10000_畝竹柳種植項目預可行性報告

1、萬畝竹柳種植項目可行性報告目 錄第一章 項目總論 3 1.1 項目背景 3 1.2 項目經濟技術指標 4 1.3 項目實施的可行性 5 1.4 項目整體發(fā)展規(guī)劃 7 第二章 法律政策與市場調查 8 2.1 政策法律 8 2.2 市場調查 12 第三章 投資估算及資金籌措 13 3.1 投資總額 13 3.2 資金使用計劃 13 3.3 項目實施進度 14 第四章 企業(yè)組織及管理模式 14 4.1 企業(yè)組織 144.2 人力資源規(guī)劃 16 4.3 財務管理 18 4.4 風險分析及控制 19 第五章 財務預測 20 5.1 公司效益 20 5.2 社會效益 23 第一章 項目總論1.1 項目背景

2、 1.1.1 木材資源緊缺的狀況2006 年2010 年，國家每年森林采伐限額為 2.48 億立方米。而國內每年森林蓄積消耗總需求量已達 5.5 億立方米，每年缺口 2 億立方米，2010 年已經擴大到 近3 億立方米。我國森林資源狀況歸納起來可以用 16 個字概括：總量不足、資源匱乏、無林可采、供求失衡。國家急需發(fā)展人造豐產速生林，但目前各地發(fā)展人造豐產速生林受到土地、品種等多因素影響，發(fā)展面積遠不夠社會需求。1.1.2 竹柳介紹美國竹柳又叫竹柳，是經選優(yōu)選育及馴化出的一個柳樹品種。其形態(tài)，側枝，密植性跟竹子相似，取名為竹柳。又因其親本屬美國雜交柳系列，也有人叫做“美國竹柳”。竹柳是三年多年

3、以前從美國引進的人造豐產速生林樹種,因其具備速生、豐產、抗鹽堿、適應性強、木質材料好、栽培地域廣、栽培效益高等特性,越來越受到人們的關注,是上佳的人造豐產速生林品種，大量種植可有效填補我國木材需求缺口。下面對營造 10000 畝竹柳人造豐產速生林可行性進行分析，并提出初步計劃實施方案。1.1.3 項目建設實施地點 安徽省望江縣的荒山、灘涂、濕地、草洲等。1.2 項目經濟技術指標 表 1-1 前期考察調研、公司開辦費用項目內容單位（萬元 ）備 注1考察調研費15竹柳種苗基地、紅安現場2顧問、技術資料5技術專家咨詢、技術資料3項目洽談54公司開辦10驗資辦證等5辦公樓、倉庫等1506裝潢、辦公設備

4、等100合計285表 1-2 1 萬畝竹柳豐產速生林項目年度投資明細表 （單位：萬元） 投入土地租金整地種苗定植管護肥料灌溉除草防病蟲合計參考值60-10050-80900-150015-2030-40150-1806-36815-21第一年9080120020351652510201645第二年90-35180251020360第三年90-3517025-20340第四年90-3520025-20370第五年90-3520025-20370合計45080120020175915125201003085表 1-3 1 萬畝竹柳豐產速生林項目收益項目內容參數單位參考取值（備注）1種植數400萬株

5、300-400萬株2成活率85%90%-95%3每株材積0.25立方米0.2-0.5立方4總材積85萬立方（1）（2）（3）5市場參考價700元/立方600-900元/立方6直接收入5.95億元（4）（5）7營業(yè)外收入1400萬元碳排收益（受政治影響極不穩(wěn)定）總收入6.1億元碳排收益：按每立方有關資料表明人工林每生長1 立方米約吸收 1.83 噸二氧化碳，釋放1.62噸氧氣，每立方米木材折合含碳量約0.25 噸。竹柳由于其樹冠窄小，種植密度比現在一般的速生樹種要大得多，以收獲大徑材的模式計算，每畝地可種植 300 株，3 年左右就可枝繁葉茂，5-6 年采伐時單株高度可達 20 米以上，胸徑達

6、20 公分以上，材積 0.3 立方米左右，一畝地可產近 90 立方米，保守計算，含碳量 850.25=21.25 噸。按照芝加哥氣候交易所的碳價格是 10 美元/噸，每畝竹柳碳匯收益有 212.5 美元，約合人民幣 1400元(按 1：6.58 匯率計)。 至于在林間進行套種、養(yǎng)殖家畜等的收益先不予計算。由以上預算表可得出，營造10000畝竹柳豐產速生林5年產生直接收入59500萬元，則，每畝每年收入 56070/5=11900 萬元；每畝每年投入資金（3085+285）/5=674萬元 。1.3 項目實施的可行性 美國竹柳是美國加州農大選育出的優(yōu)良雜交品系，因該品系具有柳樹與竹子的基因，其桿

7、枝如柳，葉狹長如竹，故此而得名。竹柳既具備柳樹所有優(yōu)良特性，且比其它柳樹新品種更具有生長快、抗性強、材質好的特征，是一個十分難得的優(yōu)質速生用材林樹種，現將其很多優(yōu)良特點總結如下： A、竹柳具有顯著的的速生特性和很高的經濟效益：從小苗生長一個月以后，明顯出現不斷加速的快速生長；與一般速生柳和普通柳樹相比，竹柳生長更快，生物量大，出材產量高,在立地條件適宜，水、肥等管理條件好的情況時，1 年生樹生長高達 36 米，地徑 3公分以上。人工營造周期短，造林不蹲苗，46 年即可進行超短期輪伐或齊伐，5 年左右采伐時單株高度可達 15 米以上，且正材比例高，胸徑 20 公分以上，材積 0.3 立方米左右，

8、與當今世界生長最快的楊樹樹種之一 “2025 速生楊”的芽變品種“中華紅葉楊”同等規(guī)格苗木在同等栽培管理條件下對做對比觀察，3 個月后，竹柳平均生長高度高于紅葉楊 1/3 左右，將近 1 米。 B、竹柳具有高密度種植特性和高產的基礎：竹柳的頂端高，生長優(yōu)勢強，側枝較少，且分枝夾角小，枝條全部向上生長，樹冠不像普通柳樹，冠窄小的像鉆天柳(朝鮮柳)和高大窄冠楊樹的樹冠因此，栽種時每畝栽培苗株數多，土地利用率高，單位面積經濟效益也自然高營造人工竹柳林, 也打破了株行距概念。種植竹柳的經濟效益至少是栽培其它速生品種的 5 倍以上，如速生楊大徑材標準種植模式為36 株/畝，竹柳大徑標準種植模式 300

9、株/畝，速生楊中徑材標準種植模式為 48 株/畝，竹柳中徑材標準種植模式為 400 株/畝；超短期輪伐種植，每畝可種 2500 株（具體栽培因地制宜，根據土壤肥力，水分條件，后期管理等適當增減）。 C、竹柳喜水耐濕抗鹽堿特性強，適應性強：用山東沿海，大慶的鹽堿土及做鹽堿脅迫栽培試驗結果顯示：竹柳在 PH 值 8.08.5 和含鹽量高達 14000ppm 的情況下，能正常生長若在有灌溉條件或降雨較好的地區(qū)；或在江河湖泊灘涂等地大面積種植竹柳將更具優(yōu)勢。竹柳的栽培適應性特強，幾乎凡是能栽種普通柳樹的地方都能很好的生長竹柳抗寒，抗旱，抗淹，抗鹽堿堿，且栽培成活率高在能澆灌水的地方一年四季隨時可以定植

10、不同規(guī)格的苗木進行栽培科學方法栽植一般成活率均在 90%以上既便是在當年月份以前去栽植20 公分高的幼苗，到當年秋季都能生長到 2 米高以上。D、竹柳用途廣泛，木材品質好，竹柳木材抗壓、抗彎、抗拉、抗剪等能力比野生的樺木和楊樹更好，是制造膠合板、紙張和優(yōu)質框架的上等材料，且木質細密均勻，不空心、不黑心，從邊到心色度潔白，未漂白前，自然白度達 5060%，且木材得漿率高（9095%），纖維柔軟，高織力強，因而所產的木漿質量高，且原料耗損低，用堿量低（僅為 4%），加工溫度低，壓力低，既降低了生產成本，也大大減少了污染負荷。 總之竹柳非常適應大量用于林業(yè)生物質能源林基地建設，竹柳樹種營造人造豐產速

11、生林可行性非常高。 1.4 項目整體發(fā)展規(guī)劃 本項目充分發(fā)揮資源、技術、市場與管理綜合優(yōu)勢，提出在紅安縣利用當地周邊的灘涂、濕地、草洲等不適宜糧油種植貨物的閑置土地建立總規(guī)模 10 萬畝的竹柳豐產速生林，項目一期工程規(guī)模為 1萬畝，項目地點設在紅安縣。 竹柳主要材積銷售目標市場：人造板、造紙及紙制品業(yè) 。竹柳經粗加工后廢棄的枝葉，銷售給附近周邊的人造板和生物發(fā)電廠。 一萬畝竹柳種植基地種植計劃：2000 畝6000畝2000 畝3-4 年收獲中徑材5-6 年后收獲大徑材利用營養(yǎng)繁殖銷售竹柳苗木產生效益并收回成本后，利用回收資金或通過融資再投入擴大種植面積，分期逐步建立總規(guī)模 10 萬畝的竹柳豐

12、產速生林，為促進地方經濟發(fā)展、保護環(huán)境實現低碳經濟、推進紅安縣社會主義新農村建設做出貢獻。 第二章 法律政策市場分析2.1 相關政策 主要依據中華人民共和國森林法、 1、中國森林當前狀況 我國國土面積 960 萬平方公里（約 143.9928 億畝），約占世界總量的 7，人口達 13 億，約占世界的 22，而森林面積僅占世界總量的 4.6。森林總面積 15894.1 萬公頃，森林覆蓋率 16.55，相當于世界森林覆蓋率（27）的 61.3，排世界第 142 位。森林蓄積量為 112.7 億立方米，林木蓄積量不足世界總量的 3。2006 年2010 年，國家每年森林采伐限額為 2.48 億立方米

13、，而國內每年森林蓄積消耗總需求量已達 5.5 億立方米，每年缺口 2 億立方米，2011年擴大到近 3 億立方米。加上還有 08 年雪災對我國南方林木進一步造成的影響，我國森林資源狀況歸納起來可以用 16 個字概括：總量不足、資源匱乏、無林可采、供求失衡。2、世界林木當前狀況 林木是一種能源資源,在一定程度上也是一種稀缺資源，世界整體林木資源年產出遠趕不上人類發(fā)展需求，全球森林面積 39.52 億公頃，占陸地面積（不含內陸水域）的 30.3%，人均森林面積 0.62 公頃，原生林占 30%，人工林不足 5。用于木質和非木質產品生產的森林資源只有三分之一，11%指定用于生物多樣性保護，且每年全球

14、近百分之四的森林受到各種災害的影響。而世界各國森林面積分布不均衡，再加上林木原料的培養(yǎng)生產本身也需要很長的周期、世界各國環(huán)保意識的加強、各國開展“天然林保護工程”，嚴格限制對國內森林的采伐，俄羅斯等國限制原木出口，印尼等國打擊木材走私，運輸成本的增加等因素更直接加大這種供需矛盾。 3、目前我國木材消費情況 中國已成為世界上僅次于美國的第二大紙品消費國，各類紙和紙制品消費量占世界消費總量的 14%；紙業(yè)生產每年將有 1000 萬噸紙漿需求缺口，木材消費量達到了 3.37 億立方米，中國木材進口量每年以 16%的速度增加，其中以大徑級的木材和闊葉林資源尤其稀缺，據統(tǒng)計，至 2008 年底，我國的中

15、、高密度纖維板年設計能力將達到3396.85 萬立方米，年生產能力超過 4000 萬立方米，所需木材將超過 6000 萬立方米，林木原料短缺以及木材供不應求的市場格局在短期內仍不會改變。因此，總量巨大的市場需求將帶動木材成本價格不斷上漲，數據顯示，目前國內生活用紙漲價約 10%左右，文化用紙漲價 30%，包裝紙漲價 30%左右。其中新聞紙從 2008 年 1 月的 4850 元/噸暴漲至 3 月的 5450 元/噸，最近甚至已漲到 6500 元/噸。比 2008年初漲了近 2000 元/噸。相當每噸每月漲 200 元，漲幅創(chuàng) 5 年最猛紀錄，到 14左右，而其他種類如箱板紙、書寫紙等價格，上漲

16、幅度也都超過 10%。 4、國際森林碳匯市場形成發(fā)展狀況 碳匯一般是指從空氣中清除二氧化碳的過程、活動、機制。森林碳匯是指森林植物吸收大氣中的二氧化碳并將其固定在植被或土壤中，從而減少該氣體在大氣中的濃度。森林是陸地生態(tài)系統(tǒng)中最大的碳庫，在降低大氣中溫室氣體濃度、減緩全球氣候變暖中，具有十分重要的獨特作用。 2005 年 2 月 16 日正式生效的京都議定書規(guī)定：作為碳源的國家或地區(qū)必須通過減排、限排的方式以減少向大氣中排放 CO2 的量。京都議定書還規(guī)定了聯合履約、排放貿易的機制，作為碳源的國家或地區(qū)向作為碳匯的國家或地區(qū)支付二氧化碳排放的補償費，借此達到向大氣中減排和限排二氧化碳的目的。

17、目前，由發(fā)達國家出資到發(fā)展中國家購買二氧化碳等溫室氣體額外減排量的“碳匯交易”機制已經在我國逐步形成，由于森林、濕地等可以快速、大量地吸收、匯聚和儲存二氧化碳，林業(yè)資產的 CO2 負排放，未來企業(yè)有機會通過出售排放權就可以直接獲得投資收益。目前 A 股上市公司中真正擁有大量林業(yè)資源的公司，未來就存在可能成為“碳匯交易”的贏家。因此林業(yè)資源正是典型的 CDM 概念，按芝加哥氣候交易所的碳價格是 10 美元/噸，光栽培發(fā)展人工森林出售排放權就可以獲得不菲的經濟效益。 5、我國發(fā)展人造森林面臨的問題 中國急需大力發(fā)展人造豐產速生林，滿足社會對木材的需求，但涉及到栽培耕地問題，黨的十七屆三中全會通過了

18、中共中央關于推進農村改革發(fā)展若干重大問題的決定，出臺了一系列健全嚴格規(guī)范農村土地管理制度的政策措施，堅持最嚴格的耕地保護制度，層層落實責任，堅決守住十八億畝耕地紅線，要把保護基本農田作為“一條不可逾越的紅線”，如何正確協調處理雙方關系，解決產糧和造林的問題成了國家、人民面前一道難題，另一方面我國河流湖泊眾多，海岸線長，荒灘、灘涂、濕地占有很大的面積（濕地面積約 6594 萬公頃(不包括江河、池塘等)，鹽堿地 9913 萬公頃）在荒廢，需要國家投入大量資金去恢復生態(tài)。 如有一個能在鹽堿、荒灘、灘涂、濕地上栽培的人造豐產速生林樹種，在這些地段上栽培種植，既能解決鹽堿、荒灘、灘涂、濕地生態(tài)的生態(tài)恢復

19、，又能產生高額的經濟回報；既能滿足社會對木材的需求，又能保住耕地不受侵占，可解決上述一系列問題。目前社會上有許多豐產速生林樹種，如桉樹，栽培不僅不能耐鹽堿，還受溫度限制，且破壞生態(tài)，速生楊栽培范圍比較廣，但整體耐鹽堿性弱，且不耐澇，其它品種在此地段栽培也有不同的不適應性，速生柳，檉柳等一些品種能栽，但不成材，產生的經濟效益低，或只起生態(tài)效益，現市場上的人造豐產速生林新樹種-竹柳，生長速度快、耐澇、耐寒、耐旱、耐鹽堿，在鹽堿、荒灘、灘涂、濕地上大力發(fā)展竹柳豐產速生林，符合國情，滿足社會各種需求，成為社會必需，將產生巨大的經濟效益和生態(tài)效益。 2.2 市場調查 為了進一步規(guī)避風險、借鑒經驗，以期我

20、們在將來的種植中更容易取得成功，我們對過去兩年內購買并種植了竹柳的部分種植戶進行了初步的調查，根據原始記錄選取了以調查種植戶為單位的統(tǒng)計方法，制作了如下統(tǒng)計表：評價數量（戶）備 注1好評21徐（黑龍江青岡），樸（延吉），戚（大連），溫（朔州），劉（包頭），楊（邢臺），謝（周口），倪（成都），周（昆明），黃（十堰），姚（大慶），袁（通河），周（張家口），楊（重慶），高（樂山），張（五大連池），梁（平涼），王（通遼），何（銀川），李（牡丹江），呂（同江）2中評10尚（海倫），姚（延吉），于（通河），韋（柳州），王（樂山），于（遼源），張（南寧），賀（重慶），遲（本溪），鄭（廣州）3差評0合計31好

21、評結果概述：竹柳種植后長勢好、速生的特性達到預期效果。多數地區(qū)所種植的竹柳年生長量都在 2-3 米地徑。云南地區(qū)年生長量達到 4 米，安徽四川年生長量也普遍達到 3 米以上。在東北地區(qū)生長量也普遍超過 2 米，部分客戶的竹柳生長量也達到了 3 米。另外在黑龍江部分地區(qū)經受了零下四十度左右的低溫，在極低的溫度條件下其一部分在秋季未完成木質化的嫩梢（約頂端處）出現凍害，但整體上均正常越冬。在華北地區(qū)，有個別引種較晚的客戶，于 6 月底才進行種植，其當年生長量也普遍達到 1.5 米以上。 對于反應中評的農戶，在種植中遇到各種各樣問題，經過認真分析種植中存在的問題，我們認為效果不好的原因： 1、種植密

22、度過大，同時沒有相應加強肥水管理；2、種植地塊選擇錯誤，種植地過于干旱缺水； 3、種植時間過晚，整體的生長期太短； 4、幼苗在山上或山坡地直插，而同時山坡水肥以及其他方面管理不便；5、種植于降雨量大的地區(qū)，在遭遇旱情后，沒有實施及時的挽救措施；6、引種后，未能及時取貨或者取貨后不正確儲藏，對成活率產生影響；7、不能根據實際情況需要，板結地塊不松土，過多施肥等采取了錯誤管理措施，影響生長甚至成活； 8、在剛遇到技術問題時，未能及時尋求技術援助或實施有效防范措施。總結以上失誤，種植前一定要結合竹柳的生物學特性選擇降雨量大、地下水源豐富、灌溉條件良好，至少滿足一項的地塊種植，同時最好考慮到如果遭遇嚴

23、重自然災害，是否具備補救條件（主要指在出現旱情時，是否有其他給水條件）；在種植時，嚴格按照技術規(guī)范實施，確保結合技術規(guī)范和自己的實際情況實施合適的整地準備、除草、肥水管理等措施；如遇到不能解決的技術困難時，請一定及時調整措施，虛心求教獲得的技術支持，防范于未然，將損失降到最低。 第三章 投資估算及資金籌措3.1 總投資3.1.1總投資 3000 萬人民幣（如不夠用再追加）。 3.1.2 出資人項目出資人為=先生及其關聯公司3.2 資金使用計劃項目開辦地租整地種苗定植管護肥料灌溉除草防病蟲合計1資金量（萬）285450801200201759151252010033702比例（%）8.513.5

24、2.435.60.65.227.23.70.60.31003.3 項目實施進度 美國竹柳是用高新技術選育出的楊柳科速生性極強的柳樹最新品種。雖然具有較強的抗旱、抗?jié)?、抗鹽堿等抗逆性，在極其惡劣的環(huán)境下能有較大存活率，但要想實現其最大的經濟效益價值，真正達到 4-6 年成材，必須科學的管理，否則也不能達到預期效果。因季節(jié)氣候的溫度變化導致不同時間定植的竹柳幼苗長勢差異，在一定程度上最佳的定植時間牽制項目實施進度。 定植時間：A:保濕裸根幼苗和容器苗（該苗價格最低廉）均可周年不分季節(jié)栽植,成活率可達 90%100%（但在北方冬季栽植需要暖室條件）。B:裸根大苗適于在秋季快落葉前后、其成活率可保持在

25、95%100%。這一時期是在竹柳苗木落葉前 10-15 天左右，是栽培竹柳最好的栽培時期。這個時期栽培的苗木發(fā)根早、緩苗快，次年竹柳生長勢最強。C:裸根越冬大苗適于在春季土壤化凍之后 15 天左右；最低氣溫穩(wěn)定在7度以上時，竹柳芽萌動前定植，其成活率可保持在95%100%。竹柳小苗快速生長的特性觀察：1、竹柳與普通柳定植一月后生長動態(tài)觀察帶葉裸根于 6 月 20 日在北京山東兩地定植竹柳種苗：該試驗采用的竹柳小苗于 5 月初利用一葉一芽繁殖，相對時間較晚，如果 3月解凍后就進行竹柳苗定植，那么可充分利用竹柳近 7 個月的快速生長時期，在土壤肥力較好的條件下，竹柳科隆小苗一年可長到 3-4m左右

26、。具體參數如下圖表：（株高cm）月789日212428159131721252926101418222630竹柳株高3538435058698399112124142158173188200210218225230普通柳株高3336414854647783921021151231281321351381401431452、竹柳與普通柳生長動態(tài)比較在北京和竹柳同時進行定植，定植時與竹柳高度基本相同，在同等栽培立地條件下，同時測量同時記錄：（月增長量cm）7月8月9月10月11月竹柳3897806114普通柳樹357038126通過竹柳實地栽培觀察結果顯示，定植時間宜選擇在春季土壤解凍后、芽盟動前

27、，或秋季落葉后、土壤凍結前皆可定植，一般以秋植為佳，發(fā)根早、緩苗快。容器苗可周年不分季節(jié)栽植。圖 3-2 項目實施階段示意圖 年2011年2012年月91011121234561考察調研-2洽談-3注冊公司-4土建裝潢-5聘用培訓-6整地-7購苗-8定植-9施肥-10灌溉-11看護管理-第一階段：立項前期準備 2011 年 10月至 2011 年 11月 進行必要考察苗木種植基地、項目選址、土地談判、確定種苗來源等工作，公司注冊資金到位。 第二階段：項目運作開始 2011 年11月至 2012 年 3 月 土建裝潢、員工聘用培訓、整土（開溝、旋耕、挖樹穴）、購苗、定植、施肥、灌溉。 第三階段：

28、 步入正軌 2011 年 12月以后 辦公樓基礎建設、文件檔案建立、在專家指導在對竹柳的正常管理與看護。特別注意肥、水管理、病蟲草害等。第四章 企業(yè)組織及營銷模式4.1 企業(yè)組織 4.1.1 經營組織形式 該項目將實行董事會領導下的總經理負責制，董事會對股東會負責，組織機構本著精簡、高效的原則，參照國內外同行業(yè)先進經驗，設立技術支持、工人管理、日常辦公、財務管理、后勤服務，市場合作與拓展等組織機構。 圖4-1 公司組織架構圖董事會 總經理銷售二部市場信息部行政后勤部生產副總銷售副總行政副總人力資源部技術部財務部生產部多種生產部監(jiān)事會銷售一部采購部監(jiān)察部 人員任用原則：職位選擇原則備 注1董事會

29、投資者指派3或5人，董事長兼法定代表人2監(jiān)事會投資者指派或外聘1或3人，全面監(jiān)督公司運營3總經理擇優(yōu)錄用總經理負責制，向董事會負責4副總經理公開招聘，擇優(yōu)錄用協助總經理負責某方面工作5財務經理擇優(yōu)錄用總經理提名，董事會任命6技術負責人公開招聘，擇優(yōu)錄用專職技術員和兼職教授、研究員7技術員公開招聘，擇優(yōu)錄用農林院校畢業(yè)生，資深技術工8市場信息部公開招聘，擇優(yōu)錄用電腦專業(yè)及銷售專業(yè)畢業(yè)生9銷售部公開招聘，擇優(yōu)錄用面向全國10生產負責人當地招聘全面負責竹柳種植工作11多種生產部當地招聘負責套種經營其他植物、家畜12生產工人當地招聘常工和零時工兼有13人力資源部公開招聘員工招聘、培訓、福利、人力規(guī)劃1

30、4行政后勤部公開招聘公司行政后勤、公關宣傳工作15采購部公開招聘生產物資的采購16監(jiān)察部公開招聘監(jiān)察工作效率、不當行為等人員工資等級標準由總經理提議，董事會批準。薪酬包括月基本工資、福利、年終獎金、效益工資、工齡工資等。決策機構：董事長領導下的董事會。 執(zhí)行機構：總經理領導下的下屬職能部門。 監(jiān)督機構：監(jiān)事會。 按照公司架構圖，公司的重大決策由董事會做出，監(jiān)事會監(jiān)督公司運營狀況，總經理制定工作計劃并負責公司的日常經營管理，各部門經理負責部門內的日常事務。采用職能式的組織形式，結構明晰，領導關系明確，責權清晰，反應靈敏，指揮統(tǒng)一靈活。這種組織形式對公司的管理層的要求較高，要求他們要懂得多種專業(yè)知

31、識，能親自處理財務、營銷、運營等方面的復雜問題。4.1.2 項目管控模式 公司將抓住產業(yè)宏觀價值鏈，對市場環(huán)境、行業(yè)進行深入分析和研究，準確定位營銷戰(zhàn)略。堅持適合自身經營模式的治理結構和管控模式，明確組織規(guī)劃和權責體系，保障企業(yè)高效的運營，對業(yè)務流量的增加將大有裨益。從組織管理上保持較強的效率，提高競爭能力。4.2 人力資源規(guī)劃 4.2.1 優(yōu)質管理 人才是公司發(fā)展的根本。公司將建立完善用人機制，創(chuàng)造有利于人才展示才華的舞臺；培養(yǎng)、鍛煉，形成一批技術專業(yè)人才，建立并穩(wěn)定一支高效的經營管理隊伍，確保公司的可持續(xù)發(fā)展。為此公司將倡導優(yōu)質管理模式。 4.2.2 人力資源配置與薪酬設置表 4-2 公司

32、核心管理人員工資福利待遇 職位人數月工資（元）福利待遇1總經理120000年終獎與經營狀況結合，股權激勵2副總經理310000年終獎與經營狀況結合，股權激勵3部門經理115000年終獎與經營狀況結合，股權激勵4市場信息部22500四金5銷售部101500底薪與提成結合6技術部33000四金及新技術獎7常備工人202000四金8人力資源部22500四金9行政后勤部52500四金10司機32500四金11采購部43000四金及養(yǎng)廉金12會計23000四金13出納22500四金14監(jiān)察部22500四金15兼職專家根據需要確定人數并發(fā)放津貼16零時工按照需要確定人數，并按天發(fā)放工資合計70兼職專家和臨

33、時工另計注：以上薪資標準是稅前所得工資。 4.3 財務管理 公司財務計劃由總經理編列年度預算并由董事會批準執(zhí)行。 公司重大投資案和重大資金使用須事先報董事會批準方可執(zhí)行。所有資金的使用應由部門經理批準并最后經總經理的批準方予報銷，財務經理和監(jiān)察部履行監(jiān)督職能。 4.4 風險分析及控制 經嚴格核算，即使成本取較大、收益取較小，投資效益比仍為1：16.6，可見項目投資效益回報可觀。主要投資風險可能有以下幾點：1、引種不純，甚至購買的種苗根本不是美國竹柳。 2、沒有科學管理，竹柳不能達到預期生長快速，甚至造成死苗、成活率過低。竹柳材積小、產出少。 3、竹柳成品銷售市場不景氣，或運輸費用過大。 針對以

34、上問題，其解決辦法及風險控制措施主要有： 1、找實力強、信譽好、價格合理、售后技術服務強的種苗銷售企業(yè)，并建立長期合作關系。 2、科學選地、合理布置種植密度，加強肥水管理、注意病蟲草害。3、引種后取貨后正確儲藏，選擇合適的種植時間 4、遇到技術問題時，及時尋求技術幫助，并實施有效的防范措施。第五章 財務預測5.1 公司效益 5.1.1 經營收益 營造10000畝竹柳豐產速生林，5年產生直接收入59500萬元（見第 4 頁 表 1-3）。 5.1.2 人力成本估算 常用員工年工資支出272.4萬元。兼職專家和零時工人年支出預估為50萬元，加上福利支出預估50萬元，以及經營獎勵預估200萬元，則每

35、年人力成本為572.4萬元，5年總計為2862萬元。5.1.3 管理成本支出預估每年支出（萬）5年合計（萬）備注1水電汽油費804002招待費502503差旅費402004辦公用品201005銷售費用301506固定資產損耗301507低值易耗品201008稅收免免合計27013505.1.4 現金流量 根據不同標準種植模式，收獲中、大徑材，成材收獲期不同，資金流入暫不好確定。5.1.5 經濟效益分析 投資回報率（ROI）（以 5 年平均計算）ROI利潤/總投資=（595002853085-1350-2862）/（3085+285）ROI1541% 5.1.6 回收期分析 本項目一期工程總投資額為 3370萬元，如果采用部分超短期輪伐種植或部分收獲中徑材積標準種植模式，預計本項目投資回收期約為 3 年，與其他品種速生林建設項目相比，明顯小于行業(yè)基準回收期，表明本項目投資能及時回收。5.1.7 盈虧平衡分析 只要進行科學的種植管理，在已知的氣候、土壤條件下，美國竹柳可以達到預期的木材生產量。但是竹柳的銷售價格受市場影響，不能人為控制。假設銷售價格為 Y 元/立方米。投