企業(yè)管理制度體系設計基礎知識

1、企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 目目 錄錄 一、前言 二、管理制度體系設計原則 三、制度體系的樹型結(jié)構(gòu) 四、制度體系的梯次結(jié)構(gòu) 五、制度基礎與根本大法 六、基本制度架構(gòu) 七、部門職責與規(guī)章 八、管理細則 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 一、前一、前 言言 公司經(jīng)過短短幾年的高速發(fā)展，已經(jīng)順利渡過創(chuàng)業(yè)生存期，公司的規(guī) 模不斷擴大，員工數(shù)量和公司業(yè)務同步增長。目前，公司正面臨擴張 發(fā)展的管理瓶頸問題，這一問題如處理不好，將嚴重制約公司的發(fā)展， 輕者造成管理混亂、員工滿意度下降、公司業(yè)務停滯不前，重者將直 接導致公司組織渙散、人心不穩(wěn)、危機潛伏，稍遇風險處理不好就可 能導致

2、公司瓦解潰敗。公司在創(chuàng)業(yè)階段的管理模式已經(jīng)不能適應現(xiàn)階 段的公司規(guī)模和發(fā)展要求，原來以創(chuàng)業(yè)者之間的“同甘共苦、榮辱與 共”及不計個人得失、無私奉獻、追求公司整體利益的精神在現(xiàn)階段 雖然仍具有現(xiàn)實意義，但以個人感情為紐帶的“共管互擔”的管理模 式，在公司發(fā)展到一定的規(guī)模以后就會使“共管互擔”變?yōu)椤?無人能 管、無責可擔”，管理的壓力過分集中于初創(chuàng)期的個別領導者身上， 從而產(chǎn)生信息蠕化、傳導失靈，導致領導乏力、管理混亂、效率低下， 同時也為管理人員的惰化提供了溫床，嚴重時會影響到公司戰(zhàn)略發(fā)展 的有效實施。 在此背景下，公司的管理層應充分認識到自身的管理瓶頸，協(xié)助推動 內(nèi)部管理的變革，其中最重要的就

3、是基于現(xiàn)代企業(yè)制度條件下的公司 管理制度體系構(gòu)建。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 二二、管理制度體系設計原則管理制度體系設計原則 n鑒于公司是一個鑒于公司是一個 制造型企業(yè) 規(guī)模已經(jīng)較大，還期待擴張的企業(yè) 年輕的、充滿活力的業(yè)務密集型企業(yè) 不斷尋求變革的企業(yè) 經(jīng)營思想和經(jīng)營理念迎接挑戰(zhàn)的企業(yè) 準備向“百億級企業(yè)”看齊的企業(yè) n公司管理制度體系構(gòu)建應體現(xiàn)如下原則公司管理制度體系構(gòu)建應體現(xiàn)如下原則 滲透先進的管理思想，以現(xiàn)代先進管理理念統(tǒng)領公司管理變革 符合制造業(yè)特點，由上至下，由下返上，上下結(jié)合 具備較高的靈活性和可擴展性，減少管理成本 由宏觀到微觀，易于實施，分清輕重緩急， 在公司戰(zhàn)略和現(xiàn)實問

4、題中尋求最佳結(jié)合點，穩(wěn)妥推進； 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 三、制度體系的樹型結(jié)構(gòu)三、制度體系的樹型結(jié)構(gòu) 公司發(fā)展戰(zhàn)略 現(xiàn)狀 業(yè)務流程 公司文化 未來管理團隊 組織結(jié) 構(gòu)設計 公司治理結(jié)構(gòu) 組織結(jié)構(gòu)圖 部門關(guān)系圖 部門職能劃分 各部門職務說明書 各個部門工作職責 職能部門管理制度 業(yè)務部門項目管理制度、質(zhì)量手冊 出發(fā)點 基干 樹枝 各個崗位職責描述 各個崗位操作程序 業(yè)務規(guī)范 樹葉 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 四、制度體系的梯次結(jié)構(gòu)四、制度體系的梯次結(jié)構(gòu) 根據(jù)管理的 層次、幅度 和授權(quán)決策 次序，創(chuàng)原 公司的管理 制度可分為 四個梯次。 公司根本大法 公司基本制度 業(yè)務流程制度 操作 規(guī)范

5、 公司章程 法人治理結(jié)構(gòu) 與公司組織架 構(gòu)的界定 各部門職責說 明，部門規(guī)章 質(zhì)量手冊 項目管理手冊 其他程序文件 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 五、制度基礎與根本大法五、制度基礎與根本大法 公司章程公司章程 這是公司一切活動和制度的根本性指導文件，也是制定各項 制度、管理辦法的基石，是現(xiàn)代企業(yè)的“根本大法”，在公 司制度中具有權(quán)威性、唯一性、根本性和不可隨意更改性。 公司章程的制定必須依據(jù)國家有關(guān)法律（如公司法）和 公司經(jīng)營目標、范圍、規(guī)模以及未來發(fā)展戰(zhàn)略，由發(fā)起人股 東或董事會（籌）醞釀，最終經(jīng)股東大會通過。 公司章程對公司、股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理均具有約束力。 公司的經(jīng)營范圍由公司章程規(guī)

6、定，并依法登記。公司的經(jīng)營 范圍中屬于法律、行政法規(guī)限制的項目，應當依法經(jīng)過批準。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 六、基本制度架構(gòu)六、基本制度架構(gòu) n1、董事會議事規(guī)則 n2、董事長工作條例 n3、董事會基金管理條例 n4、總經(jīng)理辦公會制度 n5、總經(jīng)理工作條例 n6、總經(jīng)理基金管理條例 n7、財務管理制度 n8、內(nèi)部審計制度 n9、勞動人事管理制度 n10、薪酬福利制度 這十個基本制度系公 司經(jīng)營管理的基本行 為規(guī)范準則，為公司 第一梯次的制度，由 公司董事會審議批準 后頒布執(zhí)行。其主要 效力范圍為：公司的 重大決策、重要經(jīng)營 決策、部門經(jīng)理的任 免、內(nèi)部管理控制等。 企業(yè)管理制度體系設計基

7、礎知識 1、董事會議事規(guī)則要點、董事會議事規(guī)則要點 n該規(guī)則主要明確董事會的 具體功能、職責和行為方 式。具體包括：董事會的 組成、職責和授權(quán)范圍， 董事會會議運作方式、議 題與會議結(jié)果的執(zhí)行，董 事會議案的一般內(nèi)容、會 議討論與決議，會議文件 與記錄，董事會決議與執(zhí) 行等。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 2、董事長工作條例要點、董事長工作條例要點 n本工作條例規(guī)定了董事長的職權(quán)范圍、責任義務和工本工作條例規(guī)定了董事長的職權(quán)范圍、責任義務和工 作細則。作細則。 n職權(quán)范圍主要包括：職權(quán)范圍主要包括： 主持股東大會和召集、主持董事會會議； 督促、檢查董事會決議的執(zhí)行和實施情況，并向董事會 報告；

8、 簽署公司股票、股權(quán)證、公司債券及其他有價證券； 簽署董事會重要文件和其他應由公司法定代表人簽署的 文件； 提名公司總經(jīng)理人選； 行使法定代表人的職權(quán)； 在發(fā)生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司 事務行使符合法律規(guī)定和本公司利益的特別裁決權(quán)和處 置權(quán)，并在事后向公司董事會和股東大會報告； 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 2、董事長工作條例要點、董事長工作條例要點(續(xù)）續(xù)） n責任和義務主要有責任和義務主要有： 建立良好的社會關(guān)系網(wǎng)絡，滿足董事會工作及公司經(jīng)營管理需要。 在職權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，不得越權(quán)。 不得利用內(nèi)幕信息為自己或他人謀取利益；不得自營或者為他人經(jīng)營與 公司同類的營業(yè)或者從事

9、損害公司利益的活動。 不得挪用資金或者將公司資金借貸給他人；不得利用職務便利為自己或 者他人侵占或者接受本應屬于公司的商務機會。 不得以公司資產(chǎn)為公司的股東或者其他個人債務提供擔保。 認真閱讀公司的各項商務、經(jīng)營、財務報告，及時了解公司業(yè)務經(jīng)營管 理狀況。 親自行使被合法賦予的公司管理處置權(quán)，不得受他人操縱；非經(jīng)法律、 法規(guī)允許或者得到股東大會在知情的情況下的批準，不得將處置權(quán)轉(zhuǎn)授 他人行使。 接受監(jiān)事會對其履行職責的合法監(jiān)督和合理建議。 未經(jīng)董事會的合法授權(quán)，不得以個人名義代表公司或者董事會行事。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 2、董事長工作條例要點、董事長工作條例要點(續(xù)）續(xù)） n工作細則

10、主要包括：工作細則主要包括： 在董事會閉會期間，代表董事會按上述職權(quán)范圍行使職權(quán)。 當工作需要超出上述職權(quán)范圍時，應以書面方式向董事會申請授權(quán)，并依據(jù) 董事會授權(quán)書行事。 在上述職權(quán)范圍或董事會授權(quán)范圍以外，不得以任何理由和方式干涉公司總 經(jīng)理或經(jīng)營班子職權(quán)范圍內(nèi)的正常工作。 接到總經(jīng)理或經(jīng)營班子呈交董事會的正式報告、請示等文件后，應在三個工 作日內(nèi)予以明確批復，不予批復時視為同意，批復不明確時同樣視為同意。 對公司總經(jīng)理或經(jīng)營班子呈交董事會的正式報告、請示等文件應按如下方式 處理： 在職權(quán)范圍或董事會授權(quán)范圍內(nèi)時，直接代表董事會進行批復； 超出職權(quán)范圍或董事會授權(quán)范圍時，可通過電話、傳真等方

11、式征得四名以上（含四 名）董事同意后代表董事會進行批復，但應正式記錄董事意見并作為董事會資料交 董事會秘書存檔備查； 對按公司章程規(guī)定應由董事會決議的事項，應按章程規(guī)定的條件及時召集臨時董事 會進行決議后批復。在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真方式召集臨時 董事會進行決議。 按公司財務管理制度和董事會基金管理條例調(diào)配與使用董事會基金。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 3、董事會基金管理條例要點、董事會基金管理條例要點 n本管理條例規(guī)定了董事會基金的設立必要性、會計處理方法以及基金的來本管理條例規(guī)定了董事會基金的設立必要性、會計處理方法以及基金的來 源、開支范圍和管理。源、開支范圍和管理。

12、 n其中，基金的來源基金的來源為： 從公司每年稅后利潤中提取一定比例作為董事會基金，所提比例由董事會研究確 定，報請股東大會批準。 在公司經(jīng)營獲利之前，董事會基金開支由公司經(jīng)營管理費用中直接劃撥。 n開支范圍主要有開支范圍主要有： 董事會成員和監(jiān)事會成員工作報酬。 董事會成員和監(jiān)事會成員出席公司董事會、監(jiān)事會所發(fā)生的車馬費。 董事會成員和監(jiān)事會成員因公司工作需要所發(fā)生的差旅費。 董事會、監(jiān)事會因公司工作需要所發(fā)生的業(yè)務招待費。 董事會日常辦公費和其他工作費用。 n其管理方法為管理方法為： 由“ 董事會基金管理委員會”擬定年度基金使用預算計劃，經(jīng)董事會決 議批準。 在年度基金使用預算計劃內(nèi)，董事

13、長全權(quán)調(diào)配和使用董事會基金，超過 計劃范圍的另報董事會專項審批。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 4、總經(jīng)理辦公會制度要點、總經(jīng)理辦公會制度要點 n總經(jīng)理辦公會制度的功能是建立一種公司內(nèi)部日常重大事務性總經(jīng)理辦公會制度的功能是建立一種公司內(nèi)部日常重大事務性 工作和重要經(jīng)營管理工作問題的民主議事決策機制。工作和重要經(jīng)營管理工作問題的民主議事決策機制。 n總經(jīng)理辦公會系總經(jīng)理和經(jīng)營班子研究處理公司重大事宜的重要工 作形式之一，會議所形成的決議、紀要等文件對公司經(jīng)營管理工作 具有制度意義。 總經(jīng)理辦公會由總經(jīng)理主持?？偨?jīng)理因故不能主持時由總經(jīng)理委托公司 其他副職主持。 總經(jīng)理辦公會參加人員： 1、公司

14、副職； 2、部門經(jīng)理； 3、會議內(nèi)容需要涉及的其他人員。 n該制度規(guī)定了召開總經(jīng)理辦公會議的條件和召開程序和 辦公會議決議。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 5、總經(jīng)理工作條例要點、總經(jīng)理工作條例要點 n按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，該工作條 例規(guī)定公司實行董事會領導下的總經(jīng) 理負責制?？偨?jīng)理由公司董事長提名， 董事會聘任或解聘。 n本條例規(guī)定總經(jīng)理的職權(quán)范圍、責任 與義務、決策方式和決策程序、有關(guān) 操作細則（涉及重要的人事管理、財 務管理與審批、重要經(jīng)營決策），以 及非例行事項向董事會和董事長申請 授權(quán)的范圍。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 6、總經(jīng)理基金管理條例要點、總經(jīng)理基金管理條例要點 n該管

15、理條例的制定目的是為了總經(jīng)理基金的合理準備和有效使用提供 規(guī)范的制度保證。 n該管理條例主要包括：總經(jīng)理基金的設立、會計處理方法以及基金的來源、總經(jīng)理基金的設立、會計處理方法以及基金的來源、 開支范圍和管理。開支范圍和管理。 n基金的來源為：基金的來源為： 從公司每年稅后利潤中提取一定比例作為總經(jīng)理基金，所提比例由總經(jīng)理 辦公會研究確定后報請公司董事會批準。 在經(jīng)營獲利之前，總經(jīng)理基金的開支由公司經(jīng)營管理費用中直接支出。 n基金的開支范圍有：基金的開支范圍有： 總經(jīng)理因公司工作需要所發(fā)生的業(yè)務招待費、禮品費。 總經(jīng)理對公司職員進行直接獎勵所需經(jīng)費。 不便直接列入公司成本核算范圍的其他費用。 n

16、基金的管理包括：基金的管理包括： 總經(jīng)理和公司財務負責人負責總經(jīng)理基金的管理，總經(jīng)理為直接負責人。 總經(jīng)理基金的開支及其財務處理同樣遵守公司財務管理制度，并接受 公司董事會的監(jiān)督和內(nèi)部審計。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 n財務管理制度是公司實行財務計劃、預算、財務管理制度是公司實行財務計劃、預算、 控制、核算以及決算的重要管理制度，該制度控制、核算以及決算的重要管理制度，該制度 的建立和實施將直接影響公司的運作水平和控的建立和實施將直接影響公司的運作水平和控 制力度，是衡量公司管理水準的重要規(guī)范性制制力度，是衡量公司管理水準的重要規(guī)范性制 度文件。度文件。 n該制度主要包括如下內(nèi)容： 財務控

17、制：財務控制：涉及各相關(guān)部門管理職責：涉及 總經(jīng)理、財務總監(jiān)、財務部門分別擁有的財 務權(quán)利和責任，以及這三者之間的關(guān)系。 業(yè)務部門的職責以及相關(guān)崗位業(yè)務部門的職責以及相關(guān)崗位（如：會計、 出納）的職責。 有關(guān)財務管理事項的具體規(guī)定有關(guān)財務管理事項的具體規(guī)定，涉及：財務 計劃與預算、經(jīng)營支付、費用報銷、帳號管 理、現(xiàn)金管理、票證管理、會計檔案管理等。 7、財務管理制度要點、財務管理制度要點 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 8、內(nèi)部審計制度要點、內(nèi)部審計制度要點 n為嚴肅公司財經(jīng)紀律，改善經(jīng)營管理， 加強風險防范，提高經(jīng)營效益，保證公 司各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，應在公司設立獨 立內(nèi)部審計崗位，依據(jù)公司制度

18、及審 計法等政策法規(guī)，對公司的經(jīng)濟工作 進行內(nèi)部審計監(jiān)督。 n該制度規(guī)定了內(nèi)部審計工作的具體組織 方式、審計對象和內(nèi)容、為誰負責、審 計任務、審計部門職權(quán)范圍、審計程序、 審計人員的職責和要求等。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 9、勞動人事管理制度要點、勞動人事管理制度要點 n本管理制度主要界定對員工的管理、招聘、解聘， 辭職與辭退，考勤制度，各類假期，薪金與考評 制度的聯(lián)系，各類加班，檔案管理，員工培訓， 勞動工資與福利待遇，獎勵與懲處等方面的規(guī)定。 通過這些規(guī)定，建立起員工個人行為與個人利益 相聯(lián)系的法定程序。 n在建立勞動人事制度時須考慮到有關(guān)法律法規(guī)的 要求、同行業(yè)同類企業(yè)的通行做法與

19、公司現(xiàn)狀和 未來發(fā)展趨勢等方面的因素相結(jié)合。 n同時，力求該制度具有一定的超前性、靈活性和 可擴展性。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 10、薪酬福利制度要點、薪酬福利制度要點 n根據(jù)創(chuàng)原世紀公司的特點，考慮推行崗位薪酬制 度，整個薪酬包括工資與獎金兩部分，針對不同 的崗位，可以采取不同的薪資政策，如：對于總 經(jīng)理和副總經(jīng)理，可以考慮與公司經(jīng)營業(yè)績掛鉤 的年薪制，對于銷售人員，可以考慮與銷售業(yè)績 掛鉤的浮動薪金制度。不同崗位的薪金制度將會 激勵此崗位的員工更好的完成工作目標。 n而員工的福利政策主要要與國家和當?shù)卣块T 政策法規(guī)的要求相一致。其目標是給員工一種安 全感和心理安慰，保證員工在公司

20、服務期間，能 夠比較放松、愉快，減少因為各種不確定因素給 員工造成的心理負擔。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 七、部門職責與規(guī)章七、部門職責與規(guī)章 n1、各部門職責說明 n2、各部門崗位職責說明 n3、行政管理規(guī)章 n4、財務管理規(guī)章 n5、人力資源管理規(guī)章 n6、項目管理制度 這些制度、條例、 規(guī)定、標準等系 保證公司領導指 揮體系順暢、經(jīng) 營管理工作有序 開展的第二梯次 制度，由公司總 經(jīng)理辦公會審議 批準后頒布執(zhí)行 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 1、各部門職責說明、各部門職責說明 n該部分主要是在認真研究公司業(yè)務流程和信息傳導機制 的基礎上，在公司組織結(jié)構(gòu)設計完畢后，提出各個部門 的工作

21、職責，目的是科學合理地明確分工和協(xié)作、界定 責任與義務，為公司的整體運作建立協(xié)調(diào)機制。 n此部分主要內(nèi)容為：分別各個部門提出職責范圍、任務 描述、工作目標、領導職數(shù)與級別、與上下級之間的關(guān) 系、與左右部門的關(guān)系、下轄員工及要求、在公司中的 地位等。 2、各部門崗位職責說明、各部門崗位職責說明 n該部分主要是在前面界定部門職責和職能說明以后，分別就各 個部門的不同崗位提出具體崗位職責說明。 n此部分主要內(nèi)容為：分別各個崗位提出職責范圍、任務描述、 工作目標、工作內(nèi)容、與上下級之間的關(guān)系、與左右崗位的關(guān) 系需要公司其他方面配備的資源。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 3、行政管理規(guī)章、行政管理規(guī)章

22、n此部分規(guī)章主要為公司信息傳導、決策支持、后 勤服務等方面提供制度保證。 n具體涉及內(nèi)容包括：行政辦公室職責、辦公室主 任職責、員工行為規(guī)范、上班著裝與佩帶工作牌 規(guī)定、公司印章管理條例、檔案管理制度、公司 行文規(guī)定、公文處理程序、公司保密條例、辦公 用品管理制度、公司差旅費標準、計算機使用與 管理規(guī)定、復印機使用與管理規(guī)定、公司合同管 理制度、公司通訊設備管理制度、機動車輛管理 制度等。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 4、財務管理規(guī)章、財務管理規(guī)章 n此部分包括財務與會計人員應遵循的會計準則和 財務紀律等。 n該部分應比較具體的規(guī)定財務部門各個崗位的職 責和目標，以及相應的操作規(guī)范。 n此外

23、，應包括財務其他要素的管理規(guī)定，如：支 票管理，稅務管理、資產(chǎn)管理、債務管理、工資 發(fā)放管理、財務分析與決策等。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 5、人力資源管理規(guī)章、人力資源管理規(guī)章 n此部分內(nèi)容涉及人力資源規(guī)劃、招聘、錄用、 培訓、考核、獎勵與懲處、薪酬、考勤、升 遷、調(diào)離、辭職與辭退等管理程序 n這部分的制定必須與公司的人事管理制度相 一致，符合同業(yè)通用做法，并留有一定余地， 保持彈性 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 6、項目管理制度、項目管理制度 n該部分在對現(xiàn)有項目和未來可能出現(xiàn)的其他類項目運作特 點考察的基礎上，界定項目運作機制 n主要包括：項目組組建、項目成員的要求、項目流程、項 目

24、開發(fā)、項目確立、項目運作、項目控制、成果管理、產(chǎn) 品管理、售前售后管理、成本控制、項目概算、項目預算、 項目決算、項目收益分析、項目總結(jié)等一套涉及項目運作 過程的組織、資源管理。 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 八、管理細則八、管理細則 n管理手冊 n程序文件 n工作手冊 n管理記錄 這部分制度主要 是在以上兩個梯 次制度的基礎上， 進一部細化為可 操作的程序性文 件 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 1 1、管理、管理手冊涉及內(nèi)容手冊涉及內(nèi)容 n1、管理手冊批準頁 n2、管理手冊修改頁 n3、管理手冊發(fā)布令 n4、管理手冊目錄 n5、管理手冊發(fā)放控制頁 n6、術(shù)語和編寫 n7、管理手冊說明 n8、

25、公司簡介 n9、管理方針 n10、管理目標 n11、公司機構(gòu)圖 n12、公司崗位圖 企業(yè)管理制度體系設計基礎知識 2 2、程序性文件涉及內(nèi)容程序性文件涉及內(nèi)容 n管理評審程序 n管理活動策劃控制程序 n管理體系要素與文件對照表 n項目合作方案編制與評審程序 n合同評審程序 n文件和資料控制程序 n合作單位評價與選擇程序 n采購過程控制程序 n商品進銷存過程控制程序 n車輛管理程序 n辦公室管理程序 n工作計劃控制程序 n財務控制程序 n日常事務管理程序 n緊急情況處理程序 n管理過程控制程序 n設備管理程序 n物業(yè)租賃管理程序 n企業(yè)文化活動控制程序 n值班管理程序 n采購物品檢驗和試驗程序 n管理質(zhì)量檢查與考評程序 n不合格管理控制程序 n不合格物品控制程序 n糾正和預防措施程序 n產(chǎn)品投訴處理程序 n管理投訴處理程序 n物品搬運、貯存、防護和交付程序 n管理記錄控制