%) -1.82% -67.22% -86.24% (1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 1.82%，主要由于本期購(gòu)買商品接 受勞務(wù)支付的現(xiàn)金、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金流增加所致。 (2)投資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 67.22%，主要為本期購(gòu)建固定資 產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金和投資支付的現(xiàn)金流減少所致。 (3)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量同比下降 86.24%，主要是 2011 年非公開發(fā) 行股票所致。 6、主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 4 (1)償債能力指標(biāo) 資產(chǎn)負(fù)債