國(guó)際結(jié)算中的“軟條款”問(wèn)題及其防范

1、國(guó)際結(jié)算中的“軟條款”問(wèn)題及其防范信用證軟條款又稱陷阱條款，通常是指在信用證中出現(xiàn) 的、受益人不容易做到或無(wú)把握做到的條款， 它亦是指不可撤銷 信用證中規(guī)定的開(kāi)證行或開(kāi)證申請(qǐng)人可以單方面解除其付款責(zé) 任的條款。 其一般表現(xiàn)為一些可令申請(qǐng)人或開(kāi)證行完全控制交易 進(jìn)程，有權(quán)隨時(shí)解除付款責(zé)任的條款。眾所周知，信用證開(kāi)證行 在單證相符， 單單相符條件下承擔(dān)無(wú)條件的付款責(zé)任， 大大減少 了交易成本，有著匯付和托收無(wú)法比擬的優(yōu)越性。然而“軟條 款”的出現(xiàn)卻“軟化”了銀行的責(zé)任， 從而大大限制了信用證降 低交易結(jié)算中風(fēng)險(xiǎn)作用的發(fā)揮。 “軟條款”常常使受益人在議付 時(shí)處于被動(dòng)地位， 進(jìn)而遭受開(kāi)證行拒付， 所以

2、已引起議付行和受 益人的重視。在出口風(fēng)險(xiǎn)管理中， 信用證軟條款是出口商最為頭疼的問(wèn)題 之一，也是中國(guó)出口企業(yè)最為關(guān)注的問(wèn)題。 “軟條款”信用證所 帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)勢(shì)較猛， 我國(guó)公司每年因“軟條款”信用證造成的 損失在 4000 萬(wàn)人民幣以上。防范“軟條款”信用證風(fēng)險(xiǎn)，一方 面要嚴(yán)格審證，拒絕“軟條款”信用證。在收到來(lái)證后，應(yīng)仔細(xì) 審查信用證條款， 注意發(fā)現(xiàn)其中的“陷阱”條款， 并堅(jiān)決要求對(duì) 方按合同要求修改。 同時(shí)，不是所有似是而非的條款都是軟條款， 有的只是自相矛盾的條款， 或者是開(kāi)證行的失誤。 要求對(duì)方澄清 或修改這些條款，是可以避免風(fēng)險(xiǎn)的。另一方面，如果貨物出運(yùn)后才發(fā)現(xiàn)信用證含有“軟條款”，

3、也要冷靜對(duì)付，尋找突破口。 應(yīng)對(duì)信用證條款的每個(gè)細(xì)節(jié)進(jìn)行透徹入微的研究，找到“軟條 款”信用證本身存在的漏洞和矛盾沖突之處。有了對(duì)國(guó)際慣例的熟練掌握和對(duì)信用證條款的深刻理解， 才能在交涉中顯得有禮有 節(jié)、有理有據(jù)。信用證中出現(xiàn)的“軟條款”類型（一）信用證單據(jù)條款要求的單據(jù)出口商難以獲得或根本無(wú) 法辦到如要求的正本單據(jù)份數(shù)超出慣例， 尤其是檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的證 書(shū)（質(zhì)量證、中兩證、動(dòng)植物檢疫證書(shū)、原產(chǎn)地證等），檢驗(yàn)部 門(mén)對(duì)這類證書(shū)一般只提供一份正本。 如果信用證中規(guī)定兩份或更 多，出口商顯然難以做到。再如要求的檢驗(yàn)指標(biāo)超出檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的 檢驗(yàn)范圍，相關(guān)證書(shū)有關(guān)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)根本無(wú)法出具。另外，如信用 證規(guī)定，

4、必須由開(kāi)證申請(qǐng)人或其指定人驗(yàn)貨并簽署質(zhì)量檢驗(yàn)合格 證書(shū)或者貨物收據(jù)。一般信用證均規(guī)定以賣(mài)方所在國(guó)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出 具的檢驗(yàn)證書(shū)作為議付單據(jù)。 但是，此類軟條款卻規(guī)定質(zhì)量檢驗(yàn) 證書(shū)或者貨物收據(jù)由開(kāi)證申請(qǐng)人或其指定人出具。這類要求由開(kāi)證申請(qǐng)人出具質(zhì)量檢驗(yàn)證書(shū)或者貨物收據(jù)的“軟條款”，對(duì)受益人和出口地銀行極為不利。只有開(kāi)證申請(qǐng)人出具或經(jīng)過(guò)其同意的 質(zhì)量檢驗(yàn)證書(shū)或者貨物收據(jù)才能作為議付單據(jù)，等于把是否接受貨物的主動(dòng)權(quán)交給了開(kāi)證申請(qǐng)人，違背了正常的國(guó)際貿(mào)易程序。（二）信用證開(kāi)出后暫不生效，需待開(kāi)證行另行指示后生效生效的條件有多種， 包括裝船日期另行通知、 進(jìn)口許可證須 核準(zhǔn)、貨物樣品經(jīng)檢驗(yàn)認(rèn)可等， 但大都須以

5、信用證修改的方式通 知后原證才生效。如規(guī)定：“本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已被 申請(qǐng)人認(rèn)可并由開(kāi)證行以修證書(shū)形式通知受益人”或“本證暫 不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后或待貨樣經(jīng)開(kāi)證人確認(rèn)后通知生 效?！辈还艽祟愜洍l款形式如何變化，其本質(zhì)集中到一點(diǎn)，就是 信用證必須在滿足開(kāi)證申請(qǐng)人提出的某些條件后才生效。這樣， 開(kāi)證申請(qǐng)人或開(kāi)證行、通知行完全掌握了信用證生效的主動(dòng)權(quán)。 這種情況一般發(fā)生在開(kāi)證申請(qǐng)人為實(shí)力不太雄厚的中間商， 其中 最容易迷惑受益人的條款就是由開(kāi)證申請(qǐng)人檢驗(yàn)貨物樣品合格 后才通知信用證生效的軟條款。 從法律上看， 即使樣品與合同規(guī) 定的質(zhì)量要求完全一致， 如果市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生變化， 只要開(kāi)證申

6、請(qǐng) 人拒絕發(fā)送生效通知，受益人手中的信用證仍然毫無(wú)意義。（三）信用證對(duì)銀行的付款、承兌規(guī)定了若干前提條件 如規(guī)定貨到目的港后須經(jīng)開(kāi)證人檢驗(yàn)才履行付款責(zé)任或貨 物清關(guān)后才支付或收到其他銀行的款項(xiàng)才支付等。 這實(shí)際上相當(dāng) 于將銀行信用變成了商業(yè)信用， 把信用證結(jié)算變成了托收業(yè)務(wù)中 的遠(yuǎn)期承兌交單，對(duì)于出口方收匯極為不利。（四）信用證要求三分之一正本提單直接寄給開(kāi)證申請(qǐng)人 受益人如按信用要求將 1/3 、2/3 或全套正本提單直接寄給 開(kāi)證申請(qǐng)人（外商）后，外商即可憑此正本提單背書(shū)后到船公司 或船代理處提走貨物，待出口商按信用證要求向銀行交單議付， 開(kāi)證行或開(kāi)證申請(qǐng)人可能會(huì)對(duì)單據(jù)極度挑剔， 用種種借

7、口苛求一 些不符點(diǎn)而拒付貨款，使國(guó)內(nèi)出口商出現(xiàn)貨、款兩空的危險(xiǎn)。（五）信用證中規(guī)定將海運(yùn)提單抬頭做成以申請(qǐng)人為抬頭或 以申請(qǐng)人指定為抬頭，這亦加大了受益人的風(fēng)險(xiǎn)如一份信用中證開(kāi)列 FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING CONSIGNETDO APPLICANT （FULLNAME/ADDRESS） MARKED REIGHT COLLECT AND NOTIFY TO SAME AS CONSIGNEE. 開(kāi)證人的這項(xiàng)要求與 UCP600中14k條款規(guī)定不符。14k規(guī)定： the shipper or consignor of the

8、goods indicated on any document need not be the beneficiary of the credit.而且若按此信用證操作， 則實(shí)際上已經(jīng)將提單改作了記名提單， 而在 某些國(guó)家不將記名提單視為物權(quán)憑證， 在該種情況下， 當(dāng)貨物到 達(dá)目的港后， 由于收貨人為信用證的開(kāi)證人， 開(kāi)證人可憑借有效 證件直接提取貨物，而無(wú)須憑提單取貨。而當(dāng)世界價(jià)格發(fā)生變化， 開(kāi)證行受開(kāi)證人委托以單證存在不 符點(diǎn)進(jìn)行拒付， 在此種情況下， 記名提單對(duì)受益人貨物的處理又 造成了巨大的風(fēng)險(xiǎn)， 由于提單中抬頭人為開(kāi)證人， 而此時(shí)受益人 對(duì)貨物的掌握程度會(huì)受到限制， 為了減少進(jìn)一步風(fēng)

9、險(xiǎn)和損失， 可 能會(huì)被迫接受開(kāi)證人相關(guān)的降價(jià)或減少費(fèi)用的要求。（六）在出口信用證中要求的單據(jù)中要求客商簽字單據(jù) 如要求受益人提供的發(fā)票由客商會(huì)簽， 要求提供由客商簽字的檢驗(yàn)證等。一般來(lái)說(shuō)，開(kāi)證申請(qǐng)人出于掌握貨物質(zhì)量情況、裝 運(yùn)情況等目的， 要求受益人提供這類單據(jù)作為議付所必須提供的 單據(jù)的一部分， 本也無(wú)可非議， 但有些銀行卻把簽字單據(jù)作為信 用證遲付、拒付的借口，而使我方出口公司屢遭降價(jià)、遲付、拒 付等損失。例如信用證中規(guī)定 COPYOFFAXSENTFROMAPPLICANT TO BENEFICIARYSPECIFYINGTHEBARCODESANDSHIPPINGMARKS(FAX T

10、RANSMISSION REPORT REQUIRE這樣就把主動(dòng)權(quán)交給了 買(mǎi)方，如若買(mǎi)方遲遲未發(fā)該份傳單， 則會(huì)造成我方在議付時(shí)必然 的單證不符無(wú)法議付。上述是對(duì)信用證中常出現(xiàn)的“軟條款”類型的一些粗淺看 法，面對(duì)現(xiàn)今國(guó)際貿(mào)易中日益增多的“軟條款”問(wèn)題， 需要出口 商和國(guó)際社會(huì)的共同努力， 形成全方面的規(guī)范機(jī)制， 以防范“軟 條款”，盡量避免風(fēng)險(xiǎn)和損失。防范對(duì)策首先，要做到事先預(yù)防， 即在開(kāi)證人開(kāi)出信用證后要認(rèn)真審 證，做到及早發(fā)現(xiàn)。在收到信用證用應(yīng)立即與合同核對(duì)，看看是 否與合同一致， 對(duì)于信用證的規(guī)定的特殊要求是否能做到， 一些 不常見(jiàn)的單據(jù)要向有關(guān)部門(mén)咨詢是否都能出具。 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后要馬 上與開(kāi)證申請(qǐng)人聯(lián)系對(duì)信用證做修改，盡量要求刪除軟條款。遇到“軟條款”不要存有僥幸心理， 應(yīng)堅(jiān)決