安裝類采購資金審批流程

1、摘自永2003財（規(guī)）字第0031號1、材料類別常用材料是指用于小空調(diào)安裝用的螺絲、 角鐵架、雨蓬、銅管, 用于中央空調(diào)安裝用的PVC管材、PPR管材、高分子板、電線、風 口等。專用材料是安裝工程不常用的材料。2、采購付款流程A、采購：倉庫填寫材料申請單采購員填寫采購訂單成本會計核 實庫存及價格一一工程部經(jīng)理或售后服務中心經(jīng)理簽字確認一返成本會計存檔采購員采購倉庫按實際數(shù)量驗收、檢驗質(zhì)量并作保管帳登記驗收相符， 送貨單交成本會計進行電 腦驗收。成本會計填資金 使用申請單采購部 經(jīng)理審 核B、結算付款流程圖：倉庫填寫庫存數(shù)量工程部付經(jīng)理或售后服務中心經(jīng)理審核k財務部經(jīng)理審 核總經(jīng)理審批3、各職能

2、部門的職責1、采購部門A、除零星采購外，必須與供應商簽訂采購合同，收集供應商 身份的資料信息。B、根據(jù)材質(zhì)、價格、送貨要求做到貨比三家。C、根據(jù)倉庫材料申請單，及時做好有關采購手續(xù)，確保材料 使用的通暢。D、預申請資金的，發(fā)票必須在三天內(nèi)負責回收，經(jīng)成本會計 登記后交財務部。2、倉庫A、定期檢查常用材料的庫存安全量，對庫存不足材料立即填 寫申請單。B、及時做好材料的數(shù)量、質(zhì)量驗收，對不符合要求、有質(zhì)量 問題的材料，應當拒收，不得作入庫處理。C、對所有的材料必須設立倉存卡，建立倉庫保管帳，及時登 記材料的收發(fā)調(diào)存。D、在資金申請單上據(jù)實準確填寫申請當時的材料庫存量，不 得隨意臆造。E、做好倉庫的

3、衛(wèi)生安全和材料分類整理工作。F、所有出庫材料一律憑材料出庫單發(fā)貨，特殊情況必須由成本會計簽字，方可發(fā)貨，并及時補出庫單。G、倉管人員必須自已發(fā)放材料， 閑雜人員一律不得進入倉庫。3、用材部門A、對所使用的材料中，發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題應及時向采購部主管 人員反映，通知成本會計立案，并對該批材料款止付，盡快解 決問題，以避免公司利益受損。B、對材料的采購申請和資金申請嚴格把關。C、制作部外省現(xiàn)場采購材料的，派駐主管必須嚴格把關，監(jiān) 控材料的使用數(shù)量及采購價格。4、成本會計A、保管采購合同。B、嚴格按合同規(guī)定價格和倉庫實收數(shù)量進行驗收、 發(fā)票結算、 付款，正確把握進貨款的付款期限，對有問題的材料款堅決拒

4、付C、執(zhí)行中心規(guī)定的出入庫制度，嚴格按照材料預算開具出庫 單，對超計劃用料做好核實手續(xù)， 防止在用料上浪費現(xiàn)象發(fā)生。D、根據(jù)安全庫存量監(jiān)控庫存的合理性，對超量進貨和積壓庫 存有權拒絕進貨付款。E、填制資金申請單，并附相應的電腦進貨單。F、加強對采購部和倉庫的監(jiān)控。5、財務人員A、 必須憑完備手續(xù)的資金申請單和客戶的采購定單、 發(fā)票支付貨B、 除預申請現(xiàn)場采購外，原則上不允許采購人員代領支票。C、加強對采購部、成本會計、倉庫的指導、監(jiān)督、控制。說明：a. 采購員應與供應商簽訂合同， 采購合同原本由財務部保管， 相 關部門及人員留存復印件并嚴格執(zhí)行合同。b. 倉管定期檢查庫存情況， 對安全庫存量以下的及時填寫材料申 請單。對專用材料的使用，倉管必須在無庫存情況下填寫申請 單。c. 供應商必須憑采購定單，根據(jù)實發(fā)數(shù)量和規(guī)定價格開具發(fā)票， 進行結算。d. 必須是貨到票到的情況下才能申請貨