年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板

1、年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板審計(jì)報(bào)告是指審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)計(jì)劃對(duì)被審計(jì)單位實(shí)施必要的審計(jì)程序，對(duì)被審計(jì)事項(xiàng)作出審計(jì)結(jié)論， 提出審計(jì)意見和審計(jì)建議的書面文件。以下是YJBYS 編輯帶給您的年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板，供您參考！xx(集團(tuán) )有限公司審報(bào)審財(cái)字2000第 256 號(hào)+公司領(lǐng)導(dǎo) :根據(jù)集團(tuán)的安排，審計(jì)部從 (被審計(jì)單位 )到(被審計(jì)單位 )對(duì)經(jīng)營(yíng)成果 :財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面審計(jì) (審計(jì)目的 )* * 本公司為本集團(tuán)的全資附屬公司 (控股附屬公司 )。根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則和企業(yè)內(nèi)部控制準(zhǔn)則 ,在確保公司管理層提供的信息真實(shí)、完整的基礎(chǔ)上， 審計(jì)

2、組實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序， 包括存貨盤點(diǎn)。審計(jì)結(jié)果現(xiàn)報(bào)告如下 :1 運(yùn)營(yíng)績(jī)效審計(jì)結(jié)果經(jīng)審計(jì)調(diào)整核實(shí)，公司總資產(chǎn) 10000.00 元，年收入 10000.00 元，利潤(rùn) 10000.00 元，其中收入 (成本 :費(fèi)用 )經(jīng)審計(jì)增加 10000.00 元，調(diào)整 (減少 )利潤(rùn) 10000.00 元具體財(cái)務(wù)狀況、 經(jīng)營(yíng)成果和審計(jì)調(diào)整見附表號(hào)。2 資產(chǎn)管理和內(nèi)部控制1:貨幣基金組織 :1:現(xiàn)金 :* 年末現(xiàn)金為 10，000.00 元，盤點(diǎn)結(jié)果，每日盤點(diǎn) (問(wèn)題清單 ) 2 年:* 公司共有 * 個(gè)賬戶，銀行存款余額 1 萬(wàn)元。查看銀行余額調(diào)節(jié)表，查看余額是否一致。是否需要對(duì)賬單，銀行余額調(diào)節(jié)

3、表是否每月編制一次。如果有問(wèn)題，列出來(lái)。3:公司印章管理 (負(fù)責(zé)、定崗、備案等 )，沒(méi)有問(wèn)題，沒(méi)有報(bào)告)4:票據(jù)管理 (收、發(fā)、存、存系統(tǒng)的安全性、完整性、合理性及實(shí)施，無(wú)問(wèn)題，無(wú)提示)5:貨幣資金收支管理 :(收入的安全性、完整性和真實(shí)性)；支出授權(quán)、合理合規(guī)程序、資金管理制度)2:庫(kù)存 (僅指物理管理 )1:庫(kù)存狀況 :金額 10，000.00 元，分類附匯總表號(hào)2:庫(kù)存情況 :圖版比例、庫(kù)存結(jié)果、每月庫(kù)存的處理和執(zhí)行情況；3:倉(cāng)庫(kù)管理 :庫(kù)存?zhèn)}庫(kù)是否可以安全存放；接收、發(fā)送和儲(chǔ)存材料的過(guò)程、系統(tǒng)、程序和授權(quán)是否合理并能實(shí)施；審查清單文件的完整性、連續(xù)性、保管和歸檔；檢查庫(kù)存的流動(dòng)性， 是

4、否有庫(kù)存積壓；控制期末庫(kù)存資金占用；有減值跡象時(shí)，應(yīng)披露存貨；4:采購(gòu)管理 :庫(kù)存采購(gòu)與查詢系統(tǒng)的建設(shè)與實(shí)施；審計(jì)查詢的范圍:內(nèi)容、方法和結(jié)論；3:固定資產(chǎn)1 年:固定資產(chǎn)現(xiàn)狀 :金額 10，000.00 元，增減變動(dòng)及分類附匯總表號(hào)2:庫(kù)存情況 :圖版比例、庫(kù)存結(jié)果、每月庫(kù)存的處理和執(zhí)行情況；3:固定資產(chǎn)管理 :固定資產(chǎn)保管是否安全； 驗(yàn)收、移交、維護(hù)、保管和處置的程序、制度、 程序和授權(quán)是否合理并得到執(zhí)行；固定資產(chǎn)臺(tái)賬、卡片臺(tái)賬的完整性、連續(xù)性、保管和歸檔審查；檢查固定資產(chǎn)是否得到合理利用，是否存在閑置情況；有減值跡象時(shí)，應(yīng)披露固定資產(chǎn)；4:采購(gòu)管理 :固定資產(chǎn)采購(gòu)與查詢系統(tǒng)的建設(shè)與實(shí)施；審計(jì)查詢的范圍:內(nèi)容、方法和結(jié)論；5:審查固定資產(chǎn)折舊準(zhǔn)備4:5 成本6:成本7:收入8:盈余 (由控股子公司報(bào)告 )9:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)3 審計(jì)結(jié)論和審計(jì)建議1:審計(jì)結(jié)論 :(1)考核指標(biāo)要求，指標(biāo)完成情況；(2)