XX縣珍珠幼蚌繁育基地項目可行性報告

1、XX XX XX縣珍珠幼蚌繁育基地項目 可 行 性 報 告 告 目錄 第一章 概況 第二章 市場分析和擬建規(guī)模 第三章 生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排 第四章 建設(shè)條件 第五章 環(huán)境保護 第六章 經(jīng)營組織安排 第七章 項目進度安排 第八章 投資估算及資金來源 第九章 財務(wù)分析 第十章 結(jié)論 附表： 1、固定資產(chǎn)投資估算表 2、投資計劃與資金籌措表 3、正常生產(chǎn)年銷售收入估算表 4、固定資產(chǎn)折舊費估算表 5、總成本費用估算表 6、損益表 7、資金來源與運用表 8、現(xiàn)金流量表（全部投資） XX 縣珍珠幼蚌繁育基地項目 可行性研究報告 第一章概況 一、概述 項目名稱： XX 縣珍珠幼蚌繁育基地 1 、 項目地址

2、： XX 縣上坊鄉(xiāng) 2 、 項目單位： XX 縣農(nóng)業(yè)局 3 、 項目負(fù)責(zé)人： XXX 4 、 合作方式：合資、合作、獨資 二、項目提出的背景 XX 地處 XX 省東北部， XX 河下游， XX 湖東南岸，境內(nèi)屬丘陵地帶， 素有“魚米之鄉(xiāng)”之稱。 XX 珍珠經(jīng)歷了起步、壯大、發(fā)展的過程，數(shù)十 年珍珠養(yǎng)殖歷史續(xù)寫過輝煌篇章， 在全國乃至海內(nèi)外享有較高的聲譽， 以 蚌源優(yōu)良、珍珠光澤度好而著稱于世。 “珍珠、畜、禽綜合養(yǎng)殖技術(shù)”開 發(fā)項目在全國 “七五” 星火計劃成果博覽會獲得金獎， 珍珠立體養(yǎng)殖項目， 是我國星火科技推廣項目，是適合我縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的突破口。近年來， 通過實施 “扶龍頭建基地， 抓

3、特色打品牌， 找市場搞訂單， 重人才靠科技” 戰(zhàn)略，按照“公司農(nóng)戶”的組織形式，讓企業(yè)利潤反哺農(nóng)業(yè)，讓農(nóng)戶成 為第一車間，調(diào)動農(nóng)戶積極性。經(jīng)歷了 95 年因洪澇災(zāi)害導(dǎo)致蚌病流行造 成珍珠產(chǎn)業(yè)處于低落期，經(jīng)實施良種基地繁育后，走“立足資源創(chuàng)特色、 搶占市場創(chuàng)效益”之路，在加工增值上下功夫，推廣優(yōu)良品種綠色革命， 開創(chuàng)珍珠產(chǎn)業(yè)新局面， 取得了明顯成效， 珍珠生產(chǎn)初具規(guī)模， 呈現(xiàn)良好的 發(fā)展勢頭。目前，全縣可養(yǎng)珍珠水面 6 萬畝，年產(chǎn)珍珠 20 噸，“ XX 春” 珍珠產(chǎn)品為江西省知名品牌， XX 春珍珠集團已擁有珍珠粉廠，特種珍珠 工藝品廠、珍珠化妝品廠等 13 家加工企業(yè)，產(chǎn)品有首飾、工藝品、化

4、妝 品、食品、醫(yī)藥、保健等六大系列， 100 多個品種。 1998 年， XX 縣珍 珠產(chǎn)業(yè)化被省計委批準(zhǔn)列為江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點項目。 為促進我縣珍珠產(chǎn)業(yè)化步入良性發(fā)展軌道， 確保蚌源優(yōu)良和苗種有效 供給，杜絕蚌病發(fā)生，滿足我縣珍珠深加工發(fā)展和完善產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后 社會化服務(wù)，發(fā)展特色產(chǎn)品，壯大“ XX 春”、“佳露碧”，提高品牌效益， 提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場競爭能力， 建立珍珠幼蚌繁育基地迫在眉睫。 項目內(nèi) 容主要是新建珍珠幼蚌繁育基地一座，約占地 20 畝，建成后每年可為社 會提供商品幼蚌 1320 萬只，每年可為我縣增加 396 萬只作業(yè)蚌（ 7 8 公分）和 66 萬只接種育珠蚌。 第二

5、章市場分析及擬建規(guī)模 一、市場分析 1 、 資源情況： 水域資源豐富。 XX 縣上坊鄉(xiāng)有著豐富的肥水資源， 東高西低的地形， 構(gòu)成了適宜珍珠養(yǎng)殖的獨特水系， 水域集中連片， 水源 無任何污染，水質(zhì)良好。 氣候資源良好。 XX 縣氣候?qū)賮啛釒駶櫺约撅L(fēng) 氣候，氣候溫和，光照充足，雨量充沛，無霜期長，土壤肥沃。 技術(shù)力量 雄厚。 異形珍珠、 有核珍珠和水面養(yǎng)殖開發(fā)為全國首例， 榮獲國家科技星 火獎，有大面積養(yǎng)殖取得成功經(jīng)驗的先導(dǎo)工程。用三角帆蚌繁育的珍珠， 質(zhì)量上乘，品種多樣，異形珠、有核珠走俏市場。 區(qū)位環(huán)境優(yōu)越。 省道黃 錦公路擦身而過， 距 206 國道僅 14 公里， 位于全縣的幾何中心，

6、 項目所 在地電力供應(yīng)充足，通訊便捷，交通方便，是理想幼蚌繁育基地。 2 、 市場現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢 因 XX 培養(yǎng)繁育的幼蚌接種珍珠光澤度好， 成活率高， 深受市場好評。 幼蚌主要滿足我縣珍珠養(yǎng)殖的需要， 還銷往浙江、 廣東等地， 幼蚌價格現(xiàn) 有上揚趨勢，產(chǎn)品供不應(yīng)求，有很大的市場領(lǐng)域等待開發(fā)。 “酒香也怕巷子深” ，借助新聞媒體的促銷優(yōu)勢，利用技術(shù)人員全程 化服務(wù)，免費進行技術(shù)指導(dǎo)，利用產(chǎn)業(yè)化延長農(nóng)產(chǎn)品加工“鏈條” ，提高 產(chǎn)品附加值，為珍珠產(chǎn)業(yè)化注入活力。隨著我國加入 WTO 的日益臨近， 加大項目技術(shù)投入勢在必行， 巧借全國農(nóng)村經(jīng)濟信息網(wǎng)的優(yōu)勢， 及時掌握 發(fā)展動態(tài)。 21 世紀(jì)農(nóng)業(yè)是高科

7、技農(nóng)業(yè)，我們將抓住農(nóng)業(yè)科技革命和農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營兩個“主旋律”演奏，奏響精美樂章，續(xù)寫新的輝煌，必將為 我縣珍珠產(chǎn)業(yè)化壯大發(fā)展發(fā)揮重要的支撐作用。 二、擬建規(guī)模 按照集中連片開發(fā)的原則， 開發(fā)一片， 成功一片， 效益一片。建立珍 珠幼蚌繁育基地 20 畝，新建幼蚌繁育池 3300m 2，年繁育商品幼蚌 1320 萬只。 第三章生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排 一、 生產(chǎn)技術(shù) 1、生產(chǎn)流程：種蚌T母蚌T排卵T寄生T培育T暫養(yǎng)T接種T繁育 2、生 產(chǎn)場地： XX 縣上坊鄉(xiāng)氣候溫和，可吊養(yǎng)水面豐富，水質(zhì)優(yōu)良， 交通方便，電力充足，適合幼蚌繁育。 二、 技 術(shù)保證體系 建立一支由高級、中級農(nóng)業(yè)技術(shù)人員和幼蚌繁育能手

8、組成的骨干隊 伍。 1 、 由上海水產(chǎn)學(xué)院、 江西水產(chǎn)學(xué)校為技術(shù)依托單位， 負(fù)責(zé)全程技術(shù) 指導(dǎo)，并由上述院校教授或研究院做定期指導(dǎo)。 2 、 由縣水產(chǎn)高級工程師和全國勞模獲得者陸紀(jì)輝同志擔(dān)任技術(shù)顧 問。 3 、 XX 縣有數(shù)十年的珍珠養(yǎng)殖歷史，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民已基本掌握幼蚌繁育 技術(shù)。 三、生產(chǎn)計劃安排 第一年為建設(shè)期， 第二年進入生產(chǎn)穩(wěn)定期， 以后每年可繁育商品幼蚌 1320 萬只（ 2 公分）。 第四章建設(shè)條件 一、 自然條件 1、 地理位置 XX 縣距 XX 鐵路樞紐 XX 市僅 77 公里，距省會 XX 市才 170 公里，距 XX 市不過 80 公里，正好居這三個城市的三角中心。 隨著省道

9、XX 公路的 延伸、 XX 國道的拓寬、 XX 汽車專用公路的開通、 縣城 XX 路的建成， XX 大橋工程的竣工，交通將更加便利。 2、自然環(huán)境 地形、地貌：珍珠幼蚌繁育基地位于縣城西北部3公里左右，基地 東高西低，海拔高度為 30 米。 氣候情況： XX 縣處亞熱帶濕潤季風(fēng)區(qū)，四季分明，氣候溫暖，雨 量豐沛，日照充足，平均氣溫為 17.7 度，無霜期 264 天，日照 1887 小 時，太陽年輻射量 108.7 千卡 /平方厘米，年平均降雨量 1756.3 毫米。 第五章環(huán)境保護 該項目是利用豬糞等有機物制造浮游生物為種蚌提供食用飼料，堅持 自繁自養(yǎng)的原則， 建立豬糞養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)鏈， 將幼

10、蚌生產(chǎn)納入整個生 態(tài)系統(tǒng)中， 使物質(zhì)循環(huán)和能量流動處于良性狀態(tài)。 無有毒物質(zhì)排放， 符合 衛(wèi)生部規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照勞動法和衛(wèi)生法的有關(guān)規(guī)定。 第六章經(jīng)營組織安排 一、 組織機構(gòu) 新建珍珠幼蚌繁育場，估計該場需要員工 30 人，設(shè)場長 1 人，下設(shè) 經(jīng)營管理機構(gòu)，技術(shù)科 6 人，銷售科 2 人，財務(wù)科 3 人，生產(chǎn)科 18 人。 二、 生產(chǎn)組織 項目采取目標(biāo)管理考核制，生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)及管理由該場統(tǒng)一安排 第七章項目進度安排 本項目計劃一年零六個月內(nèi)完成。 第八章投資估算及資金來源 經(jīng)測算，本項目總投資 80.86 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 60.86 萬元（詳 見附表 1），含建安及設(shè)備費用

11、54.96 萬元，主要用于購買變壓器、電動 機、抽水機和管理房、 繁育場興建及種蚌采購等費用； 其它費用 5.9 萬元， 包括架設(shè)線路費、輔助設(shè)施費、不可預(yù)見費，流動資金 20 萬元。 第九章財務(wù)分析 一、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1、 項目建設(shè)期： 1 年 2、 流動資金：按 20 萬元計算 3 、稅金：珍珠幼蚌繁育基地項目屬提供良種農(nóng)業(yè)項目，除上交所得 稅外，免交各種稅收。 二、 財務(wù)分析 本報告財務(wù)分析按照國家發(fā)展計劃委員會和建設(shè)部發(fā)布的 建設(shè)項目經(jīng)濟 評價方法與參數(shù)第二版的規(guī)定進行。 1、 銷售收入預(yù)測： 經(jīng)測算，按每只幼蚌 0.1 元計算，正常經(jīng)營年銷售收入 132 萬元。 （詳見附表 3 ） 2

12、 、 總成本費用 經(jīng)測算，正常經(jīng)營年總成本費用 82.79 萬元。（詳見附表 5 ） 3 、 利潤： 正常經(jīng)營年稅前利潤總額為 49.21 萬元（詳見附表 7 ），稅后利潤 40 萬元。（詳見附表 6 ） 4、 主要財務(wù)評價指標(biāo)： 稅后投資回收率 60.85 ，盈虧平衡點 14 ，稅前投資回收期 1.46 年，稅后投資回收期 2.75 年。（詳見附表 8 ） 以上分析表明，本項目經(jīng)濟效益很好，在財務(wù)分析上是可行的。 第十章結(jié)論 一、本項目堅持自繁自養(yǎng)的原則，將幼蚌生產(chǎn)納入整個生產(chǎn)系統(tǒng)中， 使物質(zhì)循環(huán)和能量流動處于良性狀態(tài)，項目建成后，年提供1320萬只幼 蚌，起到保證蚌源優(yōu)良，促進珍珠產(chǎn)業(yè)化良

13、性發(fā)展，生態(tài)效益顯著。 二、本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，增加農(nóng)民收 入，稅后年利潤可達(dá) 40萬元，經(jīng)濟效益良好。 三、本項目需生產(chǎn)人員 30人，可解決部分下崗職工及農(nóng)村勞力就業(yè)，對 于維護社會穩(wěn)定和拓寬就業(yè)渠道有積極作用，社會效益極為顯著。 綜上所述，該項目采用先進的科學(xué)技術(shù)，實行生產(chǎn)科學(xué)化、管理現(xiàn)代 化，市場網(wǎng)絡(luò)化，服務(wù)社會化的產(chǎn)業(yè)鏈管理，具有強烈的輻射作用，有利 于加快珍珠產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展和壯大，經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益顯著，因此項目 是可行的。 附表1： 固定資產(chǎn)投資概算表 序號 項目名稱 數(shù)量 單位 單價（元） 小計（萬元） 固定資產(chǎn)投資 60.86 1 建安及設(shè)備費用 54.

14、96 1.1 變壓器（40kw） 1 臺 10000 1 1.2 電動水泵（10kw） 2 臺 7500 1.5 1.3 管理房 80 m2 250 2 1.4 繁育池 3300 m2 112 36.96 1.5 種蚌 13500 只 10 13.5 2 其他費用 5.90 2.1 架設(shè)高壓線路費用 1000 m 25 2.5 2.2 輔助設(shè)施費 1000 m 5 0.5 2.3 不可預(yù)見費（5%） 2.90 合計 60.86 表2: 投資計劃與資金籌措表 單位:萬元 序 號 年份 目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 總投資 60.86 20 80.8 6

15、1.1 固定資 產(chǎn)投資 60.86 60.8 6 1.2 流動資 金 20 20 2 資金籌 措 60.86 20 80.8 6 2.1 自有資 金 50.86 50.8 6 其中：用 于流動 資金 20 20 2.2 上級扶 助 30 30 2.3 其他 表3: 正常生產(chǎn)年銷售收入估算表 單位:萬元 序 號 項目 幼蚌繁育 合計 1 繁殖池面積 （m2） 3300 2 產(chǎn)量（只/m 2） 4000 3 總產(chǎn)量（萬只） 1320 4 單位售價（元/ 只） 0.1 5 銷售收入（萬元） 132 132 表4: 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位:萬元 迸份 ： 折 殘 投產(chǎn)期 序 項目 舊 值 2 3

16、6 8 9 10 1 1 號 年 率 4 5 7 限 固定資 產(chǎn)合計 原值 60 .8 6 折舊費 6.09 6 0 9 6. 0 9 6 0 9 6. 09 6. 09 6.09 6.09 6.09 6. 0 5 凈值 4 8 4 3 30 24 18.2 54.7 2. 6 6 8 5 9 .4 1 .3 2 3 12.14 6.05 0 7 5 1 房屋 1 0 % 原值 折舊費 0.2 0 0. 0 0. 0. 0.2 0.2 0.2 0. 2 2 2 2 2 2 凈值 1.8 1 6 1. 4 1 2 1 0. 8 0.6 0.4 0.2 0 2 繁育池 及其他 設(shè)備 10 0 %

17、原值 58 .8 6 折舊費 5.89 5 8 9 5. 8 9 5 8 9 5. 89 5. 89 5.89 5.89 5.89 5. 8 5 凈值 52.9 7 4 7 0 4 1. 3 5 29 .4 1 23 .5 2 17.6 3 11.74 5.85 0 1 3 8 9 表5: 總成本費用估算表 單位:萬元 進份 投產(chǎn)期 序號 項目 合計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 黃花 7. 7. 7. 1 魚 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 2 2 7.2 2 7.2 72 2 農(nóng)膜 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 3 噴水 管 3 3 3 3 3 3 3 3

18、 3 3 30 4 料 塑盒 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0. 5 0. 5 0.5 0. 5 0.5 5 5 工資 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 400 6 電費 5 5 5 5 5 5 5 5 5 50 7 修理 費 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 100 8 折舊 6.0 6.09 6.09 6.09 6.0 6. 6. 6.0 6. 6.0 60.86 費 9 9 09 09 9 09 5 銷售 9 費用 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 60 10 其他 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 40 11 總

19、成 82. 82.7 82.79 82.7 82. 82 82 82. 82 82. 827.86 本費 .7 9 .7 9 .7 9 79 9 9 79 79 75 用 其 /、 中：1. 6.0 6.09 6.09 6.09 6.0 6. 6. 6.0 6. 6.0 60.86 固定 成本 9 9 09 09 9 09 5 2.可 變成 76. 76.7 76.7 76.7 76. 76 76 76. 76 76. 767 本 7 7 .7 .7 7 .7 7 12 經(jīng)營 76. 76.7 76.7 76.7 76. 76 76 76. 76 76. 767 成本 7 7 .7 .7 7

20、.7 7 表6: 損益表 單位:萬元 序 h份 投產(chǎn)期 合計 號 項目 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 產(chǎn)品銷售 收入 132 132 132 132 132 132 132 132 132 132 132 0 總成本費 82.7 82.7 82. 82.7 82. 82. 82.7 827. 2 用 9 82.79 9 79 82.79 82.79 9 79 79 5 86 49.2 49.2 49. 49.2 49. 49. 49.2 492. 3 利潤總額 1 49.21 1 21 49.21 49.21 1 21 21 5 14 9.2 9.2 9.2 92.1 4 所

21、得稅 9.21 9.21 9.21 1 9.21 9.21 9.21 1 1 9.25 4 5 稅后利潤 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 400 可供分配 6 利潤 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 400 6. 盈余公積 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 40 1 金 6. 應(yīng)付利潤 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 6. 未分配利 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 360 3 潤 累計未分 36 72 108 144 180 216 252 288 324 360 配利潤 表7: 資金來源與

22、運用表 單位:萬元 序 號 份 項目 建 設(shè) 期 投產(chǎn)期 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 資金來源 60. 86 75.30 55.3 0 55.30 55.30 55.30 55.30 55.30 55.30 55.30 75.30 653.8 1.1 利潤總額 49.21 49.2 1 49.21 49.21 49.21 49.21 49.21 49.21 49.21 49.25 492.1 1.2 折舊費 6.09 6.09 6.09 6.09 6.09 6.09 6.09 6.09 6.09 6.05 60.86 1.3 攤銷費 1.4 入股資金 30 30

23、1.5 自有資金 30. 86 20 50.86 1.6 其他 1.7 回收固定 資產(chǎn)余值 1.8 回收流動 資金 20 20 2 資金運用 60. 86 29.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.25 173 2.1 固定資產(chǎn) 投資 60. 86 60.86 2.2 建設(shè)期利 息 0 0 2.3 流動資金 20 20 2.4 所得稅 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.25 92.14 2.5 應(yīng)付利潤 2.6 長期借款 本金償還 0 0 0 3 盈余資金 0 46.09 46.0 9 46.09 46.09 46.09 46.09 46.09 46.09 46.09 66.05 480.8 4 累計盈余 資金 0 46.09 92.1 8 138.2 7 184.3 6 230.4 5 276.5 4 322.63 368.72 414.8 1 480.8 6 表8: 現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位:萬元 序 號 年份 項目 建設(shè) 期 投產(chǎn)期 合 計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 0 132 132 13 132 132 132 1