農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款重組管理辦法.doc

1、GGG 市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款重組管理辦法第一章總則第一條為及時降低和化解信貸風(fēng)險，對不良貸款重組進行規(guī)范管理，進一步發(fā)揮重 組在不良貸款壓降中的重要作用，特制定本辦法。第二條貸款重組是指為降低和化解貸款風(fēng)險，對因借款人財務(wù)狀況困難而不能按期 全額歸還的貸款，對借款主體、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同 規(guī)定的還款條件進行調(diào)整的處理手段。第三條貸款重組必須遵循如下原則：（一）降低風(fēng)險原則。重組后貸款的風(fēng)險程度必須低于原貸款風(fēng)險，通過重組可以 使原借款關(guān)系中的法律瑕疵得以完善，或擔(dān)保的效率優(yōu)于原擔(dān)保，擔(dān)保的可靠性增 強。（二）本金不增原則。重組后貸款的本金不得高于原貸款本金額

2、度，重組應(yīng)在盡量 壓縮原貸款本金和利息的基礎(chǔ)上進行，重組只能涉及原貸款本金，對原貸款利息不 得重組，嚴(yán)禁以貸收息，原貸款利息應(yīng)全部收回或逐步歸還。（三）實事求是原則。重組應(yīng)在深入實際，分析重組的必要性、可行性，對比重組 和其他清收方式的利弊后開展，應(yīng)科學(xué)評估重組提供的保證人保證能力、抵（質(zhì)） 押物（權(quán)）的價值和變現(xiàn)能力，做出決策。嚴(yán)禁為了重組而重組，或開展人情重組， 喪失及時回收債權(quán)的時機。（四）?？顚Ｓ迷瓌t。重組貸款的用途嚴(yán)格限于償還原關(guān)聯(lián)不良貸款，嚴(yán)禁挪作他 用；要確保做到專款專用，防止發(fā)生額外的風(fēng)險。（五）規(guī)范操作原則。貸款重組必須嚴(yán)格按照規(guī)定的條件和程序進行操作和審批 （咨 詢）。第四

3、條 GGG 市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社適用本辦法。第二章范圍、適用對象、條件方式及模式 第五條重組貸款適用于不良貸款。 第六條貸款重組適用的對象包括企（事）業(yè)法人、經(jīng)濟組織、農(nóng)戶、自然人及個體 工商戶等各類客戶。第七條對下列具體情形，可以辦理貸款重組：（一）通過貸款重組，可收回部分貸款本金及回收貸款本金部分的利息，且貸款擔(dān)保效力不低于原擔(dān)保；（二）貸款重組后有利于貸款安全和借款人落實還款計劃，通過貸款重組能使原借款合同或擔(dān)保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用貸款轉(zhuǎn)化為擔(dān)保貸款，或進一步增強擔(dān)保的可靠性；（三）貸款重組后保證、抵（質(zhì)）押權(quán)不會喪失或削弱，而通過其他方式處置將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)

4、喪失；（四）變更借款人后貸款風(fēng)險明顯降低；（五）其他通過重組可以降低貸款風(fēng)險的情況。第八條對上述情形需要辦理貸款重組的，必須同時符合如下條件：（一）借款人因財務(wù)狀況出現(xiàn)困難，且未發(fā)生實質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款償 還的變化，暫時無力按期償還貸款本息；（二）投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求和重點扶持的行業(yè)；（三）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；（四）已征得合同其他當(dāng)事人的書面同意，且原合同保證人、抵（質(zhì)）押人同意對 重組貸款繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，或新設(shè)立規(guī)定的保證人、抵押人（出質(zhì)人）對重組貸 款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；（五）法律、法規(guī)和政策規(guī)定的其他情形。第九條貸款重組方式。（一）對原債務(wù)主體懸空

5、得到重新落實的，可在不壓縮本金，緩收部分至全部利息 的前提下進行重組。（二）對補充足額、有效抵（質(zhì)）押物、做實抵（質(zhì)）擔(dān)保手續(xù)，能夠全額覆蓋風(fēng) 險的，可不壓縮本金、緩收部分至全部利息，進行重組。（三）對補充部分抵（質(zhì)）押擔(dān)保，能夠有效降低風(fēng)險程度，但不能做到全額覆蓋 風(fēng)險的，補充的抵押物評估價應(yīng)至少不低于本金的 20% ，壓縮 5%的本金后，緩收 部分至全部利息，進行重組。（四）不能補充抵押物的，本金壓降 10% ，緩收部分至全部利息，進行重組。（五）對農(nóng)戶貸款單戶貸款本金在 10 萬元（含）以下的，且原貸款沒有任何抵押 擔(dān)保手續(xù)的，在適當(dāng)壓縮部分本金，緩收部分至全部利息的基礎(chǔ)上，可用農(nóng)戶“一

6、 折兩證”抵（質(zhì)）押（即：農(nóng)戶糧食補貼資金折（卡）、土地經(jīng)營權(quán)證、農(nóng)戶住房 房屋所有證）進行重組。以上條件為貸款重組的最低標(biāo)準(zhǔn)。第十條貸款重組的模式包括但不限于：（一）更換借款主體，保留原擔(dān)保方式；（二）更換借款主體，更換擔(dān)保方式；（三）更換有代償能力和意愿的保證人，或更換更有價值、更容易處置的抵（質(zhì)） 押物；（四）追加保證人或抵（質(zhì)）押物。第三章期限及利率第十一條貸款重組的期限要結(jié)合借款人綜合償債能力、借款人其他主要債務(wù)的構(gòu)成 及到期時間、生產(chǎn)經(jīng)營周期、市場因素變動對抵（質(zhì)）押物價格的影響以及保證人 的代償能力綜合確定。第十二條農(nóng)戶類貸款能夠進行抵（質(zhì)）押登記、取得他項權(quán)利證書、法律上不存在

7、 瑕疵的，重組期限最長不超過 3 年（含）；不能進行抵（質(zhì)）押登記、不能取得他 項權(quán)利證書或者法律上存在瑕疵的，重組期限最長不應(yīng)超過 18 個月（含）。非農(nóng) 類貸款重組期限最長不應(yīng)超過 3 年（含）。對于重組的貸款不得展期。第十三條貸款利率。各行社按照現(xiàn)行貸款利率執(zhí)行。第四章調(diào)查、審查、審批（咨詢）與辦理第十四條經(jīng)辦機構(gòu)辦理貸款重組業(yè)務(wù)按照XX農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程規(guī)定，貸款重組通過發(fā)放新貸款同時收回原貸款的方式和要求進行操作：客戶申請一受理與調(diào)查一貸款審查一審批與咨詢一簽訂合同一放款審核與支付一貸 后管理一貸款回收與處置。第十 G 五條經(jīng)辦機構(gòu)辦理貸款重組業(yè)務(wù)除按照規(guī)定要求進行調(diào)查外，

8、還應(yīng)重點調(diào)查 以下內(nèi)容：（一）深入調(diào)查、分析權(quán)衡即時清收與貸款重組的利弊，最大限度化解風(fēng)險和減少 損失；（二）詳細說明原貸款相關(guān)情況、出現(xiàn)問題的原因、辦理貸款重組的理由及風(fēng)險控 制措施等內(nèi)容。第十六條經(jīng)辦機構(gòu)信貸審查部門（崗位）除按照規(guī)定對貸款調(diào)查報告進行審查外， 還應(yīng)重點審查如下內(nèi)容：（一）借款人的還款意愿和落實還款計劃的能力；（二）保證人保證能力、抵（質(zhì)）押物（權(quán)）的價值和變現(xiàn)能力，并著重分析貸款 重組的必要性、合規(guī)性、預(yù)期風(fēng)險變化情況，以便于科學(xué)決策。第十七條貸款重組的權(quán)限按照市區(qū)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)單戶管理權(quán)限執(zhí)行；超過聯(lián)社審批 權(quán)限的，咨詢權(quán)限交由 GGG 辦事處進行管理。本聯(lián)社結(jié)合自身實際

9、，原則上按貸 款發(fā)放權(quán)限確定各基層信用社重組權(quán)限。第十八條貸款重組后原則上農(nóng)戶類貸款實行“按年結(jié)息、利隨本清”的還款方式； 非農(nóng)類貸款實行“按季結(jié)息、利隨本清”或者“按季還本付息”的還款方式第五章風(fēng)險控制與分類第十九條信貸人員應(yīng)按照信貸制度對重組貸款做好貸后管理，應(yīng)按照重組借款合同 的約定催收重組貸款本金和利息。貸款重組只能涉及貸款本金，對原貸款利息不得 重組，應(yīng)全部收回或逐步歸還。對于重組時緩收的利息，在簽訂本金重組合同時應(yīng) 當(dāng)一并進行書面確認，簽訂還款協(xié)議書落實還款計劃，同時按照還款計劃的約定及 時催要，防止還款計劃落空 ,同時落實有效擔(dān)保。第二十條貸款重組必須重新簽訂借款合同。為確保重組

10、貸款合法有效，在借款申請 書、借款合同的“貸款用途” 一欄應(yīng)直接填明“本貸款用于償還XXX（合同編號） 合同項下借款人所欠債務(wù)”。第二十一條在借款合同 “雙方約定的其他事項” 中必須增加但不限于下列內(nèi)容 的保護性條款：（一）借款人要定期向貸款人報送對外擔(dān)保情況，并承諾向貸款人提供的信息和對 外擔(dān)保情況完整、真實、準(zhǔn)確；（二）借款人未經(jīng)貸款人書面同意，不得以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)?外提供保證；（三）貸款期內(nèi)如出現(xiàn)下列情況之一，貸款人有權(quán)宣布貸款提前到期，并要求借款 人提前償還已發(fā)放的部分或全部貸款，或要求借款人提供經(jīng)貸款人認可的合法、有 效、足值的擔(dān)保：1. 貸款出現(xiàn)欠息、逾期等違約

11、事項；2. 借款人未經(jīng)貸款人書面同意，以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍?證，致使貸款風(fēng)險增加；3. 借款人的盈利水平、資產(chǎn)負債率、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等指標(biāo)惡化，或其股權(quán)結(jié) 構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資和財務(wù)狀況發(fā)生重大變化， 對貸款安全造成重大不利影響；4. 保證人生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況發(fā)生重大變化，從而喪失保證能力，或抵（質(zhì)）押物 發(fā)生滅失、損毀等情況，對貸款安全造成重大不利影響。第二十二條 重組后的貸款為擔(dān)保貸款的，必須重新簽訂擔(dān)保合同 :（一）告知保證人、抵（質(zhì)）押人貸款實際用途，并在合同補充條款中注明，或另 外出具書面證明；（二）對抵（質(zhì)）押擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)重新辦理抵押登記手續(xù)；（三）對存

12、在兩個或以上保證人的，所有保證人應(yīng)承擔(dān)共同連帶保證責(zé)任；（四）存在兩種或以上擔(dān)保方式的，應(yīng)當(dāng)依法約定有利于保障和實現(xiàn)債權(quán)的受償次 序。第二十三條按XX農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施細則（XX農(nóng)信聯(lián)發(fā) 20GG333 號）的規(guī)定，確定風(fēng)險形態(tài)。貸款重組后應(yīng)至少歸為關(guān)注類，對確已符 合正常類貸款分類標(biāo)準(zhǔn)的，可向上調(diào)整。重組貸款到期后，能按重組標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)進行 重組的，可繼續(xù)保留在正常類和關(guān)注類。到期無法收回又不能再次進行重組的貸款， 要立即轉(zhuǎn)回原包不良貸款管理。重組貸款不納入貸款回收率考核范圍。第二十四條在重組貸款本息全部清償之前，對借款人融資余額不得增加，但新增融 資余額采用符合省聯(lián)社規(guī)定的低風(fēng)險業(yè)

13、務(wù)方式，或重組貸款風(fēng)險分類級別調(diào)整為正 常類的除外。第六章監(jiān)督檢查第二十 G 五條信貸人員要加強對重組貸款的日常監(jiān)測。 在對重組貸款客戶進行經(jīng)常 性查訪的基礎(chǔ)上，每月要對重組貸款至少進行一次貸后檢查，形成貸后檢查報告 , 必要時須向本級機構(gòu)授信審批委員會及上級機構(gòu)報告。對出現(xiàn)風(fēng)險的重組貸款，要 加大監(jiān)控力度和監(jiān)控頻率，并提前做好應(yīng)對措施。第二十六條各基層社通過非現(xiàn)場監(jiān)測或現(xiàn)場檢查的方式，加強對重組貸款的管理， 建立重組貸款臺賬，尤其要加強對大額重組貸款的風(fēng)險監(jiān)控，定期分析貸款風(fēng)險和 貸款質(zhì)量情況，采取必要措施防范風(fēng)險。對重組后仍不能按期還本付息的貸款，要 積極運用法律及其他手段催收貸款本息。第

14、二十七條內(nèi)審部門應(yīng)加大對貸款重組執(zhí)行情況和重組貸款風(fēng)險狀況檢查力度，并 將檢查結(jié)果通報業(yè)務(wù)主辦部門，切實保障貸款重組業(yè)務(wù)合規(guī)、有序開展。第七章責(zé)任與獎懲第二十八條重組貸款責(zé)任劃分采取“尊重歷史、誰辦理誰負責(zé)”的原則。貸款重組 后無論風(fēng)險形態(tài)如何變化，原貸款責(zé)任人承擔(dān)的責(zé)任不變，重組后貸款責(zé)任人原則 上仍為原責(zé)任人。第二十九條貸款重組前后經(jīng)辦信貸人員未發(fā)生變化與調(diào)整的，仍由原貸款相關(guān)經(jīng)辦 人員承擔(dān)調(diào)查、審查、審批與經(jīng)營管理等各環(huán)節(jié)相應(yīng)責(zé)任；貸款重組前后經(jīng)辦信貸 人員發(fā)生變化的，辦理重組的相關(guān)經(jīng)辦人員僅對重組的合規(guī)性和貸后管理負責(zé)。第三十條重組后的相關(guān)經(jīng)辦人員，有下列情形之一者，按照XX農(nóng)村合作金

15、融機 構(gòu)員工違規(guī)行為處理辦法等有關(guān)規(guī)定對有關(guān)責(zé)任人進行嚴(yán)肅處理，并酌情調(diào)減有 關(guān)責(zé)任機構(gòu)當(dāng)年信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限：（一）為掩蓋資產(chǎn)損失、回避風(fēng)險暴露，對不符合重組條件的貸款進行重組，導(dǎo)致 風(fēng)險增加的；（二）超越審批權(quán)限，擅自重組的；（三）重組貸款發(fā)放后沒有用于歸還原貸款，形成新的風(fēng)險的；（四）對重組貸款未按規(guī)定進行跟蹤管理，錯失收貸時機，導(dǎo)致風(fēng)險擴大并形成損 失的；（五）不按規(guī)定隨意調(diào)高重組貸款風(fēng)險類別的；（六）在不良貸款重組中以貸收息的；（七）其他違反貸款重組管理規(guī)定的情況。第三十一條對于重組經(jīng)辦人員（原責(zé)任人除外），重組時壓降的不良貸款本息部分， 重組部分，重組后予以回收的緩收利息部分，以及重組貸款收息部分，各地可參照不良貸款清收攻堅戰(zhàn)清收計酬和獎勵指導(dǎo)意見（XX農(nóng)信聯(lián)辦發(fā)20GG100號）并結(jié)合實際予以適當(dāng)獎勵；重組到期后，未能回收貸款本息的，應(yīng)返還已經(jīng)給予的 對重組部分的獎勵。第八章附則