出口退稅申報常見問題

1、出口退稅申報常見問題生產(chǎn)企業(yè)1、問：同一報關單或核銷單的單證收齊標志不一致？做數(shù)據(jù)一致性檢查時提示同一報關單或核銷單的單證收齊標志不一致？答：由于同一報關單或核銷單下的某條記錄漏做了，沒做收齊，把這一條找出來收齊即可。2、問：紅沖的具體做法是什么？答：如果已經(jīng)做收齊，先撤銷單證收齊，再在“生成出口貨物沖減明細”中篩選出要沖減的明細作沖減處理，第三步在當月出口明細里把負數(shù)明細報關號、核銷單號刪除，最后增加正確的數(shù)據(jù)。3、問:生成明細數(shù)據(jù)時，提示上月明細數(shù)據(jù)尚未申報？答：由于誤把上月明細數(shù)據(jù)撤消，從而導致這個問題，請把上月的明細和匯總重新生成下即可。4、問： 12 月底出口，于次年1 月份記銷售，

2、怎么錄當月出口？答：需在出口明細貨物錄入時，把所屬期標識改成上一年份，其他和平時一樣錄入。比如 2011 年 1 月在當月出口明細里錄入出口日期是2010 年 12 月的明細，那么所屬期是2011 年，所屬期標識應該是2010 年。5、問企業(yè)在錄入“出口貨物明細申報錄入”的時候，單證不齊如何錄入？答企業(yè)在填寫“出口貨物明細申報錄入”的時候，報關單、核銷單項為空， 單證標志錄入 bh（ b 表示報關單， h 表示核銷單）其他項目按出口信息錄。6、問在做單證收齊時，序號如何填寫？答在錄入時，可以全部填0001 ，等全部單子錄入完畢后，點序號重排就可以了。7、問單證收齊時做了紅沖， 增加正確數(shù)據(jù)時應

3、按照哪個匯率計算？答按記銷售時的匯率。也就是說一正一負金額要一致。8、問. “本月單證不齊出口銷售額與申報明細表數(shù)據(jù)不符”的現(xiàn)象？答這是由于在生成匯總申報表后發(fā)現(xiàn)基礎數(shù)據(jù)有錯誤，改動基礎數(shù)據(jù)后，對匯總申報表中的數(shù)據(jù)沒有更新造成的，解決的辦法是更新匯總表中的數(shù)據(jù)，推薦的方法是將匯總表的數(shù)據(jù)全部刪除，重新錄入。9、問6 月份有一筆出口當時是單證不齊錄入，在8 月份發(fā)生了部分退運在申報系統(tǒng)中該怎樣操作？答：第一步：在8 月份“收齊單證記錄”中將原來6 月份的單證不齊記錄進行收齊。第二步：在 8 月份“生成貨物沖減明細”表中找到原來那條記錄用紅字進行沖減（全額沖減），沖減的所屬期為 8 月第三步：在

4、8 月當月“出口貨物明細表”中錄入一筆單證齊全的正確的記錄。10、問：錄入出口明細中進料加工手冊號時，為什么提示手冊沒有登記？答：在錄入進料加工手冊前，要先進行進料加工手冊的登記的錄入。11、問： 在生成出口貨物沖減明細時系統(tǒng)提示： “該沖減所屬期數(shù)據(jù)已經(jīng)申報，不能生成沖減記錄。”如何處理？答：這可能是已經(jīng)生成了本月的明細申報數(shù)據(jù)，所以不能生成沖減記錄。請先撤銷本月申報明細數(shù)據(jù)，再進行沖減，最后重新進行明細生成。12、問：復出口商品有很多種，如何錄入商品代碼？答：對于有進料加工業(yè)務的出口企業(yè)在做“進料加工手冊登記錄入”時，只能填寫一個復出口商品代碼，一般情況可選擇占 該手冊權重最大的商品代碼錄

5、入。13、問：本月沒有出口業(yè)務， 明細表各項目沒有數(shù)據(jù)，怎么辦？答：如果本月未發(fā)生出口業(yè)務，不需要錄入當月出口數(shù)據(jù)，只需錄入增值稅報表，生成匯總表即可。外貿(mào)企業(yè)1 、問：外貿(mào)企業(yè)，在錄入出口貨物明細時，系統(tǒng)不顯示退稅率？答：錄入出口貨物明細時，系統(tǒng)的退稅率為灰色，等進貨明細錄入完畢，在進行“進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”后，系統(tǒng)會自動生成退稅率。2、問：進行“換匯成本檢查”后提示：沒找到換匯成本檢查數(shù)據(jù)？答： 一種可能沒有錄入任何數(shù)據(jù)。 另一種可能錄入的數(shù)據(jù)沒有進行“審核認可”3、問：關聯(lián)檢查不通過？答：同一關聯(lián)號項下進貨數(shù)量與出口數(shù)量錄入有誤。4、問：出口明細中“出口進貨金額”與進貨明細中“進貨金額

6、”不符？答：這種問題主要是由于多張出口報關單對應存在多張進貨發(fā)票，因而造成系統(tǒng)在計算出口單價與進貨單價不一致，但總金額是保持一致的。在日常申報中只要確保錄入的總的“進貨金額”不錯，總的“報關金額”不錯即可。5、問：確認正式申報時系統(tǒng)提示“無預申報數(shù)據(jù)，無法確認正式申報？答： 首先檢查進貨與出口明細表中的數(shù)據(jù)是否設置了審核認可標識，且標識都為“ r” ；再進行進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查、換匯成本檢查、 數(shù)據(jù)一致性檢查， 若檢查中沒有提示錯誤則可生成預申報數(shù)據(jù)進行預審。 預審后讀入反饋信息查看反饋疑點無誤后便可確認正式申報數(shù)據(jù)。6、問：申報批次該如何填寫？答：如果這個所屬期是第一次申報，那么批次就是1

7、，如是第二次申報，批次就是2 ，以此類推。7、問：關聯(lián)號錄入有何要求？答： 關聯(lián)號在一個退稅年度不能重復。 外貿(mào)企業(yè)一筆出口業(yè)務可以對應多張增值稅發(fā)票和多條出口記錄，均為一個關聯(lián)號。8、問：想撤消正式申報后的數(shù)據(jù)怎么辦？答：審核核反饋處理已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢篩選出需要的關聯(lián)號點“認可申報轉為待申報。9、問：轉正式申報打印時，提示“沒有打印數(shù)據(jù)？答： 申報數(shù)據(jù)的“申報年月與進入系統(tǒng)時的“所屬期不符。其他問題1 、問預審反饋信息出口無此報關單、無此核銷單？答一種可能由于海關、外匯管理局的電子信息沒有及時更新傳輸?shù)絿愡M出口處。另一種可能是企業(yè)沒有在電子口岸中提交出口業(yè)務的信息。2、問申報系統(tǒng)中的

8、所屬期是指什么呢？答生產(chǎn)企業(yè)一般指當月貨物出口并且在財務上做了銷售收入的月份 。 外貿(mào)企業(yè)指當月需申報的出口業(yè)務中最大的出口日期所處的月份。3、問數(shù)據(jù)錄入完成后，用不用做序號重排？答要做序號重排，由于數(shù)據(jù)錄入完成后，需要對錄入的數(shù)據(jù)進行重新排序，如果錄入的數(shù)據(jù)中有序號重復的，將不能生成明細申報數(shù)據(jù)。4 、問錄入商品代碼后征稅率顯示為 17% ，退稅率是空的，請問退稅率為何不顯示？答說明這種商品不退稅。5、問在申報時不能錄入部分商品代碼，無法正常申報？答兩種情況一是在系統(tǒng)中輸入商品代碼后系統(tǒng)提示該商品 代碼為非基本商品。那么就根據(jù)前幾位的提示，在商品碼庫中找到相應的代碼可以看到后二位是什么。二是

9、在錄入商品時提示“無此商品碼”。 這種情況是海關使用了部分新的海關代碼，而系統(tǒng)的商品代碼未更新。6、問：上傳文件時，提示“分類管理代碼不一致”？答：在“系統(tǒng)維護”中的“系統(tǒng)配置”，“系統(tǒng)配置設置與修改”，可以把分類管理代碼進行修改。7、問：怎樣錄入補辦報關單？答： 外貿(mào)企業(yè)選擇基礎數(shù)據(jù)采集單證申報錄入其他單證申請表補報關單申請表生產(chǎn)企業(yè)選擇基礎數(shù)據(jù)采集免抵退稅單證申報錄入補辦出口報關單證明申請需要注意的是單證文件上傳后如發(fā)現(xiàn)有錯， 不能在 vpdn 文件上傳的地方撤銷，需在系統(tǒng)里錄入正確數(shù)據(jù)，再次生成正確文件后，把批次往后改再上傳就行。平時需要注意的事項：1 、報關單信息每周接收一次，一般在星

10、期一下午，企業(yè)應盡量在上一星期五在電子口岸將信息提交。2、核銷單信息每周接收一次，一般在星期一下午或星期二上午。3、發(fā)票稽核信息每月接收一次，一般在認證后兩個月下發(fā)。4外貿(mào)企業(yè)進項發(fā)票的取得，需在出口之日起次月 10 號之前。只有盡早取得進項發(fā)票，盡早認證，才能在申報出口退稅時，有發(fā)票的稽核信息。5電子口岸核銷單信息和報關信息要早交單早報送。一般來說出口后兩星期左右，海關就會把出口信息傳輸?shù)诫娮涌诎叮M早把這些數(shù)據(jù)提交，以免在申報退稅時，預審出現(xiàn)核銷單報關單無信息。 （等報關單退下來再去做這一步， 已經(jīng)有點晚了。 ）6貨代公司的錢不要拖欠，應盡早付掉。如果拖欠費用，貨代公司就不會把報關單核銷單退下來，企業(yè)